大庆华科股份有限公司

关于中油财务有限责任公司的

风险持续评估报告

根据《企业集团财务公司管理办法》、深圳证券交易所相

关规定，大庆华科股份有限公司（以下简称“公司”）审阅了中油财务有限责任公司（以下简称“中油财务”）2025年度经

审计的财务报表及相关数据指标，并进行了相关的风险评估，同时对中油财务公司的《金融许可证》《企业法人营业执照》

的合法有效性进行了查验，出具本风险持续评估报告。

一、基本情况中国人民银行于1995年7月31日下发了《关于筹建中油财务有限责任公司的批复》（银复〔1995〕267号），同意筹建中油财务。1995年11月21日取得《中华人民共和国金融许可证》，

1995年12月8日取得营业执照。

1、注册地址：北京市东城区东直门北大街9号中国石油大

厦A座8层-12层

2、经营场所：北京市东城区东直门北大街9号中国石油大

厦A座8层-12层

3、金融许可证机构编码：L0003H211000001

4、统一社会信用代码：91110000100018558M

5、法定代表人：赵雪松6、注册资本：1639527.31万元（除特殊说明外，本议

1案金额单位均为人民币），股东构成如下：

序号股东名称出资额（万元）股权比例

1中国石油天然气集团有限公司655810.9240.00%

2中国石油天然气股份有限公司524648.7432.00%

3中国石油集团资本有限责任公司459067.6528.00%

合计1639527.31100.00%7、经营范围：企业集团财务公司服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准，不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。

根据国家金融监督管理总局北京监管局审批通过的中油

财务章程规定，中油财务经营下列本、外币业务：（1）吸收成员单位存款；（2）办理成员单位贷款；（3）办理成员单位

票据承兑与贴现；（4）办理成员单位资金结算与收付；（5）

提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、

信用鉴证及咨询代理业务；（6）从事同业拆借；（7）办理成

员单位产品买方信贷和消费信贷；（8）从事固定收益类有价

证券投资；（9）从事套期保值类衍生产品交易；（10）公司

经营监管机构批准的其他本、外币业务。

二、内部控制情况

（一）控制环境中油财务制定了符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等相关法律法规要求的《公司章程》及其他治

2理制度，设立了党委，建立了股东会和董事会，并根据其相关

议事规则履行职责。

中油财务党委发挥把方向、管大局、促落实作用，根据《中国共产党章程》等党内法规和《公司章程》履行职责。

中油财务股东会由全体股东组成，是公司的权力机构，行使下列职权：（一）选举和更换董事，对其履职情况进行评价，决定有关董事的报酬事项；（二）审议批准股东会、董事会议

事规则；（三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准公司

的利润分配方案和弥补亏损的方案；（五）对公司、子公司增

加或者减少注册资本作出决议；（六）对聘用或解聘为公司财

务报告进行定期法定审计的会计师事务所作出决议；（七）依

照法律规定对收购本公司股份作出决议；（八）对公司合并、

分立、变更公司形式，解散和清算等事项作出决议；（九）修改公司《章程》；（十）法律法规规定的应由股东会决议的其他事项。《公司法》及本条规定的股东会职权不得授予董事会、其他机构或者个人行使。

中油财务董事会主要行使下列职权：（一）负责召开股东会，向股东会报告工作；（二）执行股东会决议；（三）决定公司的发展方向、发展目标、发展战略、年度经营计划、投资

方案及年度调整计划；（四）决定公司的年度财务预算方案、

年度财务决算方案、年度资本性支出方案；（五）制订公司的

利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司、子公司增加

3或者减少注册资本的方案；（七）制订公司重大收购、收购本

公司股份或者合并、分立、解散、变更公司形式的方案；（八）

决定公司内部管理机构、分支机构的设置；（九）决定聘任或

者解聘公司总经理及其报酬，并根据总经理的提名决定聘任或者解聘公司副总经理、总会计师、总经理助理等高级管理人员

及其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度；（十一）依

照法律法规、监管规定、公司章程及三重一大决策实施细则，审议批准公司对外投资、资产购置、资产处置与核销、关联交

易、数据治理等事项；（十二）制定公司发展战略并监督战略实施；（十三）审批并监督公司资本规划的实施，承担资本或偿付能力管理最终责任；（十四）制定公司风险容忍度、风险

管理和内部控制政策，承担全面风险管理的最终责任；（十五）负责公司信息披露，并对会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；（十六）定期评估并完善公司治理；（十七）制订章程修改方案，制订股东会议事规则、董事会议事规则，审议批准董事会专门委员会工作规则；（十八）提请股东会聘用或者解聘为公司财务报告进行定期法定审计

