南京盛航海运股份有限公司

2025年半年度财务报告

（未经审计）

2025年8月23日

1目录

一、审计报告................................................3

二、财务报表................................................3

三、公司基本情况.............................................23

四、财务报表的编制基础..........................................23

五、重要会计政策及会计估计........................................23

六、税项.................................................49

七、合并财务报表项目注释.........................................50

八、研发支出..............................................106

九、合并范围的变更...........................................107

十、在其他主体中的权益.........................................110

十一、政府补助.............................................117

十二、与金融工具相关的风险.......................................117

十三、公允价值的披露..........................................121

十四、关联方及关联交易.........................................122

十五、股份支付.............................................129

十六、承诺及或有事项..........................................130

十七、资产负债表日后事项........................................130

十八、其他重要事项...........................................131

十九、母公司财务报表主要项目注释....................................133

二十、补充资料.............................................144

2一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：南京盛航海运股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金159537992.27231206128.18

结算备付金0.000.00

拆出资金0.000.00

交易性金融资产0.0023426692.37

衍生金融资产0.000.00

应收票据0.000.00

应收账款107298688.82132162484.77

应收款项融资22037367.2234842450.26

预付款项6958384.974950287.94

应收保费0.000.00

应收分保账款0.000.00

应收分保合同准备金0.000.00

其他应收款38528070.4332803062.94

其中：应收利息

应收股利0.000.00

买入返售金融资产0.000.00

存货65756999.9865336230.97

其中：数据资源

合同资产7353783.1810354400.15持有待售资产

一年内到期的非流动资产2101240.792863586.94

其他流动资产61343423.6858212198.70

流动资产合计470915951.34596157523.22

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资

3其他债权投资

长期应收款0.000.00

长期股权投资184112946.11235860981.67

其他权益工具投资0.000.00

其他非流动金融资产10000000.0010000000.00

投资性房地产22761454.2823106428.06

固定资产3558457406.713654553238.76

在建工程199606874.86144560010.84

生产性生物资产0.000.00

油气资产0.000.00

使用权资产1708583.352102871.79

无形资产0.000.00

其中：数据资源

开发支出0.000.00

其中：数据资源

商誉88355369.7188355369.71

长期待摊费用51341878.2643650670.56

递延所得税资产8278182.7712791160.66

其他非流动资产85004954.5272138440.98

非流动资产合计4209627650.574287119173.03

资产总计4680543601.914883276696.25

流动负债：

短期借款513816321.11571356914.82

向中央银行借款0.000.00

拆入资金0.000.00

交易性金融负债0.000.00

衍生金融负债0.000.00

应付票据0.000.00

应付账款228759482.14215534505.48

预收款项494276.39103126.30

合同负债664082.282318994.92

卖出回购金融资产款0.000.00

吸收存款及同业存放0.000.00

代理买卖证券款0.000.00

代理承销证券款0.000.00

应付职工薪酬14622728.5419580874.70

应交税费2787711.169743193.81

其他应付款9780116.21215672484.85

其中：应付利息

应付股利221312.00221312.00

应付手续费及佣金0.000.00

应付分保账款0.000.00

4持有待售负债

一年内到期的非流动负债465638854.05341486321.20

其他流动负债0.000.00

流动负债合计1236563571.881375796416.08

非流动负债：

保险合同准备金0.000.00

长期借款474564254.23551374533.25

应付债券433007041.99421482787.90

其中：优先股0.000.00

永续债0.000.00

租赁负债921912.161328250.83

长期应付款201290187.42226826231.44

长期应付职工薪酬0.000.00

预计负债0.003311461.43

递延收益9504000.009504000.00

递延所得税负债64045913.6766856611.97

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计1183333309.471280683876.82

负债合计2419896881.352656480292.90

所有者权益：

股本188003136.00188001336.00

其他权益工具37937581.2137939928.95

其中：优先股0.000.00

永续债0.000.00

资本公积1007938564.261007911345.08

减：库存股40099883.7040099883.70

其他综合收益1801355.002052038.10

专项储备0.000.00

盈余公积89181356.3989181356.39

一般风险准备0.000.00

未分配利润816052103.42784102678.77

归属于母公司所有者权益合计2100814212.582069088799.59

少数股东权益159832507.98157707603.76

所有者权益合计2260646720.562226796403.35

负债和所有者权益总计4680543601.914883276696.25

法定代表人：晏振永主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金122172293.14110672730.64

交易性金融资产0.0021002876.71

5衍生金融资产0.000.00

应收票据0.000.00

应收账款86093518.30113124543.10

应收款项融资21517478.4634842450.26

预付款项6649912.344775462.64

其他应收款28754037.8862243272.38

其中：应收利息0.00

应收股利4464115.10

存货51702859.5649694880.75

其中：数据资源0.00

合同资产7353783.1810354400.15

持有待售资产0.00

一年内到期的非流动资产2101240.792863586.94

其他流动资产54569744.4050197307.49

流动资产合计380914868.05459771511.06

非流动资产：

债权投资0.000.00

其他债权投资0.000.00

长期应收款0.000.00

长期股权投资922730745.03974478780.59

其他权益工具投资0.000.00

其他非流动金融资产10000000.0010000000.00

投资性房地产22761454.2823106428.06

固定资产2872354661.872965487525.19

在建工程193325718.9863528720.05

生产性生物资产0.000.00

油气资产0.000.00

使用权资产0.000.00

无形资产0.000.00

其中：数据资源0.00

开发支出0.000.00

其中：数据资源0.00

商誉0.000.00

长期待摊费用46110535.4442640225.94

递延所得税资产0.000.00

其他非流动资产10784954.5242091640.98

非流动资产合计4078068070.124121333320.81

资产总计4458982938.174581104831.87

流动负债：

短期借款493797432.22551336137.04

交易性金融负债0.000.00

衍生金融负债0.000.00

6应付票据0.000.00

应付账款197559405.05185956271.69

预收款项436456.3938226.30

合同负债327808.762318994.92

应付职工薪酬10814221.4116066249.66

应交税费805232.892709921.14

其他应付款107762092.70230099362.52

其中：应付利息0.00

应付股利0.00

持有待售负债0.00

一年内到期的非流动负债464834926.78340699705.64

其他流动负债0.000.00

流动负债合计1276337576.201329224868.91

非流动负债：

长期借款474564254.23551374533.25

应付债券433007041.99421482787.90

其中：优先股0.000.00

永续债0.000.00

租赁负债0.000.00

长期应付款201290187.42226826231.44

长期应付职工薪酬0.000.00

预计负债0.003016298.50

递延收益0.000.00

递延所得税负债15247448.3016447250.59

其他非流动负债0.000.00

非流动负债合计1124108931.941219147101.68

负债合计2400446508.142548371970.59

所有者权益：

股本188003136.00188001336.00

其他权益工具37937581.2137939928.95

其中：优先股0.000.00

永续债0.000.00

资本公积1007938564.261007911345.08

减：库存股40099883.7040099883.70

其他综合收益0.000.00

专项储备0.000.00

盈余公积89181356.3989181356.39

未分配利润775575675.87749798778.56

所有者权益合计2058536430.032032732861.28

负债和所有者权益总计4458982938.174581104831.87

法定代表人：晏振永主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强

73、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入713241261.07708499287.97

其中：营业收入713241261.07708499287.97利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本650011558.78596702247.72

其中：营业成本545861415.66490320056.57利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2319095.232013876.82

销售费用3368683.423076440.11

管理费用36575987.2740515194.99

研发费用20257821.5320144844.17

财务费用41628555.6740631835.06

其中：利息费用44843840.5044436141.55

利息收入1162722.692032877.18

加：其他收益723143.93176629.60投资收益（损失以“—”号填25715.1715230558.44列）

其中：对联营企业和合营

-31734.889606964.25企业的投资收益以摊余成本计量的

-434695.47金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填0.000.00列）净敞口套期收益（损失以“—”

0.000.00号填列）公允价值变动收益（损失以“—-2876.714019777.34”号填列）信用减值损失（损失以“—”号

707656.43474945.11

填列）资产减值损失（损失以“—”号157927.21-446067.54填列）资产处置收益（损失以“—”号

30087.870.00

填列）

三、营业利润（亏损以“—”号填列）64871356.19131252883.20

8加：营业外收入2169222.74119861.60

减：营业外支出625978.24525714.45四、利润总额（亏损总额以“—”号填66414600.69130847030.35列）

减：所得税费用10091411.8814363160.43

五、净利润（净亏损以“—”号填列）56323188.81116483869.92

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“—”56323188.81116483869.92号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润54202365.7797098917.68（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—”号2120823.0419384952.24填列）

