证券代码：000981证券简称：山子高科公告编号：2026-027

山子高科技股份有限公司

关于拟续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山子高科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月27日召开第

九届董事会第十六次会议，审议了《关于续聘2026年度会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，聘期一年，本议案尚需提交公司股东会审议。现将相关情况公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人钟建国2025年末合伙人数量250人

2025年末执业注册会计师2363人

人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人

业务收入总额29.88亿元2025年（经审审计业务收入26.01亿元

计）业务收入

证券业务收入15.47亿元客户家数756家

审计收费总额7.35亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务

2024年上市公业，批发和零售业，水利、环境和公共设司（含 A、B股） 施管理业，电力、热力、燃气及水生产和审计情况涉及主要行业供应业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，

1卫生和社会工作等

本公司同行业上市公司审计客户家数578

2、投资者保护能力

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）具有良好的投资

者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至

2025年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

原案件被告主要案情诉讼进展告时间天健作为华仪电气2017年度、已完结（天健需在华仪电

投20242019年度年报审计机构，因华仪5%的范围内与华仪气、东海

资年3月电气涉嫌财务造假，在后续证券虚电气承担连带责证券、天

者6日假陈述诉讼案件中被列为共同被任，天健已按期履健告，要求承担连带赔偿责任。行判决）上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。

3、诚信记录

天健近三年（2023年1月1日至2025年12月31日）因执业行为受到行政

处罚4次、监督管理措施17次、自律监管措施13次，纪律处分5次，未受到刑事处罚。112名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚15人次、监督管理措施63人次、自律监管措施42人次、纪律处分23人次，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1、项目基本信息

项目合伙人及签字注册会计师：唐彬彬，2013年起成为注册会计师，2010年开始从事上市公司审计，2013年开始在本所执业，2024年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核百隆东方、梦百合、明新旭腾等上市公司审计报告。

签字注册会计师：王润，2008年起成为注册会计师，2008年开始从事上市公司审计，2008年开始在本所执业，2023年起为本公司提供审计服务；近三年

2签署或复核杉杉股份、恒林股份、诺邦股份等上市公司审计报告。

项目质量复核人员：魏标文，2003年起成为注册会计师，2001年开始从事上市公司审计，2012年开始在本所执业，2026年起为本公司提供审计服务；近三年签署或复核光峰科技、炬申股份等上市公司审计报告。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年存在因执业行为受

到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

具体情况详见下表：

处理处罚处理处实施序号姓名事由及处理处罚情况日期罚类型单位

事由：在上市公司山子高科2023年财

务报表审计中，项目组在执行风险评估及应对程序时，针对已识别的营业收入重大错报风险，设计的应对措施不充甘肃分，导致未发现山子高科2家全资子公

12024年行政监王润证监司之间内部销售会计处理错误，造成

11月7日管措施

局2023年山子高科合并利润表中披露的

营业收入、营业成本均少计2147.56万元。处理处罚情况：甘肃证监局对天健会计师事务所（特殊普通合伙）及签字会计师采取出具警示函措施。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

公司董事会提请股东会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要求

和审计范围与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定相关审计费用。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会审议意见

公司审计委员会对天健进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计准则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，认可天健的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，一致同意向董事会

3提议续聘天健为公司2026年度审计机构。

2、董事会对议案审议和表决情况

公司第九届董事会第十六次会议以10票同意，1票反对，0票弃权审议通过

《关于续聘2026年度会计师事务所的议案》，同意续聘天健为公司2026年度审计机构。本议案尚需提请公司2025年年度股东会审议。

3、生效日期

本事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1、第九届董事会第十六次会议决议；

2、第九届董事会审计委员会第三次会议决议。

特此公告。

山子高科技股份有限公司董事会

二Ｏ二六年四月二十九日

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