炬申物流集团股份有限公司

关于董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及

履行监督职责情况报告

炬申物流集团股份有限公司（以下简称“公司”）续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师”）为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，公司董事会审计委员会对天健会计师2025年度履职情况进行了评估，并将审计委员会履行监督职责的情况汇报如下：

一、会计师事务所基本情况

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人钟建国上年末合伙人数量250人上年末执业人注册会计师2363人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人

业务收入总额29.69亿元2024年（经审审计业务收入25.63亿元

计）业务收入

证券业务收入14.65亿元客户家数756家

审计收费总额7.35亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公

2024共设施管理业，电力、热力、燃气及水年上市公A B 生产和供应业，科学研究和技术服务司（含 、涉及主要行业业，农、林、牧、渔业，文化、体育和股）审计情况娱乐业，建筑业，房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作等本公司同行业上市公司审计客户家数5

-1-二、聘任会计师事务所履行的程序

公司分别于2025年10月29日、2025年11月17日召开的第四届董事会第四次

会议、2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构，负责公司

2025年度财务报告及内部控制的审计工作。

三、会计师事务所履职情况

遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范的规定，按照公司2025年年度报告工作安排，天健会计师对公司2025年度财务报表及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时审计了公司编制的2025年年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》。

在执行审计工作的过程中，天健会计师就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方

法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

四、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、审计委员会通过查阅资料、会议沟通等方式对天健会计师2024年度工作进

行了评价，并对其在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了审核，认为其能够满足公司对于年度审计工作的要求、诚信状况良好。经公司第四届董事会审计委员会2025年第三次会议审议，同意续聘天健会计师作为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，并同意将该事项提请公司董事会审议。

2、审计委员会通过线上会议、电子邮件等方式与负责公司审计工作的注册会计

师及项目经理就2025年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了天健会计师关于公司2025年度审计报告出具相关的情况汇报，并对审计工作提出意见与建议。

3、公司第四届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过了公司《2025年年年度报告》、《2025年度内部控制评价报告》等议案并同意提交董事会审议。

-2-五、总体评价

审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所专业资质、业务能力等方面进行审查，在年报审计期间与会计师事务所进行充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

审计委员会认为天健会计师在公司2025年度审计过程中坚持以公允、客观的态

度进行独立审计，表现出良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

炬申物流集团股份有限公司

2026年4月17日