六、其他综合收益的税后净额-246601.92677295.64

归属母公司所有者的其他综合收益-250683.10545363.19的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-250683.10545363.19合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额-250683.10545363.19

7.其他0.00

归属于少数股东的其他综合收益的

4081.18131932.45

税后净额

七、综合收益总额56076586.89117161165.56归属于母公司所有者的综合收益总

53951682.6797644280.87

额

归属于少数股东的综合收益总额2124904.2219516884.69

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.28830.5726

（二）稀释每股收益0.28830.511

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：晏振永主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强

94、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入597920080.00530256185.12

减：营业成本452153013.73372855091.79

税金及附加1738358.681630595.68

销售费用1947027.602310029.79

管理费用28289297.2626984553.74

研发费用20257821.5320144844.17

财务费用42044527.9439876465.59

其中：利息费用44450558.5341988327.84

利息收入349720.30695511.19

加：其他收益429832.44158889.23投资收益（损失以“—”号填15957.1415575074.98列）

其中：对联营企业和合营企

-31734.889606964.25业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以“—-2876.714019777.34”号填列）信用减值损失（损失以“—”号1058924.12-1670446.77填列）资产减值损失（损失以“—”号

157927.21-10929.29

填列）资产处置收益（损失以“—”号30087.87填列）

二、营业利润（亏损以“—”号填列）53179885.3384526969.85

加：营业外收入8917.7643144.27

减：营业外支出60177.09414468.56三、利润总额（亏损总额以“—”号填

53128626.0084155645.56

列）

减：所得税费用5098787.576979294.85

四、净利润（净亏损以“—”号填列）48029838.4377176350.71

（一）持续经营净利润（净亏损以

48029838.4377176350.71“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

10综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额48029838.4377176350.71

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

法定代表人：晏振永主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金779760051.53727196272.47客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还3363256.51

收到其他与经营活动有关的现金16475103.11322902105.16

经营活动现金流入小计796235154.641053461634.14

购买商品、接受劳务支付的现金267420733.56292421353.97客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

11支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金191427699.27158981401.54

支付的各项税费19695175.2116315279.42

支付其他与经营活动有关的现金48885232.95341563106.81

经营活动现金流出小计527428840.99809281141.74

经营活动产生的现金流量净额268806313.65244180492.40

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金44764098.69256972438.86

取得投资收益收到的现金27140967.700.00

处置固定资产、无形资产和其他长

894325.88592500.00

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

2166212.430.00

现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计74965604.70257564938.86

购建固定资产、无形资产和其他长

114909006.93296440706.29

期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的209286633.60254009721.31现金净额

支付其他与投资活动有关的现金11316968.63

投资活动现金流出小计324195640.53561767396.23

投资活动产生的现金流量净额-249230035.83-304202457.37

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金327450000.00684586580.80

收到其他与筹资活动有关的现金250000000.0062403403.62

筹资活动现金流入小计577450000.00746989984.42

偿还债务支付的现金482229597.68518881001.17

分配股利、利润或偿付利息支付的55667878.9357168360.28现金

其中：子公司支付给少数股东的股

0.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金132724678.03233675090.35

筹资活动现金流出小计670622154.64809724451.80

筹资活动产生的现金流量净额-93172154.64-62734467.38

四、汇率变动对现金及现金等价物的2018303.392729564.79影响

五、现金及现金等价物净增加额-71577573.43-120026867.56

加：期初现金及现金等价物余额231115564.73419379812.81

六、期末现金及现金等价物余额159537991.30299352945.25

法定代表人：晏振永主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强

126、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金662023393.98545131721.30

收到的税费返还0.00757678.77

收到其他与经营活动有关的现金5614523.928230931.52

经营活动现金流入小计667637917.90554120331.59

购买商品、接受劳务支付的现金252428162.70215282372.24

支付给职工以及为职工支付的现金150452744.03135216319.50

支付的各项税费15857894.4412768933.06

支付其他与经营活动有关的现金17073551.6218007511.22

经营活动现金流出小计435812352.79381275136.02

经营活动产生的现金流量净额231825565.11172845195.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金44496737.43256972438.86

取得投资收益收到的现金31605082.800.00

处置固定资产、无形资产和其他长

894325.88592500.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的0.000.00现金净额

收到其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流入小计76996146.11257564938.86

购建固定资产、无形资产和其他长20690909.11260322739.00期资产支付的现金

投资支付的现金209286633.600.00取得子公司及其他营业单位支付的

0.00265054383.68

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金0.000.00

投资活动现金流出小计229977542.71525377122.68

投资活动产生的现金流量净额-152981396.60-267812183.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金0.000.00

取得借款收到的现金327450000.00569326580.80

收到其他与筹资活动有关的现金313808698.9659000000.00

筹资活动现金流入小计641258698.96628326580.80

偿还债务支付的现金482229597.68406621001.17

分配股利、利润或偿付利息支付的55324101.1354986264.12现金

支付其他与筹资活动有关的现金173293048.71186619356.66

筹资活动现金流出小计710846747.52648226621.95

筹资活动产生的现金流量净额-69588048.56-19900041.15

四、汇率变动对现金及现金等价物的2243442.551625189.39影响

五、现金及现金等价物净增加额11499562.50-113241840.01

加：期初现金及现金等价物余额110672729.67287962302.66

六、期末现金及现金等价物余额122172292.17174720462.65

法定代表人：晏振永主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强

137、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计其他权益工具一项目般优永其他综合收风其

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润小计先续其他益险他股债准备

一、上年期末

188001336.000.000.0037939928.951007911345.0840099883.702052038.100.0089181356.390.00784102678.770.002069088799.59157707603.762226796403.35

余额

加：会计政策

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

变更

前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

二、本年期初

188001336.000.000.0037939928.951007911345.0840099883.702052038.100.0089181356.390.00784102678.770.002069088799.59157707603.762226796403.35

余额

三、本期增减变动金额（减

1800.000.000.00-2347.7427219.180.00-250683.100.000.000.0031949424.650.0031725412.992124904.2233850317.21

少以“—”号填

列）

（一）综合收

0.000.000.000.000.000.00-250683.100.000.000.0054202365.770.0053951682.672124904.2256076586.89

益总额

（二）所有者

投入和减少资1800.000.000.00-2347.7427219.180.000.000.000.000.000.000.0026671.440.0026671.44本

1．所有者投

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

入的普通股

2．其他权益

1800.000.000.00-2347.7427219.180.000.000.000.000.000.000.0026671.440.0026671.44

工具持有者投

14入资本

3．股份支付

计入所有者权0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00益的金额

4．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（三）利润分

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-22252941.120.00-22252941.120.00-22252941.12

配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-22252941.120.00-22252941.120.00-22252941.12分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

15备

1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.0012793645.960.000.000.000.0012793645.960.0012793645.96

2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.0012793645.960.000.000.000.0012793645.960.0012793645.96

（六）其他

四、本期期末

188003136.000.000.0037937581.211007938564.2640099883.701801355.000.0089181356.390.00816052103.420.002100814212.58159832507.982260646720.56

余额上年金额

单位：元

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目般其他综合收风其少数股东权益所有者权益合计优永

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润小计先续其他益险他股债准备

一、上年期末

170977333.000.000.0061826603.99743122404.4412228420.00817680.270.0075702637.870.00680325771.261720544010.8353261911.491773805922.32

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初

170977333.000.000.0061826603.99743122404.4412228420.00817680.270.0075702637.870.00680325771.261720544010.8353261911.491773805922.32

余额

三、本期增减变动金额（减

275.000.000.00-442.81344640.1733569080.71545363.19276158.070.000.0076970408.9244567321.83143222762.44187790084.27

少以“—”号填

列）

（一）综合收

545363.1997098917.6897644280.8719516884.69117161165.56

益总额

（二）所有者

275.000.000.00-442.81344640.1733569080.710.000.000.000.000.000.00-33224608.350.00-33224608.35

投入和减少资

16本

1．所有者投

275.004906.840.005181.840.005181.84

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投-442.810.00-442.81-442.81入资本

