桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：000978证券简称：桂林旅游公告编号：2026-022

桂林旅游股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承

担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计

□是□否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否本报告期比本报告期上年同期上年同期增减

营业收入（元）95408625.0582627053.6415.47%

归属于上市公司股东的净利润（元）-11831565.93-13080374.529.55%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

-12135814.27-19743945.7738.53%

的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元）-25007982.32-12628519.21-98.03%

基本每股收益（元/股）-0.025-0.02810.71%

稀释每股收益（元/股）-0.025-0.02810.71%

加权平均净资产收益率-1.10%-1.23%0.13%本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

总资产（元）2150308486.962169813727.96-0.90%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）1071196153.981083027719.91-1.09%

（二）非经常性损益项目和金额

□适用□不适用

1桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

单位：元项目本报告期金额说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备

81624.56的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享240739.02有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出2006.16

减：所得税影响额7525.93

少数股东权益影响额（税后）12595.47

合计304248.34--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

项目涉及金额（元）原因

桂林漓江（两江四湖段）水质提升和生态修复工程项目336075.54企业日常活动与资产相关的政府补助

桂林市琴潭旅游集散中心建设项目165441.18企业日常活动与资产相关的政府补助

竹江客运港旅游基础设施工程项目130833.76企业日常活动与资产相关的政府补助

龙胜温泉中心酒店适老化改造补助资金发放102750.00企业日常活动与资产相关的政府补助

龙胜温泉原生态民族健康养生小镇90000.00企业日常活动与资产相关的政府补助

两江四湖提升 5A 景区规划工程 82132.12 企业日常活动与资产相关的政府补助

宾馆适老化装修45925.12企业日常活动与资产相关的政府补助

建造锂电池游船补贴32432.43企业日常活动与资产相关的政府补助

竹江码头建设项目28567.95企业日常活动与资产相关的政府补助

日月湾码头基础设施工程项目16844.57企业日常活动与资产相关的政府补助

桂林两江四湖创建国家 5A 级旅游景区 13308.30 企业日常活动与资产相关的政府补助

荔浦丰鱼岩景区旅游基础设施项目9399.57企业日常活动与资产相关的政府补助

天然气车辆补贴5844.15企业日常活动与资产相关的政府补助

节能游船应用推广5844.00企业日常活动与资产相关的政府补助

桂林漓江大瀑布饭店瀑布维修补贴款3778.35企业日常活动与资产相关的政府补助

景区公厕建设资金补贴3061.23企业日常活动与资产相关的政府补助

琴潭客运站递延项目2150.01企业日常活动与资产相关的政府补助

燃煤小锅炉补助奖励款1571.19企业日常活动与资产相关的政府补助

出租车综合服务站专项补贴1250.01企业日常活动与资产相关的政府补助

合计1077209.48

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

□适用□不适用

2桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

1、资产负债表

单位：万元

2026年2026年

资产负债表项目变动金额变动幅度变动原因

3月31日1月1日

2026年一季度末，公司部分分、子公司应

应收账款6046.304053.161993.1449.17%

收船票、门票等款项较年初增加。

2026年一季度，公司部分子公司将预付的

预付款项264.61563.00-298.39-53.00%租金调整至其他流动资产进行摊销，导致预付款项金额减少。

2026年一季度，公司银子岩景区洞内灯光

在建工程697.45147.16550.29373.94%改造工程发生额较年初增加。

2026年一季度，公司发放了2025年度职工

应付职工薪酬816.473055.11-2238.64-73.28%

奖金、过节费等。

2026年一季度末，公司部分子公司已计提

应交税费665.08491.49173.5935.32%但尚未缴纳的税费较年初增加。

2．利润表

单位：万元

2026年2025年

利润表项目变动金额变动幅度变动原因

1-3月1-3月

2025年一季度，公司子公司桂林桂圳投资

其他收益119.68339.40-219.72-64.74%置业有限责任公司收到减免的以前年度房产税。

2026年一季度，公司从参股公司确认的投

投资收益40.14-343.35383.49111.69%资收益同比增加。

2025年一季度，公司控股子公司桂林罗山信用减值损失（损湖旅游发展有限公司收到桂林罗山湖集团有限-21.58636.09-657.67-103.39%失以“-”号填列）公司返还的征地款678万元，相应转回以前年度计提的坏账准备。

