中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2023年度关联方资金占用专项审计报告关于中国重汽集团济南卡车股份有限公司股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2400393号
中国重汽集团济南卡车股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国重汽集团济南卡车股份有限公司(以下简称“卡车股份公司”)2023年度的财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2024年3月25日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)以及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，卡车股份公司编制了本专项说明所附的卡车股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是卡车股份公司的责任。我们对汇总表所载项目金额与我们审计卡车股份公司2023年度财务报表时卡车股份公司提供的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解卡车股份公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
第1页，共2页关于中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续)
毕马威华振专字第2400393号
本专项说明仅供卡车股份公司为2023年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师付强中国北京徐未然年月日附件中国重汽集团济南卡车股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
第2页，共2页中国重汽集团济南卡车股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：万元
2023年度占用
非经营性占用方与上市公司的上市公司核算的2023年期初2023年度2023年度偿还2023年期末占用资金占用方名称累计发生金额占用性质资金占用关联关系会计科目占用资金余额占用资金的利息累计发生金额占用资金余额形成原因
(不含利息)
控股股东、实际控制人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用及其附属企业
小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
前控股股东、实际控制人不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用及其附属企业
小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-其他关联方及其不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用非经营性占用附属企业
小计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
总计---不适用不适用不适用不适用不适用不适用-
第1页2023年度往来其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的2023年期初2023年度2023年度偿还2023年期末往来资金往来方名称累计发生金额往来性质资金往来关联关系会计科目往来资金余额往来资金的利息累计发生金额往来资金余额形成原因
(不含利息)中国重汽集团成都王牌商用车
控股股东子公司应收账款12106.1319146.52-(10599.36)20653.29销售商品经营性往来有限公司
中国重汽集团大同齿轮有限公司控股股东子公司其他应收款94.10800.45-(758.10)136.45三包追偿经营性往来中国重汽集团福建海西汽车
控股股东子公司应收账款555.512020.50-(2365.44)210.57销售商品经营性往来有限公司
中国重汽集团国际有限公司控股股东子公司应收账款501160.432047332.07-(2141265.04)407227.46销售商品经营性往来
中国重汽集团国际有限公司控股股东子公司其他非流动资产17342.12--(16775.55)566.57预付设备款经营性往来
中国重汽集团国际有限公司控股股东子公司预付款项-120.21-(64.77)55.44预付采购款经营性往来中国重汽集团杭州发动机
控股股东子公司其他应收款392.242280.42-(2340.81)331.85三包追偿经营性往来有限公司中国重汽集团杭州发动机
控股股东子公司应收账款-5.91-(4.75)1.16销售商品经营性往来有限公司
中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司其他应收款1413.0314791.14-(13772.37)2431.80三包追偿经营性往来控股股东子公司
中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司其他应收款-8.66-(8.66)-提供服务经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司应收账款181.945503.57-(4400.11)1285.40销售商品经营性往来
中国重汽集团济南动力有限公司控股股东子公司预付款项-3.00--3.00预付采购款经营性往来中国重汽集团济南复强动力
控股股东子公司其他应收款49.12--(45.34)3.78三包追偿经营性往来有限公司中国重汽集团济南复强动力
控股股东子公司应收账款-1348.44-(1003.54)344.90销售商品经营性往来有限公司中国重汽集团济南商用车
控股股东子公司其他应收款-1025.44-(1025.44)-提供服务经营性往来有限公司中国重汽集团济南商用车
控股股东子公司应收账款25881.77221638.64-(213695.10)33825.31销售商品经营性往来有限公司中国重汽集团济南橡塑件
控股股东子公司其他应收款435.672522.19-(2515.28)442.58三包追偿经营性往来有限公司
第2页2023年度往来其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的2023年期初2023年度2023年度偿还2023年期末往来资金往来方名称累计发生金额往来性质资金往来关联关系会计科目往来资金余额往来资金的利息累计发生金额往来资金余额形成原因
(不含利息)中国重汽集团济南橡塑件
控股股东子公司应收账款-4.31--4.31销售商品经营性往来有限公司中国重汽集团济宁商用车
控股股东子公司其他应收款813.0211693.70-(11147.34)1359.38三包追偿经营性往来有限公司中国重汽集团济宁商用车