3．股份支付

计入所有者权339733.330.00339733.33339733.33益的金额

4．其他33569080.71-33569080.71-33569080.71

（三）利润分

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-20128508.760.00-20128508.760.00-20128508.76

配

1．提取盈余

0.000.000.000.00

公积

2．提取一般

0.000.00

风险准备

3．对所有者（或股东）的-20128508.76-20128508.76-20128508.76分配

4．其他0.000.00

（四）所有者

0.000.000.000.000.000.000.000.000.00

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或0.000.000.000.000.00股本）

2．盈余公积转增资本（或0.000.000.000.00股本）

3．盈余公积

0.000.000.000.00

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结0.000.000.000.00转留存收益

175．其他综合

收益结转留存0.000.000.000.000.000.000.000.000.00收益

6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（五）专项储

0.000.000.000.000.000.000.00276158.070.000.000.000.00276158.070.00276158.07

备

1．本期提取9691470.099691470.09297313.869988783.95

2．本期使用9415312.029415312.02297313.869712625.88

（六）其他0.00123705877.75123705877.75

四、本期期末

170977608.000.000.0061826161.18743467044.6145797500.711363043.46276158.0775702637.870.00757296180.180.001765111332.66196484673.931961596006.59

余额

法定代表人：晏振永主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具项目其他

股本优先永续资本公积减：库存股综合专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他股债收益

一、上年期末

188001336.000.000.0037939928.951007911345.0840099883.700.000.0089181356.39749798778.560.002032732861.28

余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

18二、本年期初

188001336.000.000.0037939928.951007911345.0840099883.700.000.0089181356.39749798778.560.002032732861.28

余额

三、本期增减变动金额（减1800.000.000.00-2347.7427219.180.000.000.000.0025776897.310.0025803568.75少以“—”号填

列）

（一）综合收

0.000.000.000.000.000.000.000.000.0048029838.430.0048029838.43

益总额

（二）所有者

投入和减少资1800.000.000.00-2347.7427219.180.000.000.000.000.000.0026671.44本

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投1800.000.000.00-2347.7427219.180.000.000.000.000.000.0026671.44入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-22252941.120.00-22252941.12配

1．提取盈余

公积

2．对所有者（或股东）的0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-22252941.120.00-22252941.12分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

192．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取0.000.000.000.000.000.000.009678556.980.000.000.009678556.98

2．本期使用0.000.000.000.000.000.000.009678556.980.000.000.009678556.98

（六）其他

四、本期期末

188003136.000.000.0037937581.211007938564.2640099883.700.000.0089181356.39775575675.870.002058536430.03

余额上年金额

单位：元

2024年半年度

其他权益工具项目其他

股本优先永续资本公积减：库存股综合专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计其他股债收益

一、上年期末

170977333.000.000.0061826603.99743122404.4412228420.000.000.0075702637.87648385920.600.001687786479.90

余额

加：会计政策0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00变更

前期差错更正0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

20二、本年期初

170977333.000.000.0061826603.99743122404.4412228420.000.000.0075702637.87648385920.600.001687786479.90

余额

三、本期增减变动金额（减275.000.000.00-442.81344640.1733569080.710.00276158.070.0057047841.950.0024099391.67少以“—”号填

列）

（一）综合收

77176350.7177176350.71

益总额

（二）所有者

投入和减少资275.000.000.00-442.81344640.1733569080.710.000.000.000.000.00-33224608.35本

1．所有者投入275.004906.845181.84

的普通股

2．其他权益工

具持有者投入-442.81-442.81资本

3．股份支付计

入所有者权益339733.33339733.33的金额

4．其他33569080.71-33569080.71

（三）利润分0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-20128508.760.00-20128508.76配

1．提取盈余公

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

积

2．对所有者（或股东）的0.000.000.000.000.000.000.000.000.00-20128508.760.00-20128508.76分配

3．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（四）所有者

0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00本）

212．盈余公积转增资本（或股0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00本）

3．盈余公积弥0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

补亏损

4．设定受益计

划变动额结转0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00留存收益

5．其他综合收

益结转留存收0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00益

6．其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

（五）专项储

0.000.000.000.000.000.000.00276158.070.000.000.00276158.07

备

1．本期提取9382020.979382020.97

2．本期使用9105862.909105862.90

（六）其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00

四、本期期末

170977608.000.000.0061826161.18743467044.6145797500.710.00276158.0775702637.87705433762.550.001711885871.57

余额

法定代表人：晏振永主管会计工作负责人：刘永强会计机构负责人：刘永强

22三、公司基本情况

南京盛航海运股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于1994年11月7日。2014年9月30日，经公司股东会决议批准，公司整体变更为股份有限公司。经深圳证券交易所（深证上[2021]484号）批准，本公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所于2021年5月13日上市交易，股票简称“盛航股份”，股票代码“001205”。

截至2025年6月30日，公司累计发行股本总数188003136股，拥有股本188003136.00元。

统一社会信用代码：9132010013498587X7。

总部地址：中国（江苏）自由贸易试验区南京片区兴隆路12号7幢。

本公司及各子公司主要从事水路危险货物运输；国内及国际船舶管理业务；船舶租赁业务。

本财务报表经本公司董事会于2025年8月22日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

截至2025年6月30日，本公司的流动负债大于流动资产7.66亿元，主要系2022-2024年购买、建造固定资产及购买股权等长期资产配套的债务融资本年需要偿还的金额，以及业务规模扩大导致应付规模扩大所致。根据本公司船舶等长期资产投产后现金盈余、聚焦主营业务处置部分资产款项收入及尚未使用的融资授信额度，公司资金能满足公司未来正常的生产经营需要。本公司对未来十二个月内的持续生产经营能力进行了评估，未发现对持续经营能力产生重大不确定影响的事项，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2025年

6月30日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

23本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政

策和会计估计，详见本附注五、37“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、

11“金融工具”及五、13“应收账款”的描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币，境外（分）子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

单项金额占应收款项期末余额比例10%以上或者高于重要重要的单项计提坏账准备的应收款项性水平单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流重要的投资活动项目

出总额的10%以上

重要的非全资子公司非全资子公司收入金额占公司总收入10%以上

来自合营或联营企业的投资损益占合并净利润的10%以重要的合营企业或联营企业上，且金额的绝对值大于或等于100万元单项在建工程期末余额大于或等于在建工程期末余额

重要的在建工程10%，且金额大于或等于1000万元单项账龄超过一年，单项金额在应付账款期末余额10%以重要的应付账款上

单项账龄超过一年，单项金额在其他应付款期末余额10%重要的其他应付款以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

24参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合

并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所

有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

25本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

26共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售

产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。

2711、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

2）金融资产的后续计量：

*以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

28*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

*指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

291）金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负

债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（7）金融工具减值（不含应收款项）

30减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来

12个月内的预期信用损失计量损失准备。

12、应收票据详见“附注五、重要会计政策及会计估计、13、应收账款"。13、应收账款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产和长期应收款。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期

31信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预

期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

单独评估信用风险的应收款项，如：长期应收款；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目确定组合的依据

组合一：账龄分析法组合本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征

组合二：银行承兑汇票组合本组合为日常经营活动中应收取的银行承兑汇票

组合三：保证金、押金组合本组合为日常经营活动中应收取的各类保证金、押金等

组合四：应收关联方款项本组合为收取的合并范围内的关联方款项

组合一：对于划分为按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合的应收账款，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，并参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账龄坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年，以下同）5

1－2年10

2－3年30

3－4年50

4－5年80

5年以上100

组合二：管理层评价该类款项具有较低的信用风险，不计提坏账准备。

组合三：本公司对于应收取的各类保证金、押金按固定比例5%计提坏账准备。

组合四：本公司对于应收关联方款项单独进行减值测试，除有确凿证据表明发生减值外，不计提坏账准备。

3214、应收款项融资详见“附注五、重要会计政策及会计估计、13、应收账款"。15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注五、重要会计政策及会计估计、13、应收账款"。16、合同资产详见“附注五、重要会计政策及会计估计、13、应收账款"。17、存货

（1）公司存货包括燃润料、备品配件、合同履约成本等。合同履约成本主要为航次过程中已经发生但尚未满足收入确认条件结转成本的相关损耗支出。

（2）公司存货发出时采用先进先出法核算。

（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法期末，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

