2023年度董事会审计委员会

履职情况报告

2023年，在《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所

上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等法律法规、规范性文件的指引下，审计委员会本着勤勉尽责的工作原则，认真审阅公司定期报告，积极指导内部审计工作并给予合理建议，保证内部控制的有效性、外部审计工作的及时性，积极协调审计工作的内外衔接，在有效沟通的基础上发表了相关意见和建议。现将2023年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会成员为余春宏先生、丁宝山先生、石悦女士、田永东先生，其中具有会计专业资格的余春宏先生任主任委员（召集人）。审计委员会全部成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和履职经验，独立董事的比例超过1/2，符合相关法律法规的规定。

二、2023年度董事会审计委员会会议召开情况

报告期内，审计委员会共组织召开六次会议，认真落实了相关工作要求，尽责履职。具体工作汇报如下：

召开日期会议内容提出的重要意见和建议建议财务部门针对审计过

2023年04对2022年度年报审计情况及审计报告初稿进行沟

程中发现的问题完善相关月14日通。

制度。

审议通过中审众环会计师事务所出具的《公司2022年度财务报告》，提交董事会审议；审议通过2022年

2023年04度内部控制评价报告，提交董事会审议；审议通过

无

月24日2022年度募集资金存放与使用情况专项报告，提交董事会审议；审议通过《公司2023年第一季度报告》，提交董事会审议。

1审议通过关于选聘2023年度会计师事务所相关事

2023年07项；审议通过漾泉蓝焰煤层气有限责任公司经济效益无月20日审计报告。

审议通过《关于变更2023年度会计师事务所的议

2023年08案》，提交董事会审议；审议通过《公司2023年度半无月21日年度报告》，提交董事会审议。

2023年10审议通过《公司2023年度第三季度报告》，提交董事

无月23日会审议。

建议审计机构审计时结合

企业的特点和特性，加强

2023年12

2023年度财务审计机构进场沟通会。固定资产、在建工程的审

月27日计，持续关注固定资产和在建工程的减值问题。

三、董事会审计委员会主要履职情况

（一）提议聘请或更换外部审计机构公司2023年第三次董事会审计委员会审议通过了《关于选聘

2023年度会计师事务所的议案》，对本次会计师事务所选聘方式、选

聘文件予以指导并审核，确定了评价要素和具体的评分标准。

根据选聘结果，公司2023年第四次董事会审计委员会审议通过了《关于变更2023年度会计师事务所的议案》。审计委员会通过对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、

诚信状况、独立性等方面的充分了解和审查，一致认为其具备为公司服务的资质要求，拥有足够的经验和良好的执业团队，可以满足公司年度审计工作的要求，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度年报审计会计师事务所，并提交公司第七届董事会

第十六次会议审议。

（二）监督和评估外部审计机构的工作

报告期内，审计委员会对年报审计会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查和评估。在年报审计工作进场前对审计方案、重点关注事项等方面提出要求。在年报审计过程中，保持与年审会计师的沟通与交流，详细了解审计发现问题

2和审计结果，督促年审会计师按质、按量、如期完成年报审计工作。

审计委员会通过对年报审计会计师事务所在履职期间工作情况

的监督核查，认为年报审计会计师事务所在年度审计工作期间勤勉尽责，公允合理地发表了独立审计意见，较好的履行了审计机构的责任和义务。

（三）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会审阅了公司内部审计工作计划，听取了公司内部审计项目执行情况、审计工作总结。审计委员会始终关注内部审计工作的规范性和有效性，重点关注了审计发现问题的整改情况。

审计委员会对公司内部审计工作给予充分肯定，内部审计工作以公司发展、关键业务经营和风险管理为重点，积极开展专项审计，充分发挥了内部审计监督、检查和评价作用，同时建议公司持续关注审计发现问题的整改落实情况，确保整改工作取得实效。

（四）审阅公司财务报告及其披露

报告期内，审计委员会充分发挥自身专业水平，认真审阅了公司的财务报告，听取管理层经营情况汇报。审计委员会认为公司财务报告能够真实、准确、完整地反映公司的经营情况。公司不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊以及重大错报的可能性，亦不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告等事项。

（五）监督及评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会持续监督公司内部制度建立和实施情况，指导公司内控管理部门不断完善内控运行机制。认真审核了公司内部控制评价报告，认为公司能够根据相关法律法规并结合公司实际情况，

3建立了较为完善的公司内控体系，公司的内部控制运作情况符合上市

公司治理规范的要求。

（六）协调管理层、内审部门等与外部审计机构的沟通

审计委员会在公司年报审计工作中，积极推动管理层、内审部门及相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，对各方工作中的诉求和问题进行协调，提高审计工作效率，促进年度审计工作顺利高效的开展。

四、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会按照相关监管规定并依托自身专业素养，全体委员恪尽职守，坚持遵循独立、客观、公正的准则，充分发挥了监督审查作用，为公司科学决策、规范运作提供了保障。

2024年，公司董事会审计委员会将继续提升履职能力，提高专

业水平与决策能力，切实履行监督职责，不断提升公司规范运作水平，切实维护公司及全体股东的合法权益。

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