山西焦煤能源集团股份有限公司

董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《山西焦煤能源集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）2024年度履

行监督职责的情况汇报如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）资质条件

会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼

首席合伙人：朱建弟

2024年末合伙人数量：296人

2024年末注册会计师人数：2498人

2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：

743人

2024年度收入总额（经审计）：474800万元

2024年度审计业务收入（经审计）：367200万元

2024年度证券业务收入（经审计）：150500万元

12024年度上市公司审计客户家数：693家

（二）聘任会计师事务所履行的程序公司于2024年4月19日召开的第九届董事会第四次会议审议通过了《关于续聘2024年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，并经公司2023年年度股东大会审议通过。公司董事会审计委员会发表了同意的书面审核意见。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况

（一）资质审查

公司董事会审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信

状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价。通过查阅相关资料、了解行业口碑以及对过往审计案例的分析，认为其具备为上市公司提供审计服务的资质和专业能力，能够胜任公司2024年度审计工作。

（二）审前沟通

2025年1月16日，公司董事会审计委员会召开2024年年

报审计第一次会议，审计委员会委员与公司年审会计师就2024年度审计工作的审计范围、人员和时间安排、关键审计事项、重

点关注领域等相关事项进行了充分沟通。在沟通中，审计委员会详细了解了审计团队的工作计划和专业判断，确保审计工作能够紧密围绕公司的业务特点和风险点高效推进。

（三）审计过程监督

在2024年度审计工作开展过程中，审计委员会持续与立信沟通审计意见及财务报告信息等情况，密切关注审计工作的进展。

22025年4月11日，召开了2024年年报审计第二次会议，审计

委员会委员听取年审会计师汇报了审计工作的阶段性成果，并对发现的问题及时进行讨论和协调解决，督促其按时、高效地完成审计任务。

（四）审计结果沟通

2025年4月24日，董事会审计委员会召开2024年年报审

计结果沟通会议，审计委员会委员与年审会计师就公司2024年年度审计报告的结果进行了沟通，并审议通过了《2024年年度报告》《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》《公司内部控制自我评价报告》《续聘2024年度财务审计机构及内部控制审计机构》以及《公司会计政策变更》等议案。在审议过程中，审计委员会成员充分发挥专业优势，对各项议案进行了细致的审查和讨论，确保议案内容准确反映公司的财务状况和经营成果，为董事会的决策提供了可靠的依据。

三、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易

所及公司有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了全面审查。在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通。通过持续的监督与沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为立信在为公司提供年报审计服

务的过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，展现出了较

3高的专业水平和职业操守，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，为公司财务信息的真实性和可靠性提供了有力保障。

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