本公司一般按照单个项目计提存货跌价准备，按单个项目计提存货跌价准备的存货，对数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

*根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

*出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

33初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后

的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款详见“附注五、重要会计政策及会计估计、13、应收账款"。22、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

*本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

*若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

*企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被

34投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项

投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。

*除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

*因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则

第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

*对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、7进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

*对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

35对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；

对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

3623、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

固定资产类别折旧年限（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）

房屋建筑物4052.375

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法405%2.375%专用设备（运输船年限平均法15-225%4.32%-6.33%

舶）运输设备（办公车年限平均法45%23.75%

辆）

其他设备年限平均法35%31.67%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类别结转固定资产的标准和时点

37类别结转固定资产的标准和时点

房屋及建筑物达到预定可使用状态

专用设备完成安装调试，达到预定可使用状态

26、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符

合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活

动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法*为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

*为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

38（2）无形资产的摊销方法

*对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目预计使用寿命依据物流管理信息系统5年预期经济利益年限专利技术10年预期经济利益年限本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

*对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

*研发支出的归集范围及相关会计处理方法

公司研发费用归集的内容包括直接投入、职工薪酬、折旧费、其他费用。

公司对计入研发费用的支出严格按照项目进行归集，对于能够直接对应具体项目的支出直接归集至具体项目，对于与具体项目不直接对应的支出，按照一定的方法进行分摊并归集至具体项目。

公司按照研发费用的范围和标准列支研发费用，并通过上述归集方法合理、恰当区分各项目的支出。

*划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

*研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

39E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

*研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

30、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。

此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。

40如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、

工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

*该义务是企业承担的现时义务；

*履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

41*该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别按下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

35、股份支付

（1）股份支付的种类股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

*以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

*以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

42本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应

确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：*客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；*客户能够控制公司履约过程中在建商品；

*公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：*公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；*公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；*公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；*公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；*客户已接受该商品；*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则

43*公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取

的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。*合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。*合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。*合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）具体方法

*航次运输航次运输分为境内运输和境外运输。

境内运输：境内运输业务属于在某一时点履行的履约义务。在取得独立第三方出具的干舱证明等一次性确认收入。

境外运输：境外运输业务属于在某一段时间内履行的履约义务。在资产负债表日对于航次结果能够可靠估计的，按照履约进度确认运输收入，履约进度按航次已发生的营运天数占估计的总营运天数的比例确认和计量。否则按已经发生并预计能够补偿的航次成本金额确认收入，并将已发生的航次成本作为当期费用。已经发生的航次成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。

*公路运输

公司以运输服务合同为依据，对公司已提供完毕的运输服务，按收到经客户确认的卸货磅单，与车辆运单记录核对汇总统计，确认收入。

*商品销售收入

公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让液氨的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以商品的控制权转移时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有

权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

4438、合同成本

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成

本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

45政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。递延收益在相关资产使用寿命内按照总额法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形

成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

46（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币50000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

租赁负债

在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

47本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相

关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。

取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

安全生产费

公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的

安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状

48态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后

期间不再计提折旧。

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%

城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%

15%、25%、20%、17%、16.5%

企业所得税应纳税所得额

（注）

教育费附加应缴流转税税额5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

南京盛航海运股份有限公司15%

南京盛德鑫安能源供应链科技有限公司25%

盛航海运（香港）有限公司16.5%

盛航玛丽亚（香港）有限公司16.5%

盛航萨拉（香港）有限公司16.5%

盛航海运（新加坡）有限公司17%

盛航恩典航运（上海）有限公司25%

盛航浩源（深圳）海运股份有限公司25%

浩源安吉尔（香港）有限公司16.5%

2、税收优惠

（1）高新技术企业税收优惠

49*南京盛航海运股份有限公司于2020年12月2日取得“高新技术企业证书”，2023年12月13日取得复审后的“高新技术企业证书”，证书编号为“GR202332018811”，有效期为 3年，公司 2025年 1-6月适用企业所得税税率为 15%。

*根据财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》的相关规定，本公司以水路运输方式提供国际运输服务适用增值税零税率。

（2）根据香港税务条例，本集团在当地注册的子公司盛航海运（香港）有限公司、盛航玛丽亚（香港）有限公司、盛航萨拉（香港）有限公司、浩源安吉尔（香港）有限公司均按16.50%缴纳利得税。根据两级制利得税，符合资格集团实体的首200万港元溢利将按8.25%的税率征收税项，而超过200万港元的溢利按16.5%的税率征收税项。不适用两级制利得税的香港集团实体的溢利将继续按固定税率16.5%课税。其中，根据香港税务条例，离岸收入经申报可以从利得税中豁免，无需缴税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金21917.1529805.57

银行存款159515603.84231173043.78

其他货币资金471.283278.83

合计159537992.27231206128.18

其中：存放在境外的款项总额4381897.3967033312.46其他说明

（2）其他货币资金明细情况

单位：人民币元项目期末余额期初余额

证券账户470.31470.10

银行承兑汇票保证金0.972808.73

合计471.283278.83

（3）截至2025年6月30日，货币资金余额中除银行承兑汇票保证金0.97元外，无其他因抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。

502、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

23426692.37

益的金融资产

其中：

银行理财产品23426692.37

其中：

合计0.0023426692.37其他说明

3、衍生金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00其他说明

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

其中：

其中：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

51（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

（6）本期实际核销的应收票据情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收票据核销说明：

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）112945988.23139118405.02

合计112945988.23139118405.02

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

52计提计提

金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计提坏账准

112945988.23100.00%5647299.415.00%107298688.82139118405.02100.00%6955920.255.00%132162484.77

备的应收账款

其中：

按账龄分析法组合

112945988.23100.00%5647299.415.00%107298688.82139118405.02100.00%6955920.255.00%132162484.77

计提坏账准备

合计112945988.23100.00%5647299.41107298688.82139118405.02100.00%6955920.25132162484.77

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄分析法组合112945988.235647299.415.00%

合计112945988.235647299.41

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提坏6955920.25-1308620.845647299.41账准备

合计6955920.25-1308620.845647299.41

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

53（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

本期本公司无应收账款核销情况。

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名18140562.260.0018140562.2615.03%907028.11

第二名13398177.020.0013398177.0211.10%669908.85

第三名6240949.620.006240949.625.17%312047.48

第四名5487638.720.005487638.724.55%274381.94

第五名5481145.370.005481145.374.54%274057.27

合计48748472.990.0048748472.9940.39%2437423.65

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值已完航未结算

7740824.40387041.227353783.1810899368.58544968.4310354400.15

款项

合计7740824.40387041.227353783.1810899368.58544968.4310354400.15

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位：元项目变动金额变动原因

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

54计提比计提比

金额比例金额金额比例金额例例

其中：

按组合

计提坏7740824.40100.00%387041.225.00%7353783.1810899368.58100.00%544968.435.00%10354400.15账准备

其中：

账龄分

析法组7740824.40100.00%387041.225.00%7353783.1810899368.58100.00%544968.435.00%10354400.15合

合计7740824.40100.00%387041.225.00%7353783.1810899368.58100.00%544968.435.00%10354400.15

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄分析法组合7740824.40387041.225.00%

合计7740824.40387041.22

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

已完航未结算款项-157927.21按组合计提坏账

合计-157927.21

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性其他说明

（5）本期实际核销的合同资产情况

单位：元项目核销金额其中重要的合同资产核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

55合同资产核销说明：

其他说明：

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票22037367.2234842450.26

合计22037367.2234842450.26

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

56比例的依据及其合理

性

其他说明：

（4）期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目期末已质押金额

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票5577397.19

合计5577397.19

（6）本期实际核销的应收款项融资情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收款项融资核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8）其他说明

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利0.000.00

其他应收款38528070.4332803062.94

合计38528070.4332803062.94

57（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

58（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元项目（或被投资单位）期末余额期初余额

合计0.000.00

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元

项目（或被投资单是否发生减值及其判期末余额账龄未收回的原因

位）断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

59（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

应收保险理赔款13713754.2210422008.35

往来款等9469630.656875560.87

保证金、押金11301515.2512172437.14

备用金3154231.262969838.88

处置股权款3292500.00

应收过渡期损益2166212.43

合计40931631.3834606057.67

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）27352008.5326340560.86

1至2年10423806.575178836.67

2至3年2983816.282800000.00

3年以上172000.00286660.14

3至4年172000.00286660.14

合计40931631.3834606057.67

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合

计提坏40931631.38100.00%2403560.955.87%38528070.4334606057.67100.00%1802994.735.21%32803062.94账准备