控股股东子公司应收账款2645.26142966.97-(127954.37)17657.86销售商品经营性往来有限公司
重汽(济南)传动轴有限公司控股股东子公司其他应收款225.611803.73-(1634.65)394.69三包追偿经营性往来
重汽(济南)传动轴有限公司控股股东子公司应收账款-4927.07-(2678.87)2248.20销售商品经营性往来中国重汽集团湖北华威专用
控股股东子公司应收账款-263.12-(263.12)-销售商品经营性往来汽车有限公司中国重汽集团柳州运力专用
控股股东子公司应收账款-725.32-(725.32)-销售商品经营性往来汽车有限公司
重汽(重庆)轻型汽车有限公司控股股东子公司应收账款-10.30-(10.30)-销售商品经营性往来
潍柴智能科技有限公司控股股东子公司应收账款-1683.23-(1683.23)-销售商品经营性往来
同心智行物流科技(邹平)
控股股东子公司预付款项-245.93--245.93预付采购款经营性往来有限公司
同心智行物流科技(邹平)
控股股东子公司应收账款-134.16-(134.16)-销售商品经营性往来有限公司
同心智行物流科技(济南)
控股股东子公司应收账款-19775.27-(5413.15)14362.12销售商品经营性往来有限公司
同心智行供应链管理(天津)
控股股东子公司应收账款-3.08-(3.08)-销售商品经营性往来有限公司
小计563295.952502783.35-(2562287.25)503792.05
第3页2023年度往来其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的2023年期初2023年度2023年度偿还2023年期末往来资金往来方名称累计发生金额往来性质资金往来关联关系会计科目往来资金余额往来资金的利息累计发生金额往来资金余额形成原因
(不含利息)
法士特伊顿(西安)动力传动
受同一最终控股公司控制预付款项29.24100.64-0.00129.88预付采购款经营性往来系统有限责任公司
法士特伊顿(西安)动力传动
受同一最终控股公司控制其他应收款-6.91-(6.91)-三包追偿经营性往来系统有限责任公司
清智汽车科技(苏州)有限公司受同一最终控股公司控制预付款项6.97--(6.97)-预付采购款经营性往来
清智汽车科技(苏州)有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-18.39-(18.39)-三包追偿经营性往来
潍柴新能源科技有限公司受同一最终控股公司控制预付款项691.3215330.35-(16021.67)-预付采购款经营性往来
潍柴新能源科技有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-0.71-(0.71)-三包追偿经营性往来潍柴动力空气净化科技
受同一最终控股公司控制其他应收款-23.85-(23.85)-三包追偿经营性往来有限公司长清分公司中国重汽集团济南特种车
受同一最终控股公司控制其他应收款-165.33-(165.33)-三包追偿经营性往来有限公司中国重汽集团济南特种车
受同一最终控股公司控制其他应收款-14.77-(14.77)-提供服务经营性往来有限公司受同一最终控股中国重汽集团济南特种车
受同一最终控股公司控制应收账款6295.8332918.46-(31085.40)8128.89销售商品经营性往来公司控制有限公司中国重汽集团济南专用车
受同一最终控股公司控制应收账款185.382376.82-(2499.13)63.07销售商品经营性往来有限公司中国重汽集团泰安五岳专用
受同一最终控股公司控制应收账款-1272.31-(1272.31)-销售商品经营性往来汽车有限公司中国重汽集团泰安五岳专用
受同一最终控股公司控制其他应收款-8.28-(8.28)-三包追偿经营性往来汽车有限公司
中国重汽集团青岛重工有限公司受同一最终控股公司控制应收账款-1731.00-(1614.11)116.89销售商品经营性往来
中国重汽集团青岛重工有限公司受同一最终控股公司控制预付款项-2.88--2.88预付采购款经营性往来
中国重汽集团有限公司受同一最终控股公司控制预付款项-1115.88-(1115.88)-预付采购款经营性往来
中通汽车工业集团有限责任公司受同一最终控股公司控制应收账款-390.74-(390.74)-销售商品经营性往来中国重汽集团氢动能汽车创新
受同一最终控股公司控制应收账款-25980.81-(6595.29)19385.52销售商品经营性往来中心有限公司
潍柴动力股份有限公司受同一最终控股公司控制预付款项-142186.90-(141527.27)659.63预付采购款经营性往来
潍柴动力股份有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-21.00-(21.00)-提供服务经营性往来
第4页2023年度往来其他关联往来方与上市公司的上市公司核算的2023年期初2023年度2023年度偿还2023年期末往来资金往来方名称累计发生金额往来性质资金往来关联关系会计科目往来资金余额往来资金的利息累计发生金额往来资金余额形成原因
(不含利息)
潍柴动力股份有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-35.73-(35.73)-三包追偿经营性往来
陕西汉德车桥有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-15.00-(15.00)-提供服务经营性往来
陕西汉德车桥有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-91.04-(91.04)-三包追偿经营性往来
汉德车桥(株洲)齿轮有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-2.54-(2.54)-三包追偿经营性往来中国重汽集团重庆燃油喷射
受同一最终控股公司控制其他应收款0.12-(0.12)三包追偿经营性往来系统有限公司
浦林成山(山东)轮胎有限公司受同一最终控股公司控制其他应收款-6.15-(6.15)-三包追偿经营性往来
山推建友机械股份有限公司受同一最终控股公司控制应收账款-704.44-(704.44)-销售商品经营性往来
小计7208.74224521.05-(203243.03)28486.76最终控股公司的
无不适用不适用-----不适用不适用联营公司关联自然人及其
无不适用不适用-----不适用不适用控制的法人其他关联方及其
无不适用不适用-----不适用不适用附属企业
总计570504.692727304.40-(2765530.28)532278.81
第5页（本页无正文）此汇总表已于年月日获董事会批准。
王琛毕研勋史志刚(公司盖章)法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人
(签名和盖章)(签名和盖章)(签名和盖章)