的会计师事务所；（十九）维护金融客户和其他利益相关者合

法权益；（二十）法律法规、监管规定、公司章程、股东会授予的其他职权。

中油财务高级管理层下设业务审查委员会和风险管理委员会，对总经理负责，分别承担信贷、投资业务和风险事件的

4审批决策和处置的职责。中油财务内设14个部门：产融服务部、信贷部、国际业务部、投资部、结算部、资金运营部、风险合

规部、办公室/党委办公室（维稳信访工作办公室）、金融与

会计研究所、财务部、金融科技部、人力资源部/党委组织部、

审计部/纪委办公室（党委巡察办公室）、党群工作部（党委宣传部）。下设境内分公司４个：大庆分公司、吉林分公司、沈阳分公司、西安分公司。境外子公司３个：中国石油财务（香港）有限公司、中国石油财务（迪拜）有限公司、中国石油财务（新加坡）有限公司。

（二）风险的识别与评估

中油财务建立了较为完善的风险监管指标体系、检查监督

管理体系和内部控制制度，持续完善全面风险管理制度，不断优化各类风险的管理流程、工作方法及操作规范。中油财务持续做好风险评估工作，开展风险合规检查工作，推进整改提升。

持续加强业务审查力度，有效开展法律论证工作，加强法律合规政策宣贯培训，进一步夯实法律合规各项基础工作。

（三）控制活动中油财务在管理上坚持审慎经营、合规运作，严格按照《公司法》《银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》

等法律法规进行管理，内部控制制度健全并有效执行，较好地控制了资金安全风险、信贷业务风险以及投资风险。

1、流动性风险方面

5密切关注经营环境和现金流变化，加强资金头寸计划管理

和资金保障服务，提高资金精细化管理水平，合理配置流动性资产期限结构，确保流动性指标达标。资金头寸运行平稳，流动性风险总体可控。

2、操作风险方面

按照统一管理、分级授权原则，设置不同层级的审批权限；

严格进行操作流程规范化管理，强化重要业务、重点岗位及关键环节的管控和检查评估，开展内部控制自我测试，增强业务管理的制度化和规范化；信息系统运行平稳，基础设施整体运行情况良好，操作风险总体平稳可控。

3、市场风险方面

强化市场研判，持续跟踪监测业务规模并关注利率汇率波动，制定合理的投资策略，切实做好投前调查和投后管理，通过交易对手和交易额度管理、合理配置资产等措施，防范化解市场风险，市场风险总体保持平稳可控。

4、信用风险方面

持续优化信贷资产结构，审慎选择业务交易对手；强化风险审查工作，持续开展动态风险信息收集和监测；积极推进风险管理信息系统建设。资产质量良好，风险抵补能力较强，相关指标满足监管要求，信用风险整体安全可控。

5、合规风险方面

持续完善公司治理水平，严格审查各类法律文件，积极开

6展风险合规政策宣贯工作，强化全员风险合规意识，以源头预

防为重点，加强各岗位、各业务环节合规审查和整改完善，落实制度监督执行。合规管理体系运行良好，未受到监管处罚。

（四）内部控制总体评价

中油财务治理结构规范，内部控制制度健全并得到有效执行。中油财务在资金管理方面较好地控制了资金安全风险；在信贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在良好水平；在投资方面制定了相应的投资决策组织架

构和内部控制制度，谨慎开展投资业务，能够较好地控制投资风险。

三、经营和风险管理情况

（一）经营情况

经查阅中油财务报表，2025年12月31日，中油财务现金及存放中央银行款项154.0亿元，拆出资金2274.9亿元，资产总额为7090.9亿元，比年初增长2.33%；2025年1-12月实现营业收入137.02亿元，其中利息净收入51.8亿元，利润总额68.6亿元，净利润56.1亿元。

（二）风险管理情况中油财务在管理上坚持审慎经营、合规运作，严格按照《公司法》《银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和其他有关金融法律法规、规章以及其《公司章程》、内部制度，强化全面风险、合规管理体系建设，以

7低风险偏好为统领，强化风险合规管理决策和执行机制，风险

控制在合理水平。

（三）存贷款情况

中油财务的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况。中油财务已制定了存贷款业务的风险处置预案，以进一步保证存贷款的安全性。

（四）监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，2025年12月31日，中油财务的主要监管指标具体情况如下表所示：

序号指标监管标准值实际值

1资本充足率≥10.5%19.71%

2贷款比例≤80%31.52%

3投资比例≤70%66.63%

4流动性比例≥25%62.07%

5自有固定资产比例≤20%0.22%

2025年，中油财务积极落实中石油集团严控金融风险的决策部署，未发生重大合规损失事件，未受到监管处罚，各项风险管控有效。

四、关联方存贷款情况

2025年12月31日，公司在中油财务人民币存款时点余额为

0万元，2025年利率范围为人民币活期0.05-0.10%；外币存款时点余额折合人民币0万元，其中境内存款活期利率0.05%（美元）；无贷款业务。

五、风险评估意见

8基于以上分析、判断，公司董事会认为：

（一）中油财务具有合法有效的金融许可证、营业执照；

（二）中油财务监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》规定；

（三）中油财务的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况；

（四）中油财务建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险。

大庆华科股份有限公司董事会

2026年4月23日

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