其中：

按账龄分析法

组合计29630116.1372.39%1838485.196.20%27791630.9422433620.5364.83%1194372.875.32%21239247.66提坏账准备按保证

金、押

金组合11301515.2527.61%565075.765.00%10736439.4912172437.1435.17%608621.865.00%11563815.28计提坏账准备

合计40931631.38100.00%2403560.9538528070.4334606057.67100.00%1802994.7332803062.94

60按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄分析法组合29630116.131838485.196.20%

合计29630116.131838485.19

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：保证金、押金组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

保证金、押金组合11301515.25565075.765.00%

合计11301515.25565075.76

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额1802994.731802994.73

2025年1月1日余额

在本期

本期计提600964.41600964.41

其他变动398.19398.19

2025年6月30日余2403560.952403560.95

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按组合计提坏1802994.73600964.41398.192403560.95账准备

61合计1802994.73600964.41398.192403560.95

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例中国船东互保协保险理赔及往来

9514831.581年以内23.25%475741.58

会款中国船东互保协保险理赔及往来

4601569.191-2年11.24%460156.92

会款中国石油天然气股份有限公司华

保证金、押金4000000.001-2年9.77%200000.00南化工销售分公司中国石油天然气股份有限公司华

保证金、押金600000.002-3年1.47%30000.00南化工销售分公司人民财产保险公

往来款4271401.841年以内10.44%213570.11司北京迅邦润泽物

处置股权款3292500.001年以内8.04%164625.00流有限公司浙江浙银金融租

保证金、押金2250000.001年以内5.50%112500.00赁股份有限公司

62合计28530302.6169.70%1656593.61

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内6682608.7996.04%4654561.6694.03%

1至2年134452.171.93%161032.273.25%

2至3年20178.000.29%13848.000.28%

3年以上121146.011.74%120846.012.44%

合计6958384.974950287.94

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为3474102.73元，占预付账款期末余额合计数的比例为

49.93%。

其他说明：

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

63合同履约成本8290978.098290978.097825884.347825884.34

燃润料32098375.0432098375.0435299951.5535299951.55

备品配件25367646.8525367646.8522210395.0822210395.08

合计65756999.9865756999.9865336230.9765336230.97

（2）确认为存货的数据资源

单位：元自行加工的数据资源其他方式取得的数据项目外购的数据资源存货合计存货资源存货

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位：元项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

64项目期末余额期初余额

一年内到期的长期应收款2101240.792863586.94

合计2101240.792863586.94

（1）一年内到期的债权投资

□适用□不适用

（2）一年内到期的其他债权投资

□适用□不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

财产保险费14986627.031722045.72

房租89185.6857957.14

留抵税金46049871.5955087814.27

船舶检验成组费用173153.881212079.26

其他44585.50132302.31

合计61343423.6858212198.70

其他说明：

14、债权投资

（1）债权投资的情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的债权投资

单位：元期末余额期初余额债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

（3）减值准备计提情况

单位：元

65第一阶段第二阶段第三阶段

坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

15、其他债权投资

（1）其他债权投资的情况

单位：元累计在其他综合收本期公允累计公允项目期初余额应计利息利息调整期末余额成本益中确认备注价值变动价值变动的减值准备其他债权投资减值准备本期变动情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

（2）期末重要的其他债权投资

单位：元期末余额期初余额其他债权项目票面利实际利逾期本票面利实际利逾期本面值到期日面值到期日率率金率率金

66（3）减值准备计提情况

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（4）本期实际核销的其他债权投资情况

单位：元项目核销金额其中重要的其他债权投资核销情况

其他债权投资核销说明：

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

其他说明：

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期初余额的股利收期末余额变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因

合计0.000.00本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元确认的股利收其他综合收益指定为以公允其他综合收益项目名称累计利得累计损失入转入留存收益价值计量且其转入留存收益

67的金额变动计入其他的原因

综合收益的原因

其他说明：

17、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目折现率区间账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

合计0.000.00

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例

其中：

其中：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备12整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提

68比例的依据及其合理

性

其他说明：

（4）本期实际核销的长期应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

长期应收款核销说明：

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动其他减值减值被投综期初余额（账准备权益法下确其他宣告发放现计提期末余额（账准备资单追加合面价值）期初减少投资认的投资损权益金股利或利减值其他面价值）期末位投资收余额益变动润准备余额益调整

一、合营企业

二、联营企业江苏盛邦物流

24575332.9824575332.98

管理有限公司江苏安德福能

源科211285648.69-31734.8827140967.70184112946.11技有限公司

小计235860981.6724575332.98-31734.8827140967.70184112946.11

合计235860981.6724575332.98-31734.8827140967.70184112946.11可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

69□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因其他说明

19、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额嘉兴纯素股权投资合伙企业（有限合

10000000.0010000000.00

伙）

合计10000000.0010000000.00

其他说明：

20、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额24901391.9624901391.96

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额24901391.9624901391.96

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额1794963.901794963.90

2.本期增加金额344973.78344973.78

（1）计提或摊销344973.78344973.78

703.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额2139937.682139937.68

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值22761454.2822761454.28

2.期初账面价值23106428.0623106428.06

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明：

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因

南京市浦口区经济开发区兴隆路12号2021721999611.10年月，公司与出卖人江苏北斗江苏智慧城市地下空间产业园 A7栋 水联网科技有限公司签署《房屋买卖

71整栋科研办公用房7层及5层出租部合同》，根据该合同“第六条产权转移分登记”的约定，该房屋产权转移登记于出卖人收到公司支付的首期购房款之日起三年内办理完成。因园区第二期项目正在建设过程中，目前出卖房产尚未办理完成产权转移登记，房屋产权转移登记需第二期项目建设完成后办理，该房产已在正常使用中。

其他说明

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产3558457406.713654553238.76

合计3558457406.713654553238.76

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋建筑物专用设备运输设备其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额204847634.294212093933.2010223444.815517537.604432682549.90

2.本期增加金额17867155.80735123.90353373.8718955653.57

（1）购置735123.90324563.531059687.43

（2）在建工程转17867155.8028810.3417895966.14入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额204847634.294229961089.0010958568.715870911.474451638203.47

二、累计折旧

1.期初余额16986068.80749318590.497558813.054265838.80778129311.14

2.本期增加金额2791369.74111527583.30541786.59190745.99115051485.62

（1）计提2791369.74111527583.30541786.59190745.99115051485.62

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额19777438.54860846173.798100599.644456584.79893180796.76

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

723.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值185070195.753369114915.212857969.071414326.683558457406.71

2.期初账面价值187861565.493462775342.712664631.761251698.803654553238.76

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元项目期末账面价值

专项设备1047999612.63

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

2021年7月，公司与出卖人江苏北斗水联网科技有限公司签署《房屋买卖合同》，根据该合同“第六条产权转移登记”的约定，该房屋产权转移登记于南京市浦口区经济开发区兴隆路12号出卖人收到公司支付的首期购房款之

江苏智慧城地下空间产业园 A7栋整 160880922.24日起三年内办理完成。因园区第二期栋科研办公用房

项目正在建设过程中，目前出卖房产尚未办理完成产权转移登记，房屋产权转移登记需第二期项目建设完成后办理，该房产已在正常使用中。

其他说明

（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

其他说明：

7322、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程199606874.86144560010.84

合计199606874.86144560010.84

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

6200吨不锈钢化学品/

92086780.9392086780.9363528720.0563528720.05

成品油船建造项目

13500DWT双相不锈钢

101238938.05101238938.0563274336.2863274336.28

船（LH1161)圣油236内转外改造17322202.2417322202.24

海昌华 4500DWT 452155.88 452155.88 434752.27 434752.27

11068.95DWT双相不 5829000.00 5829000.00

锈钢化学品/油船

合计199606874.86199606874.86144560010.84144560010.84

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元工程累

本期其其中：本期本期利本期增加金本期转入固计投入工程进利息资本化资金来项目名称预算数期初余额他减少期末余额利息资本化息资本额定资产金额占预算度累计金额源金额金额化率比例

6200吨不锈钢

化学品/成品101776377.1963528720.0528558060.880.0092086780.9390.48%90.48%6747079.691547738.975.51%其他油船建造项目

