中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPub1icAccountantsLLP
专项审核报告
关于天津天保基建股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审核报告
中国.北京
BEIJINGCHINA
中审业太会i
(特件普
目录目录
1、专项审核报告1-2
2、附表3
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中审业太金计州事务所(特珠普通合伙)ChinaAuditAsiaPacificCertifiedPublicAccountantsLLP
关于天津天保基建股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中审亚太审字(2024)002129号
天津天保基建股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了天津天保基建股份有限公司(以下简称“天保基建
公司”)2023年12月31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司
利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注
的基础上,对后附的《上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核.
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8
号一--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定.如实编制和披露汇总
表,并确保其真实、合法及完整是天保基建公司管理层的责任,我们的责任是在
执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见.
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的相关规定执行了审核工作.该准则要求我们计划
和实施鉴证工作,以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证.在审核过程中,
我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序.
我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础.
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计天保基建公司2023年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发
现不一致.
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您可使用手机“扫--扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(ht://ac此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,进行查验.
报告编码:京24QQV9WKZj
中审显太合计期事务所(特建营境合伙)中审显太合计期事务所(特建营境合伙)ChinaAuditAsiaPacificCertificdPublicAcountantsLLP
为了更好地理解天保基建公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况,后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读.
本审核报告是根据监管部门的要求出具,不得用作任何其他用途.由于使用
不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关.
中审业太套计师事务所(要殊普通合伙)中国注册会计师:芊延成(项目合伙人)
(盖章)(签名并盖章)
中国注册会计师:张艳慧
(签名并盖章)
10102050022
中国·北京二〇二四年三月二十七日
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附表附表
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:天津天保基建股份有限公司金额单位:人民币万元非经营性资金占用(资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年初占用资金余额计发生金额(不含利息)2023年度占用累2023年度占用资金的利息2023年度偿还累计发生额2023年末占用资金余额占用形成原因占用性质
现大股东及共阶属企业
小计-----一
前大股东及共附属企业
小计-----二一
总计---一一二
其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息计发生额2023年度偿还累2023年末往来资金余额往来形成原因往来性质
大股东及其附属企业天津天保控股有限公司上市公司的控股股东应收账款7.447.44房屋租赁经营性往来
天律天保财务管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业应收账款63.8663.86房屋租赁经营性往来
天津天保热电有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业预付账款33.0734.9857.4310.62采暖费经营性往来
天津天保建设发展有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业预付账款0.080.08服务费经营性往来
天津天保资产经营管理有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业预付账款0.010.01服务费经营性往来
天津天保热电有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业其他应收款32.2125.2357.44押金经营性往来
天津天保租赁有限公司受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业其他应收款650.00650.00保证金经营性往来
小计---二65.28781.60128.82718.06二一
上市公司的子公司及其附属全业天津天保房地产开发有限公司上市公司的子公司其他应收款172,111.8517,412.0011,711.2572,261.25128,973.85往来款非经营性往来
天津嘉创物业服务有限公司上市公司的子公司其他应收款0.0164.5364.54往来款非经营性往来
天津天保生物医药产业发展有限公司上市公司的子公司其他应收款945.00945.00往来款非经营性往来
小计----172,111.8618,461.9411,711.2572,366.05129,919.00二一
法人关联自然人及其控制的
小计---二一一
共他关联方及其附属企业天津联博基业科技发展有限公司上市公司的联营企业债权投资53,592.834,923.8914,357.8344,158.89股东同比例拆借款经营性往米
天津联创群辉置业有限公司上市公司联营企业的子公司其他应收款3.2647.9047.883.28代垫薪酬非经营性往来
小计--二-53,596.0947.904,923.8914,405.7144,162.17二一
总计----225,773.2319,291.4416,635.1486,900.58174,799.23二-
法定代表人:海兴主管会计工作负责人:梁德强会计机构负责人:王君玲
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