首钢股份:北京首钢股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

北京首钢股份有限公司

2025年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

索引页码

专项说明1-2

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表1-2关于北京首钢股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2026BJAA16B0332北京首钢股份有限公司

北京首钢股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了北京首钢股份有限公司（以下简称首钢股份公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表

以及财务报表附注，并于 2026 年 4 月 16 日出具了 XYZH/2026BJAA16B0334 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，首钢股份公司编制了本专项说明所附的首钢股份公司2025年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是首钢股份公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首钢股份公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对首钢股份公司2025年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计首钢股份公司2025年度财务报表时首钢股份公司提供的会计

资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解首钢股份公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情

况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

1专项说明（续） XYZH/2026BJAA16B0332

北京首钢股份有限公司

本专项说明仅供首钢股份公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年四月十六日

2附件一

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：北京首钢股份有限公司单位：万元

2025年度占用

2025年度占用累计发生2025年度偿还累计2025年期末占用资金

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2025年期初占用资金余额资金的利息(如占用形成原因占用性质金额（不含利息）发生金额余额

有）

控股股东、实际控制人及其附属企业小计

前控股股东、实际控制人及其附属企业小计其他关联方及附属企业小计总计

2025年度往来

2025年度往来累计发生2025年度偿还累计2025年期末往来资金

其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2025年期初占用资金余额资金的利息往来形成原因往来性质金额（不含利息）发生金额余额（如有）

首钢集团有限公司母公司应收账款6588.1015456.2422044.34应收货款经营性往来

首钢集团财务有限公司受同一控股股东控制货币资金876919.4413485901.8613306436.341056384.96财务公司存款经营性往来

首钢凯西钢铁有限公司受同一控股股东控制应收账款25791.6225844.1627361.5924274.19应收货款经营性往来

北京首钢华夏工程技术有限公司受同一控股股东控制应收账款174.842338.872513.71应收货款经营性往来

通化钢铁股份有限公司受同一控股股东控制应收账款98.25130.9556.70172.50应收货款经营性往来

北京首钢国际工程技术有限公司受同一控股股东控制应收账款110.5719.89130.46应收货款经营性往来

迁安首钢兴矿实业有限公司受同一控股股东控制应收账款601.973938.593813.22727.34应收货款经营性往来

北京首钢机电有限公司受同一控股股东控制应收账款97.328565.178662.49应收货款经营性往来

北京首钢建设集团有限公司受同一控股股东控制应收账款47.6016345.9915564.33829.26应收货款经营性往来

北京首钢自动化信息技术有限公司受同一控股股东控制应收账款94.4433.6073.0455.00应收货款经营性往来

唐山曹妃甸首实实业有限公司受同一控股股东控制应收账款20.5277.0076.4221.10应收货款经营性往来

北京首钢矿山建设工程有限责任公司受同一控股股东控制应收账款1210.02746.37463.65应收货款经营性往来

北京首钢物资贸易有限公司受同一控股股东控制应收账款55.5225.0577.003.57应收货款经营性往来

首钢水城钢铁（集团）有限责任公司受同一控股股东控制应收账款83.9935.9948.00应收货款经营性往来

首钢伊犁钢铁有限公司受同一控股股东控制应收账款10.0010.00应收货款经营性往来

控股股东、实际控制人及其附属企业

首钢长治钢铁有限公司受同一控股股东控制应收账款619.46803.831137.00286.29应收货款经营性往来

秦皇岛首秦金属材料有限公司受同一控股股东控制应收账款176.059.76185.81应收货款经营性往来

迁安首钢设备结构有限公司受同一控股股东控制应收账款2.7882.7885.55应收货款经营性往来北京首钢资源循环科技有限公司（曾用名受同一控股股东控制应收股利450.00450.00应收股利经营性往来首钢集团有限公司母公司预付账款104769.862559707.752495548.72168928.89预付货款经营性往来

通化钢铁股份有限公司受同一控股股东控制预付账款8.760.877.89预付货款经营性往来

北京金安源汽车运输有限公司受同一控股股东控制预付账款309.286828.517137.79预付货款经营性往来

中国首钢国际贸易工程有限公司受同一控股股东控制预付账款2441.9214082.4915845.57678.84预付货款经营性往来

北京首钢华夏工程技术有限公司受同一控股股东控制预付账款25.0062.7187.71预付货款经营性往来

北京首钢物资贸易有限公司受同一控股股东控制预付账款1.491606883.871606873.8511.51预付货款经营性往来

1控股股东、实际控制人及

其附属企业

北京首钢国际工程技术有限公司受同一控股股东控制预付账款57994.8657994.840.02预付货款经营性往来

辽宁首钢硼铁有限责任公司受同一控股股东控制预付账款681.53643.0638.47预付货款经营性往来

北京首钢物资贸易有限公司受同一控股股东控制其他应收款7.0070.0077.00其他应收款经营性往来

迁安首钢迁钢宾馆有限公司受同一控股股东控制其他应收款0.640.64其他应收款经营性往来

秦皇岛首秦金属材料有限公司受同一控股股东控制其他应收款68.890.5068.39其他应收款经营性往来