13500DWT双

115044247.7963274336.2837964601.770.00101238938.0588.00%88.00%其他

相不锈钢船

74（LH1161)圣油236内转19000000.0017322202.241965714.9619287917.200.00100.00%100%其他外改造

海昌华66830000.00434752.2717403.610.00452155.880.68%0.68%

4500DWT 其他

11068.95DWT

双相不锈钢化116580000.005829000.005829000.005.00%5.00%其他

学品/油船

合计419230624.98144560010.8474334781.2219287917.200.00199606874.866747079.691547738.97

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因其他说明

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

（5）工程物资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明：

7523、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

（2）采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用□不适用

（3）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额2487224.632487224.63

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额2487224.632487224.63

二、累计折旧

1.期初余额384352.84384352.84

2.本期增加金额394288.44394288.44

（1）计提394288.44394288.44

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额778641.28778641.28

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

764.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1708583.351708583.35

2.期初账面价值2102871.792102871.79

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元物流管理信息系项目土地使用权专利权非专利技术合计统

一、账面原值

1.期初余额982408.921249999.992232408.91

2.本期增加

金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额982408.921249999.992232408.91

二、累计摊销

1.期初余额982408.921249999.992232408.91

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额982408.921249999.992232408.91

三、减值准备

1.期初余额

772.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

价值

2.期初账面

价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

（2）确认为无形资产的数据资源

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的盛航浩源（深圳）海运股份88355369.7188355369.71有限公司

78合计88355369.7188355369.71

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置合计

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据其他说明

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用其他说明

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

船舶特检费用42584003.8914046642.536937993.0549692653.37

房屋装修等费用1066666.67909783.62327225.401649224.89

79合计43650670.5614956426.157265218.4551341878.26

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备8306544.351405348.319303883.411532997.95

可抵扣亏损4143605.181035901.3121293664.465323416.13

租赁负债1725839.43431459.862114866.39528716.60

预计负债3311461.43526235.51

递延收益9504000.002376000.009504000.002376000.00

固定资产17854203.094463550.7718685666.214671416.55

合计41534192.059712260.2564213541.9014958782.74

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并204925647.5049291695.67201637445.5050409361.38资产评估增值固定资产一次性税前

73132438.7910969865.8275356732.4211303509.86

扣除的影响

使用权资产1708583.35427145.842102871.79525717.95

可转换债券纳税差异22390638.453358595.7732807821.014921173.15

可转债利息资本化9551253.671432688.059138732.651370809.90

交易性金融资产公允3291078.71493661.81价值变动

合计311708561.7665479991.15324334682.0869024234.05

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产1434077.488278182.772167622.0812791160.66

递延所得税负债1434077.4864045913.672167622.0866856611.97

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

80（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注其他说明

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付长期资产85004954.5285004954.5272138440.9872138440.98款

合计85004954.5285004954.5272138440.9872138440.98

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况银行承兑银行承兑

货币资金0.970.97担保汇票保证2808.732808.73担保汇票保证金金抵押借抵押借

固定资产2528271105.652112332592.39抵押款、融资2071735972.111746752395.90抵押款、融资租赁租赁

合计2528271106.622112332593.362071738780.841746755204.63

其他说明：

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

保证借款494216321.11571356914.82

信用借款19600000.00

合计513816321.11571356914.82

短期借款分类的说明：

短期借款担保情况详见附注十四、5关联交易情况之（4）关联担保情况。

81（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率其他说明

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

其中：

其中：

合计0.000.00

其他说明：

34、衍生金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

其他说明：

35、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

合计0.000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

应付货款及劳务费135470261.6796281717.52

应付设备及工程款93289220.47119252787.96

合计228759482.14215534505.48

82（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因房屋产权转移登记正在申请办理过程

江苏北斗水联网科技有限公司68058858.58中，房款未完成结算合计68058858.58

其他说明：

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利221312.00221312.00

其他应付款9558804.21215451172.85

合计9780116.21215672484.85

（1）应付利息

单位：元项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

普通股股利221312.00221312.00

合计221312.00221312.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

83股权受让款209286633.60

保证金、押金704855.49214014.99

其他往来款8853948.725950524.26

合计9558804.21215451172.85

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因其他说明

38、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

其他494276.39103126.30

合计494276.39103126.30

（2）账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

单位：元项目变动金额变动原因

其他说明：

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

运费664082.282318994.92

合计664082.282318994.92账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

8440、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬19500926.80173478595.37178395126.9914584395.18

二、离职后福利-设定79947.906154668.936196283.4738333.36提存计划

三、辞退福利392336.00392336.00

合计19580874.70180025600.30184983746.4614622728.54

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴19140459.79165862370.06170893146.3714109683.48

和补贴

2、职工福利费360434.012897763.182875193.02383004.17

3、社会保险费2700452.452675434.3625018.09

其中：医疗保险费2051004.102028876.6822127.42

工伤保险费380340.99377450.322890.67

生育保险费269107.36269107.36

4、住房公积金33.001956811.251939862.2516982.00

5、工会经费和职工教61198.4311490.9949707.44

育经费

合计19500926.80173478595.37178395126.9914584395.18

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险79947.905943351.185987101.0436198.04

2、失业保险费211317.75209182.432135.32

合计79947.906154668.936196283.4738333.36其他说明

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税0.00438670.28

企业所得税1702768.371995189.84

个人所得税177571.086611251.48

85城市维护建设税13220.690.00

房产税469651.57484970.51

印花税313215.16209327.76

土地使用税3783.943783.94

教育费附加9443.350.00

车船使用税98057.000.00

合计2787711.169743193.81其他说明

42、持有待售负债

单位：元项目期末余额期初余额其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款173919144.05193756485.83

一年内到期的长期应付款290915782.73146943219.81

一年内到期的租赁负债803927.27786615.56

合计465638854.05341486321.20

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：

8645、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款18945000.0037890000.00

保证+抵押借款290323754.23332098533.25

保证+质押借款165295500.00181386000.00

合计474564254.23551374533.25

长期借款分类的说明：

长期借款担保情况，详见附注十四、5关联交易情况之（4）关联担保情况；长期借款抵押情况，详见附注七、31所有权或使用权受到限制的资产。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元项目期末余额期初余额

盛航转债433007041.99421482787.90

合计433007041.99421482787.90

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元债债本本是券票面利发行券期按面值计提期否面值发行金额期初余额溢折价摊销本期转股期末余额名率日期期发利息偿违称限行还约

第一年

0.3%、

第二年

0.5%、2023

盛第三年年

航1.0%、126

100.00740000000.00421482787.901135171.5310417182.5628100.00433007041.99否

转第四年月年

债1.5%、06

第五年日

2.2%、

第六年

3.0%

合

740000000.00421482787.901135171.5310417182.5628100.00433007041.99

计

87（3）可转换公司债券的说明

项目转股条件转股时间本次发行的可转债公司债券自发行结束之日（2023年12盛航转债月 12 T+4 2024年 6月 12日至 2029年 12月 5日日， 日）起满六个月转股权会计处理及相关判断依据：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]2344号文同意注册，公司于2023年12月6日向不特定对象发行740万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额74000.00万元，扣除发行费用后募集资金净额为725436792.45元。本次发行的可转债期限为发行之日起6年。本次发行的可转债简称为“盛航转债”，债券代码“127099”。

本次发行的可转债票面利率为第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.2%、第六年3.0%。

采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转债发行首日（2023年 12月 6日，T日）。

本次发行的可转债转股期自本次可转债发行结束之日（2023年 12月 12日，T+4日）满 6个月后的第一个交易日

（2024年6月12日）起至可转债到期日（2029年12月5日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计息）。

本次发行的可转债初始转股价格为19.15元/股。

根据《企业会计准则第37号--金融工具列报》的有关规定，企业发行的可转换债券既有金融负债成分又含有权益工具成分的非衍生金融工具，应在初始确认时将金融负债和权益工具分别计量。因此，本公司将发行的可转换公司债券对应金融负债成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为650129633.48计入应付债券，对应权益工具成分的公允价值扣除应分摊的发行费用后的金额为75307158.97元计入其他权益工具，并在初始确认时暂时性差异确认递延所得税负债13480554.98元。

