诚志股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度

（经诚志股份有限公司第九届董事会第三次会议审议通过）

第一条 为了提高诚志股份有限公司（以下简称“公司”）的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性与公平性，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范

性文件及《诚志股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《诚志股份有限公司信息披露管理办法》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 公司董事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员（含控股子公司有关人员）在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规和规范性

文件以及公司内控制度，未恪尽职守、勤勉之义务，致使年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。

第三条 实行责任追究制度，应遵循权力与责任相对等、过错与责任相适应原则。

第四条 有下列情形之一的，经调查认定相关人员存在责任的，应当追究责

任人的责任：

（一）年报信息披露发生重大会计差错更正；

（二）年报信息披露发生重大遗漏信息补充；

（三）年报存在虚假记载、误导性陈述；

（四）业绩快报、业绩预告内容与年报实际披露数据存在重大差异；

（五）监管机构认定应当追究责任的其他情形。

第五条 有下列情形之一，公司应当对责任人从重或者加重处理：

（一）情节恶劣、对公司造成重大不良影响且差错原因系责任人个人主观故意所致；

（二）干扰、阻挠差错原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人；

（三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大；

（四）多次发生年报信息披露重大差错，且不能提供合理解释；

（五）董事会认为的其他应当从重或者加重处理的情形。

第六条 有下列情形之一的，公司可以对责任人从轻、减轻或者免于处罚：

（一）责任人有效阻止不良后果发生；

（二）责任人主动纠正错误，并且挽回全部或者大部分损失；

（三）确因意外、不可抗力等非主观因素造成年报信息披露发生重大差错；

（四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处罚的情形。

第七条 追究责任的形式包括但不限于：

（一）责令改正并作检讨；

（二）公司内部通报批评；

（三）调离岗位、停职、降职、撤职；

（四）经济处罚；

（五）解除劳动合同或聘用协议；

（六）公司董事会确定的其他形式。

涉嫌犯罪的，依法移交司法机关处理。

第八条 公司证券事务部在董事会秘书领导下协同其他相关部门收集、汇总

与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第九条 公司对相关责任人作出处理前，应当听取相关责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。

第十条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行；本制度如与国家生效的法律、法规、规范性文件或经合法程序

修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定执行。

第十一条 本制度自公司董事会审议通过之日起施行。

第十二条 本制度由公司董事会负责解释和修订。