关于南京盛航海运股份有限公司
2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况
的专项说明
天衡专字(2024)00336号
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)关于南京盛航海运股份有限公司
2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天衡专字(2024)00336号
南京盛航海运股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了南京盛航海运股份有限公司(以下简称“盛航股份”)财务报表,包括2023年12月31日的合并资产负债表和资产负债表,2023年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注,并出具了天衡审字(2024)00801号审计报告。
根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号),以及深圳证券交易所相关披露的要求,盛航股份编制了后附的2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是盛航股份的责任,我们的责任是对上述汇总表进行审核,并出具专项说明。
我们将上述汇总表与盛航股份的有关会计资料进行了核对,在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对盛航股份关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外,我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解盛航股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供盛航股份向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送盛航股份年度
报告使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他用途。
附件:南京盛航海运股份有限公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
天衡会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:陈莉
中国·南京
中国注册会计师:计婷
2024年4月25日附
件:
南京盛航海运股份有限公司
2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位:人民币万元占用方与上市2023年期初2023年度占用上市公司核算2023年度占用2023年度偿还2023年期末占用性资金占用方类别资金占用方名称公司的关联关占用资金余资金的利息占用形成原因的会计科目累计发生金额累计发生金额占用资金余额质系额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小计---关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计
盛航时代国际海运(香港)有限公司子公司应收账款-5094.69-4573.41521.28船舶租金及油款经营性
盛航薩拉(香港)有限公司子公司应收账款62.68--62.68-船舶管理费经营性
盛航薩拉(香港)有限公司子公司其他应收款-13.55-13.55-往来款经营性上市公司的子公司
盛航玛利亚(香港)有限公司子公司其他应收款-13.53-13.53-往来款经营性及其附属企业
盛航时代国际海运(香港)有限公司子公司其他应收款-2.88-2.88-往来款经营性
盛航荣耀(香港)有限公司子公司应收账款-377.66-276.87100.79租金经营性
江苏安德福能源供应链科技有限公司子公司应收账款-41.40-41.40-租赁房产经营性
小计62.685543.71-4984.32622.07
其他关联方及其附属企业江苏安德福能源发展有限公司其他关联方应收账款3929.005498.62-9427.62-销售商品经营性附
件:
南京盛航海运股份有限公司
2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位:人民币万元占用方与上市2023年期初2023年度占用上市公司核算2023年度占用2023年度偿还2023年期末占用性资金占用方类别资金占用方名称公司的关联关占用资金余资金的利息占用形成原因的会计科目累计发生金额累计发生金额占用资金余额质系额
江苏安德福能源发展有限公司其他关联方应收账款5102.7715721.63-20546.61277.79提供运输服务经营性
江苏安德福能源发展有限公司其他关联方应收账款-43.80-43.80-租赁房产经营性
江苏安德福能源发展有限公司其他关联方应收款项融资1240.00--1232.877.13销售商品经营性
东莞市丰海海运有限公司其他关联方应收账款-671.57-661.0010.57提供运输服务经营性
东莞市丰海海运有限公司其他关联方其他非流动资-70744.00-60328.0010416.00购置长期资产非经营产性
小计10271.7792679.62-92239.9010711.49
总计10334.4598223.33-97224.2211333.56