截至2025年6月30日，“盛航转债”转股18327803股。

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

8847、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

应付租赁款1725839.432114866.39

减：一年内到期的租赁负债-803927.27-786615.56

合计921912.161328250.83

其他说明：

48、长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

长期应付款201290187.42226826231.44

合计201290187.42226826231.44

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元项目期末余额期初余额

融资租赁公司售后回租款201290187.42226826231.44

其他说明：

（2）专项应付款

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

49、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

89项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

未决诉讼295162.93劳动纠纷

赔偿款3016298.50损坏电缆赔偿

合计0.003311461.43

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助9504000.009504000.00与资产相关

合计9504000.009504000.00

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.000.00

其他说明：

9053、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数188001336.001800.001800.00188003136.00

其他说明：

2025年上半年共有281张“盛航转债”完成转股，合计转为1800股公司股票，公司注册资本由人民币188001336.00

元增加至188003136.00元。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

详见本附注七、46

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

盛航转债4541014.0037939928.95281.002347.744540733.0037937581.21

合计4541014.0037939928.95281.002347.744540733.0037937581.21

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

1007911345.0827219.181007938564.26

价）

合计1007911345.0827219.181007938564.26

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期由于可转换公司债券转股，增加资本公积（股本溢价）27219.18元。

9156、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

库存股40099883.7040099883.70

合计40099883.7040099883.70

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计减：前期计

项目期初余额本期所得税入其他综合入其他综合减：所得税税后归属于税后归属于期末余额前发生额收益当期转收益当期转费用母公司少数股东入损益入留存收益

二、将重分类进损益的

2052038.10-246601.92-250683.104081.181801355.00

其他综合收益外币财

务报表折算2052038.10-246601.92-250683.104081.181801355.00差额

其他综合收2052038.10-246601.92-250683.104081.181801355.00益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费12793645.9612793645.96

合计0.0012793645.9612793645.960.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积89181356.3989181356.39

合计89181356.3989181356.39

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

9260、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润784102678.77680325771.26

调整后期初未分配利润784102678.77680325771.26

加：本期归属于母公司所有者的净利54202365.77137151234.79润

减：提取法定盈余公积13478718.52

应付普通股股利22252941.1219895608.76

期末未分配利润816052103.42784102678.77

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务708617285.42541546613.45705274679.81487207806.85

其他业务4623975.654314802.213224608.163112249.72

合计713241261.07545861415.66708499287.97490320056.57

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收入营业成本营业收入营业成本入本入本业务类型

其中：

水路运输708617285.42541546613.45708617285.42541546613.45

其他4623975.654314802.214623975.654314802.21按经营地区分类

其中：

境内收入434947436.43330884707.15434947436.43330884707.15境外收入

（含中国港278293824.64214976708.51278293824.64214976708.52澳台地区）市场或客户

93类型

其中：

化学品运输529360957.85397483065.07529360957.85397483065.07

油品运输179256327.57144063548.38179256327.57144063548.38

其他4623975.654314802.214623975.654314802.21合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

航次运输599257696.62480190556.99599257696.62480190556.99

期租运输102459407.5456682187.86102459407.5456682187.86

光租运输6900181.264673868.606900181.264673868.60

其他4623975.654314802.214623975.654314802.21

合计713241261.07545861415.66713241261.07545861415.66

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额其他说明

9462、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税248061.08123338.52

教育费附加177186.4888098.95

房产税939303.14968110.87

土地使用税7567.887567.88

车船使用税102257.003066.16

印花税456419.14817491.34

船舶吨税388300.516203.10

合计2319095.232013876.82

其他说明：

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20173580.4214569911.86

折旧费8562304.914582070.57

中介机构费用2185004.292059552.51

业务招待费1509392.993734661.36

差旅费1226461.701442566.13

办公费1136750.311462087.58

服务费341036.693949923.98

长期待摊费用摊销327225.40176466.00

物料消耗237392.99328484.11

宣传费169218.1487567.40

租赁费156687.78216624.79

修理费76263.95177430.25

停工损失0.005986412.40

股份支付0.00827773.33

无形资产摊销0.002305.83

电话费0.0036810.45

场地修缮费0.0030085.33

其他474667.70844461.11

合计36575987.2740515194.99其他说明

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬2398780.151796047.41

业务招待费615054.08538389.40

差旅费217419.90146370.82

95租赁费77335.2384000.00

招标服务费23563.98492697.12

物料消耗18504.763659.32

其他18025.3215276.04

合计3368683.423076440.11

其他说明：

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8531535.9810022406.87

材料费等7543018.486762361.63

折旧及租赁费4183267.073360075.67

合计20257821.5320144844.17其他说明

66、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出44843840.5044436141.55

减：利息收入-银行利息1108176.581927257.86

减：利息收入-未确认融资收益54546.11105619.32

金融机构手续费234809.92326405.20

汇兑损益-2287372.06-2097834.51

合计41628555.6740631835.06其他说明

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

个税手续费返还款623143.93168589.60

政府补贴100000.008040.00

合计723143.93176629.60

68、净敞口套期收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

合计0.000.00其他说明

9669、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-2876.714019777.34

合计-2876.714019777.34

其他说明：

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-31734.889606964.25

处置长期股权投资产生的投资收益-75332.98-220382.08交易性金融资产在持有期间的投资收

9758.034896164.00

益

处置交易性金融资产取得的投资收益123025.001382507.74以摊余成本计量的金融资产终止确认

-434695.47收益

合计25715.1715230558.44其他说明

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-404612.74

应收账款坏账损失1308620.84909352.32

其他应收款坏账损失-600964.41-29794.47

合计707656.43474945.11其他说明

72、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减-58347.25值损失

十一、合同资产减值损失157927.21-387720.29

97合计157927.21-446067.54

其他说明：

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益等30087.87

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助4784.80

赔偿款1865142.0056102.541865142.00

无需支付的款项295162.9324654.27295162.93

其他8917.8134319.998917.81

合计2169222.74119861.602169222.74

其他说明：

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

罚款2240.1793349.262240.17

赔款等其他款项623738.07432365.19623738.07

合计625978.24525714.45625978.24

其他说明：

76、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用8389132.2915026121.20

递延所得税费用1702279.59-662960.77

合计10091411.8814363160.43

98（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额66414600.69

按法定/适用税率计算的所得税费用9962190.10

子公司适用不同税率的影响2923715.11

非应税收入的影响16060.18

不可抵扣的成本、费用和损失的影响228376.46

研发费加计扣除-3038673.21

其他-256.76

所得税费用10091411.88其他说明

77、其他综合收益

详见附注七、57

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的经营性往来款6253600.14313102018.77

银行存款利息1191180.851272722.97

保证金、押金1768920.00

备用金5243.03

往来款项757254.308240542.80

保险理赔款3585780.14

政府补助730933.8812284.80

个税手续费返还款168903.96

租金收入18211.06

其他2169222.74100388.83

合计16475103.11322902105.16

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的经营性往来款1568734.64313102018.77

保证金、押金398543.85920575.09

备用金327564.38

各项费用39800492.8721800419.72

往来款项4262688.855272146.01

99赔偿款406227.65

其他2527208.3661719.57

合计48885232.95341563106.81

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

丧失控制权日原控股子公司的期末现6429130.23金余额

处置资产支付的费用4887838.40

合计11316968.63支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

融资租赁款250000000.0059000000.00

融资租赁保证金2993403.62

借款质押存单410000.00

合计250000000.0062403403.62

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

100项目本期发生额上期发生额

限制性股票回购10861960.00

回购库存股35168440.71

融资租赁款132293048.71132319911.01

融资租赁及银行借款手续费4500000.00

支付租赁负债431629.324215310.64

偿还往来借款46609467.99

合计132724678.03233675090.35

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款571356914.82327450000.008912941.92393559757.83343777.80513816321.11一年内到期的

341486321.20463442405.89339704962.17-415089.13465638854.05

非流动负债

长期借款551374533.25961437.86-97317816.92175089533.80474564254.23

应付债券421482787.901135217.951362304.20-11751340.34433007041.99

租赁负债1328250.83406338.67921912.16

长期应付款226826231.44250000000.00-12681079.66288217123.68201290187.42

合计2113855039.44577450000.00474452003.62624628127.62451890344.482089238570.96

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润56323188.81116483869.92

加：资产减值准备-157927.21446067.54

信用减值损失-707656.43-474945.11

固定资产折旧、油气资产折

115369365.0883140338.63

耗、生产性生物资产折旧

101使用权资产折旧394288.443374708.36

无形资产摊销0.002305.83

长期待摊费用摊销7265218.454595788.25

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-30087.870.00列）固定资产报废损失（收益以

0.000.00“－”号填列）公允价值变动损失（收益以2876.71-4019777.34“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

