关于北京首钢股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于北京首钢股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明北京首钢股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004
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www.grantthornton.cn关于北京首钢股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2024）第 110A007815 号
北京首钢股份有限公司全体股东：
我们接受北京首钢股份有限公司（以下简称“首钢股份公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了首钢股份公司2023年12月31日的合并及
公司资产负债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第
110A011630 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，首钢股份公司编制了本专项说明所附的北京首钢股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是首钢股份公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首钢股份公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对首钢股份公司实施于2023年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2023年度首钢股份公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅供首钢股份公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师
中国·北京二〇二四年四月十八日北京首钢股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京首钢股份有限公司单位：万元
2023年度占
2023年期初2023年度占2023年度偿
非经营性资占用方与上市公司的关上市公司核算用累计发生2023年期末占资金占用方名称占用资金余用资金的利还累计发生占用形成原因占用性质金占用联关系的会计科目金额（不含用资金余额额息(如有)金额
利息）
控股股东、实际控制人
00
及其附属企业
小计---00000前控股股
东、实际控
0
制人及其附属企业
小计---00000其他关联方
0
及附属企业
小计---00000
总计---00000
2023年度往
2023年期初2023年度往2023年度偿
其他关联资往来方与上市公司的关上市公司核算来累计发生2023年期末往资金往来方名称往来资金余来资金的利还累计发生往来形成原因往来性质金往来联关系的会计科目金额（不含来资金余额额息(如有)金额
利息）
首钢集团有限公司母公司应收账款5.7514749.8414755.590应收货款经营性往来
控股股东、
实际控制人首钢集团财务有限公受同一控股股东控制货币资金878266.3315520954.4715486359.93912860.87财务公司存款经营性往来及其附属企司
业首钢凯西钢铁有限公受同一控股股东控制应收账款29036.1832773.3535314.7426494.79应收货款经营性往来司北京首钢华夏工程技
受同一控股股东控制应收账款174.84712.23712.23174.84应收货款经营性往来术有限公司河北首朗新能源科技
受同一控股股东控制应收账款3441.8613867.1717309.030应收货款经营性往来有限公司秦皇岛首秦金属材料
受同一控股股东控制应收账款143.810143.810应收货款经营性往来有限公司通化钢铁股份有限公
受同一控股股东控制应收账款50.6246.4358.8038.25应收货款经营性往来司北京首钢国际工程技
受同一控股股东控制应收账款42.853.0010.4035.45应收货款经营性往来术有限公司迁安首钢兴矿实业有
受同一控股股东控制应收账款661.753481.623265.71877.66应收货款经营性往来限公司北京首钢矿山建设工
受同一控股股东控制应收账款1.0047.4648.460应收货款经营性往来程有限责任公司北京首钢机电有限公
受同一控股股东控制应收账款10.0070149.0670153.765.30应收货款经营性往来司北京首科兴业工程技
受同一控股股东控制应收账款40.000040.00应收货款经营性往来术有限公司北京首钢建设集团有
受同一控股股东控制应收账款3.732428.212431.930应收货款经营性往来限公司北京首钢自动化信息
受同一控股股东控制应收账款77.12165.55114.14128.53应收货款经营性往来技术有限公司
首钢集团有限公司母公司预付账款7402.752483934.762395360.8195976.71预付货款经营性往来通化钢铁股份有限公
受同一控股股东控制预付账款2025.45429.73904.381550.79预付货款经营性往来司秦皇岛首秦金属材料
受同一控股股东控制预付账款0548.95548.950预付货款经营性往来有限公司北京金安源汽车运输
受同一控股股东控制预付账款499.677776.688276.350预付货款经营性往来有限公司北京考克利尔冶金工
受同一控股股东控制预付账款5.091951.391956.470预付货款经营性往来程技术有限公司中国首钢国际贸易工
受同一控股股东控制预付账款763.3311624.6912388.020预付货款经营性往来程有限公司首钢长治钢铁有限公
受同一控股股东控制预付账款0.76000.76预付货款经营性往来司北京首钢国际工程技
受同一控股股东控制预付账款088577.7287688.31889.41预付货款经营性往来术有限公司北京首钢特殊钢有限
受同一控股股东控制其他流动资产010971.76010971.76债权转让款经营性往来公司迁安首钢冶金科技有
控股子公司其他流动资产28577.0000331.6828245.32其他往来款非经营性往来限公司首钢智新迁安电磁材
控股子公司其他流动资产15602.950395.1915998.140委托贷款非经营性往来料有限公司唐山中泓炭素化工有
控股子公司之合营企业其他流动资产28501.380899.1029400.480委托贷款非经营性往来限公司首钢京唐钢铁联合有
控股子公司其他应收款114753.6400101138.7213614.92委托贷款非经营性往来限责任公司沈阳首钢钢材加工配
控股子公司其他应收款600.0000600.000保证金经营性往来送有限公司北京首钢新能源汽车
控股子公司应收股利971.3200971.320应收股利经营性往来材料科技有限公司上市公司的唐山曹妃甸盾石新型
子公司及其控股子公司之联营企业应收账款025815.9325697.41118.53应收货款经营性往来建材有限公司附属企业唐山唐曹铁路有限责
控股子公司之联营企业应收账款352.3034.320386.62应收货款经营性往来任公司天津物产首钢钢材加
控股子公司之联营企业预付账款417.1450017.8250230.38204.59预付货款经营性往来工配送有限公司唐山首钢京唐西山焦
控股子公司之合营企业应收账款0.07132365.27132365.340应收货款经营性往来化有限责任公司广州京海航运有限公
控股子公司之合营企业应收账款04258.483499.05759.42应收货款经营性往来司广州京海航运有限公
控股子公司之联营企业应收股利20.00020.000应收股利非经营性往来司河北京冀工贸有限公
控股子公司之合营企业应收股利0240.760240.76应收股利非经营性往来司其他关联方及其附属企0业
总计---1112448.6918477926.651294.2918498054.351093615.28本表已于2024年4月18日获第八届董事会第七次会议批准。
会计部门主
法定代表人：总经理：总会计师：
管：
注：*表中非经营性占用部分，关联方范围依照《股票上市规则》确定。
*无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。