3、现金流量表

单位：万元

2026年2025年

现金流量表项目变动金额变动幅度变动原因

1-3月1-3月

*2025年一季度，公司控股子公司桂林罗山湖旅游发展有限公司收到桂林罗山湖集团有限公司返还的征地款678万元；桂林桂圳投资置业有限责任公司收到减免的以前年度房产税；

*广西漓胜旅游发展有限公司、广西景区经营活动产生的通旅游发展有限公司及桂林桂旅三养食品科技

-2500.80-1262.85-1237.95-98.03%现金流量净额有限公司于2025年下半年纳入公司合并报表范围，导致公司2026年一季度购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金同比增加；

*2026年一季度，公司部分子公司支付的税费同比增加。

投资活动产生的2026年一季度，公司支付了银子岩景区洞-1038.70-496.89-541.81-109.04%现金流量净额内灯光改造工程款。

筹资活动产生的2026年一季度，公司取得借款收到的现金

1324.022694.38-1370.36-50.86%

现金流量净额同比减少。

详见经营活动产生的现金流量净额、投资现金及现金等价物

-2215.48934.64-3150.12-337.04%活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现净增加额金流量净额变动原因。

3桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数34665报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻结情况股东名称股东性质持股比例持股数量售条件的股份数量股份状态数量

桂林旅游投资集团有限公司国有法人37.20%1741504730质押66120473

桂林航空旅游集团有限公司境内非国有法人12.31%576160000质押57616000富国中证旅游主题交易型开放式指

其他1.52%71002000不适用0数证券投资基金

吴进进境内自然人0.72%33776000不适用0

前海人寿保险股份有限公司－分红

其他0.64%30000000不适用0保险产品

司徒雯影境内自然人0.64%29954000不适用0

UBS AG 境外法人 0.57% 2645305 0 不适用 0

高盛公司有限责任公司境外法人0.54%25381290不适用0

桂林三花股份有限公司境内非国有法人0.34%15774310不适用0

桂林产业发展集团有限公司国有法人0.34%15774310不适用0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）持有无限售条件股份种类股东名称股份数量股份种类数量桂林旅游投资集团有限公司174150473人民币普通股174150473桂林航空旅游集团有限公司57616000人民币普通股57616000富国中证旅游主题交易型开放式指数证券投资基金7100200人民币普通股7100200吴进进3377600人民币普通股3377600

前海人寿保险股份有限公司－分红保险产品3000000人民币普通股3000000司徒雯影2995400人民币普通股2995400

UBS AG 2645305 人民币普通股 2645305高盛公司有限责任公司2538129人民币普通股2538129桂林三花股份有限公司1577431人民币普通股1577431桂林产业发展集团有限公司1577431人民币普通股1577431未知上述股东之间是否存在关联关系及属于《上市上述股东关联关系或一致行动的说明公司收购管理办法》规定的一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用□不适用

4桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用□不适用

三、其他重要事项

□适用□不适用桂林桂圳投资置业有限责任公司成为公司的全资子公司

桂林桂圳投资置业有限责任公司（以下简称为“桂圳公司”）为公司的控股子公司，注册资本6000万元，公司持有其

65%的股权，自然人文良天持有其35%的股权，该公司主要运营桂林天之泰大厦。

2026年1月，文良天名下的桂圳公司35%股权已变更登记至公司名下，桂圳公司已成为公司的全资子公司。

具体详见公司 2026 年 1 月 17 日在《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《桂林旅游股份有限公司关于收到〈执行裁定书〉的公告》。

四、季度财务报表

（一）财务报表

5桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

1、合并资产负债表

合并资产负债表

编制单位：桂林旅游股份有限公司2026年3月31日单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金144234328.23166389123.22结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款60463029.0840531566.30应收款项融资

预付款项2646058.475629956.44应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款42733971.2241244648.78

其中：应收利息

应收股利18356562.2118356562.21买入返售金融资产

存货4343823.604540525.83

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产15144860.3414314289.26

流动资产合计269566070.94272650109.83

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资402651149.05402836704.21其他权益工具投资其他非流动金融资产

投资性房地产5457367.375511816.85

固定资产923741737.62945368143.84

在建工程6974495.981471625.04生产性生物资产油气资产

使用权资产1789474.871885986.73

无形资产315658249.96321064277.71

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉19051827.1219051827.12

长期待摊费用37506956.1038396014.17

递延所得税资产3792155.673811917.24

其他非流动资产164119002.28157765305.22

非流动资产合计1880742416.021897163618.13

资产总计2150308486.962169813727.96

法定代表人：陈靖主管会计工作负责人：陈丽华会计机构负责人：黄俊杰

6桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

合并资产负债表（续）

编制单位：桂林旅游股份有限公司2026年3月31日单位：元项目期末余额期初余额

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款100153464.07101916071.77

预收款项18600.00174450.24

合同负债10061348.708763107.48卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬8164720.1930551058.02

