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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审核说明1-2
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表3-4关于内蒙古大中矿业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明
中汇会专[2024]2086号
内蒙古大中矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了内蒙古大中矿业股份有限公司(以下简称大中矿业公司)2023年度财务报表，并出具了中汇会审[2024]2083号无保留意见的审计报告，在此基础上对后附的大中矿业公司管理层编制的《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)进行了审核。
一、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监
督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对大中矿业公司管理层编制的汇总表发表专项审核意见。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审计证据。我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
第1页共4页我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审核意见提供了合理的基础。
三、专项审核意见
我们认为，大中矿业公司管理层编制的汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以满足监管要求，后附汇总表所载资料与我们审计大中矿业公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
四、对本专项说明使用者和使用目的的限定
本专项说明仅供大中矿业公司2023年度报告披露使用，不得用作任何其他用途。
本段内容不影响已发表的审计意见。为了更好地理解大中矿业公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：杨建平
中国·杭州中国注册会计师：苏展
报告日期：2024年3月18日
第2页共4页附表：
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：内蒙古大中矿业股份有限公司金额单位：人民币万元非经营性资金占占用方与上市公上市公司核算2023年期初占用2023年度占用累计发2023年度占用资2023年度偿还累2023年期末占用占用形成资金占用方名称占用性质
用司的关联关系的会计科目资金余额生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额资金余额原因
控股股东、实际控---------非经营性制人及其附属企
---------非经营性业
小计-------
前控股股东、实际---------非经营性控制人及其附属
---------非经营性企业
小计-----其他关联方及其
---------非经营性附属企业
小计-----
总计-----往来性质
其它关联资金往往来方与上市公上市公司核算2023年期初往来2023年度往来累计发2023年度往来资2023年度偿还累2023年期末往来往来形成(经营性往资金往来方名称
来司的关联关系的会计科目资金余额生金额(不含利息)金的利息(如有)计发生金额资金余额原因来、非经营
性往来)
控股股东、实际控巴彦淖尔市金沣焦化有本公司控股股东
制人及其附属企其他应收款-28.46-28.400.06经营经营性限责任公司之子公司业安徽金巢矿业有限责任
上市公司的子公司本公司之子公司其他应收款24681.919918.31-22200.0012400.23往来款非经营性公司及其附属企业
安徽金日晟矿业有限责本公司之子公司其他应收款244710.85437568.27-624898.9857380.14往来款非经营性
第3页共4页任公司安徽省大中新能源投资
本公司之子公司其他应收款-139877.10-13473.30126403.80往来款非经营性有限责任公司大中（北京）管理咨询有
本公司之子公司其他应收款37.57647.05-10.65673.97往来款非经营性限公司
大中矿业（扬中）有限责
本公司之子公司其他应收款-183.71-2.27181.44往来款非经营性任公司
大中贸易有限公司本公司之子公司其他应收款-433608.14-403200.6630407.47往来款非经营性湖南大中赫锂矿有限责
本公司之子公司其他应收款15919.5859270.60-75189.420.77往来款非经营性任公司内蒙古大千博矿业有限
本公司之子公司其他应收款20589.116975.50-14691.3212873.28往来款非经营性责任公司内蒙古大中矿业管理服
本公司之子公司其他应收款6637.974986.55-3534.938089.59往来款非经营性务平台有限责任公司内蒙古金辉稀矿有限公
本公司之子公司其他应收款-68670.32-19247.7649422.55往来款非经营性司四川大中赫锂业有限公
本公司之子公司其他应收款-2140.65-133.002007.65往来款非经营性司天津远通拓际国际贸易
本公司之子公司其他应收款-1000.00--1000.00往来款非经营性有限公司
其他关联人及其----------
附属企业----------
总计312576.991164874.66-1176610.69300840.95
法定代表人：林圃生主管会计工作负责人：王振华会计机构负责人：青格乐图