应交税费6650832.574914945.08

其他应付款40189994.8444655186.82

其中：应付利息

应付股利145755.32145755.32应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债152026748.83130610228.39

其他流动负债578448.09473837.07

流动负债合计317844157.29322058884.87

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款709150000.00713350000.00应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1602232.881658200.52长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益50994583.4149348074.89

递延所得税负债339900.12339900.12其他非流动负债

非流动负债合计762086716.41764696175.53

负债合计1079930873.701086755060.40

所有者权益：

股本468130000.00468130000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1328849951.981328849951.98

减：库存股

其他综合收益-33541.00-33541.00专项储备

盈余公积92164088.0292164088.02一般风险准备

未分配利润-817914345.02-806082779.09

归属于母公司所有者权益合计1071196153.981083027719.91

少数股东权益-818540.7230947.65

所有者权益合计1070377613.261083058667.56

负债和所有者权益总计2150308486.962169813727.96

法定代表人：陈靖主管会计工作负责人：陈丽华会计机构负责人：黄俊杰

7桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

2、合并利润表

合并利润表

编制单位：桂林旅游股份有限公司2026年1-3月单位：元项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入95408625.0582627053.64

其中：营业收入95408625.0582627053.64利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本107835377.18101388170.43

其中：营业成本71915148.1464126528.51利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2330730.662266542.70

销售费用5315726.565779390.71

管理费用21750736.5621037408.58研发费用

财务费用6523035.268178299.93

其中：利息费用6627123.858290819.73

利息收入226628.04221245.25

加：其他收益1196809.613394008.19

投资收益（损失以“-”号填列）401426.28-3433517.97

其中：对联营企业和合营企业的投资收益57620.01-3721346.38以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-215766.036360903.20

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-11044282.27-12439723.37

加：营业外收入93934.18243801.76

减：营业外支出10303.4660074.28

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-10960651.55-12255995.89

减：所得税费用1720402.751519860.21

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-12681054.30-13775856.10

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-12681054.30-13775856.10

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润-11831565.93-13080374.52

2.少数股东损益-849488.37-695481.58

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-12681054.30-13775856.10

归属于母公司所有者的综合收益总额-11831565.93-13080374.52

归属于少数股东的综合收益总额-849488.37-695481.58

八、每股收益：

（一）基本每股收益-0.025-0.028

（二）稀释每股收益-0.025-0.028

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：陈靖主管会计工作负责人：陈丽华会计机构负责人：黄俊杰

8桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

3、合并现金流量表

合并现金流量表

编制单位：桂林旅游股份有限公司2026年1-3月单位：元项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金98348606.3685411525.09客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还2161402.08

收到其他与经营活动有关的现金2764341.008740481.59

经营活动现金流入小计101112947.3696313408.76

购买商品、接受劳务支付的现金48990003.7838495505.91客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金63115835.9354973668.15

支付的各项税费5124214.004373770.52

支付其他与经营活动有关的现金8890875.9711098983.39

经营活动现金流出小计126120929.68108941927.97

经营活动产生的现金流量净额-25007982.32-12628519.21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1752017.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额77740.00523205.10处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计77740.002275222.10

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10464741.187244101.71投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计10464741.187244101.71

投资活动产生的现金流量净额-10387001.18-4968879.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金2450000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金2450000.00

取得借款收到的现金52000000.00115000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计54450000.00115000000.00

偿还债务支付的现金34650000.0079850000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金6166343.378084364.73

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金393468.12121800.00

筹资活动现金流出小计41209811.4988056164.73

筹资活动产生的现金流量净额13240188.5126943835.27

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-22154794.999346436.45

加：期初现金及现金等价物余额165936122.4847865044.58

六、期末现金及现金等价物余额143781327.4957211481.03

法定代表人：陈靖主管会计工作负责人：陈丽华会计机构负责人：黄俊杰

9桂林旅游股份有限公司2026年第一季度报告

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

（三）审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是□否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

桂林旅游股份有限公司董事会

2026年4月29日

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