42475431.4742338307.04

列）投资损失（收益以“－”号填-25715.17-15230558.44列）递延所得税资产减少（增加以-8660651.82-6300020.98“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

10362931.4138210859.69“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-427119.01-21320121.29列）经营性应收项目的减少（增加

107051664.579889119.78以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-60429493.78-6955449.48以“－”号填列）

其他0.000.00

经营活动产生的现金流量净额268806313.65244180492.40

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额159537991.30299352945.25

减：现金的期初余额231115564.73419379812.81

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-71577573.43-120026867.56

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物209286633.60

其中：

盛航浩源（深圳）海运股份有限公司209286633.60

102其中：

其中：

取得子公司支付的现金净额209286633.60

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物2166212.43

其中：

嘉恒时代国际海运（上海）有限公司2166212.43

其中：

其中：

处置子公司收到的现金净额2166212.43

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金159537991.30231115564.73

其中：库存现金21917.1529805.57

可随时用于支付的银行存款159515603.84231085289.06可随时用于支付的其他货币资

470.31470.10

金

三、期末现金及现金等价物余额159537991.30231115564.73

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元仍属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

受限资金0.972808.73保证金

103应计利息83097.90定期存单利息

合计0.9785906.63

其他说明：

（7）其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金

其中：美元1004679.567.15867192099.10欧元

港币21894.600.91219967.88应收账款

其中：美元2099240.537.158615027623.24欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币合同资产

其中：美元1081332.167.15867740824.40应付账款

其中：美元2235325.847.158616001803.57

其中：港币369143.060.912336658.47

其他说明：

104（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用项目境外主要经营地记账本位币选择依据备注根据其经营所处的主

盛航萨拉（香港）有限公司香港美元要经济环境确定根据其经营所处的主

盛航玛利亚（香港）有限公司香港美元要经济环境确定根据其经营所处的主

盛航海运（香港）有限公司香港美元要经济环境确定根据其经营所处的主

浩源安吉尔（香港）有限公司香港美元要经济环境确定

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本期发生额上期发生额

简化处理的短期租赁费用和低价值资181746.1411795543.40产租赁费用情况未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额情况

与租赁相关的现金流出总额647990.4010469826.06涉及售后租回交易的情况

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

105□适用□不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

房屋租赁640732.26--

专项设备109359588.80--

其他----

合计110000321.06--

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬8531535.9810022406.87

材料费等7543018.486762361.63

折旧及租赁费4183267.073360075.67

合计20257821.5320144844.17

其中：费用化研发支出20257821.5320144844.17

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益合计重要的资本化研发项目预计经济利益产开始资本化的时开始资本化的具项目研发进度预计完成时间生方式点体依据开发支出减值准备

单位：元

106项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

资本化或费用化的判断标准和具体依项目名称预期产生经济利益的方式据

其他说明：

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因：

107其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

借款应付款项递延所得税负债净资产

减：少数股东权益取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

108（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元合并日上期期末

资产：

货币资金应收款项存货固定资产无形资产

负债：

109借款

应付款项净资产

减：少数股东权益取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接南京盛德鑫南京市江北南京市江北危险化学品

20000000.00100.00%设立

安能源供应新区新区经营

110链科技有限

公司盛航海运国际船舶运（香港）有7082700.00香港香港100.00%设立输限公司盛航玛丽亚国际船舶运（香港）有90622.00香港香港100.00%设立输限公司盛航萨拉国际船舶运（香港）有90622.00香港香港100.00%设立输限公司盛航恩典航国际船舶运运（上海）28000000.00上海上海输、国际船100.00%设立有限公司舶管理盛航海运国际船舶运（新加坡）7082700.00新加坡新加坡100.00%设立输有限公司盛航浩源

成品油、化（深圳）海115000000.00深圳深圳学品水上运78.33%收购运股份有限输公司浩源安吉尔国际船舶运（香港）有90622.00香港香港输、船舶租78.33%设立限公司赁

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额

盛航浩源（深圳）海

21.67%2120823.04159832507.98

运股份有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

111（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司期末余额期初余额名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计盛航浩

源（深圳）海

91666570.72780377364.33872043935.0575190069.5159224377.53134414447.04100248010.09752419650.84852667660.9362778786.6262062493.09124841279.71

运股份有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额量量盛航浩源（深圳）海运股份有144078199.019784272.099784272.0938826123.46128517929.8812623511.5112623511.5151031813.13限公司

其他说明：

112（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额差额

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法江苏安德福能南京市江北新南京市江北新新兴能源技术

48.55%权益法核算

源科技有限公区区研发；储能技

113司术服务

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额流动资产

其中：现金和现金等价物非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对合营企业权益投资的账面价值存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入财务费用所得税费用净利润终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额本年度收到的来自合营企业的股利其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

114期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

江苏安德福能源科技有限公司江苏安德福能源科技有限公司

流动资产560363255.33508821986.42

非流动资产326118422.12274994612.27

资产合计886481677.45783816598.69

流动负债392450123.28318428454.13

非流动负债114808184.2230196283.20

负债合计507258307.50348624737.33少数股东权益

归属于母公司股东权益379223369.95435191861.36

按持股比例计算的净资产份额184112946.11211285648.69调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值184112946.11211285648.69存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入116642785.0258220439.79

净利润-65365.3616769286.66终止经营的净利润

其他综合收益-65365.3616769286.66综合收益总额

本年度收到的来自联营企业的股利27140967.70其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计24575332.98下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润1465475.58

--综合收益总额1465475.58其他说明

115（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额共同经营名称主要经营地注册地业务性质直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

116十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收益会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动相关额

递延收益9504000.009504000.00与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

与收益相关100000.0012824.80

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

1、市场风险

（1）汇率风险

汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元、港币的货币资金、应收账款、应付账款有关，由于外币与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等外币的货币资金、应收账款、应付账款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。

本公司外币资产及外币负债的余额如下：

资产项目期末余额期初余额

117港币21894.5021894.50

美元4185252.257540266.21负债项目期末余额期初余额

港币369143.0613850.28

美元2235325.842142062.67敏感性分析

本公司承受外汇风险主要与美元、港币与人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动

5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可

能发生的合理变动对当期归属于母公司所有者的税前利润的影响如下：

单位：人民币元外币影响项目期末余额期初余额

人民币贬值682102.631940594.78

人民币升值-682102.63-1940594.78

（2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的长期借款、长期应付款有关（附注七之45、48）。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的现金流量变动风险。

敏感性分析利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50基点的情况下，本公司2025年半年度归属于母公司所有者的税前利润将会减少/增加人民币363.25万元。

该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之借款的利率变化。

（3）其他价格风险其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示（详见附注七之2、19）。

2、信用风险

1182025年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公

司金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额和对合并范围外企业提供的财务担保金额。

为降低信用风险，本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。

此外，本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。

3、流动风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

（1）本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下（截止2025年6月30日）：

单位：人民币元

项目1年以内1-5年合计

应付账款228759482.14228759482.14

其他应付款9780116.219780116.21

短期借款521573460.55521573460.55

一年内到期的非流动负债511155370.59511155370.59

租赁负债945806.03945806.03

长期借款520775866.66520775866.66

长期应付款209242049.02209242049.02

应付债券454073300.00454073300.00

对联营企业担保金额45637000.0045637000.00

合计1316905429.491185037021.712501942451.20

（2）管理金融负债流动性的方法：

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款及融资租赁款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

本公司将银行借款及应付融资租赁款作为重要的资金来源。本公司经营现金流情况良好，管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。

针对期末流动负债高于流动资产，公司管理层拟采取以下应对措施：

119（1）公司继续与银行保持紧密合作，及时办理银行授信审批，完成存量贷款的续贷并结合未受限的船舶抵押品资源

优势保证企业资金安全。（2）有效管理供应商信用账期，在业务逐步回升中适度延长付款时间。（3）加速资产周转，提升存货和应收账款的周转率，加速实现公司回款，提升公司运行效率。（4）加快处置长期股权投资，补充企业运营资

金。（5）继续实施降本增效措施，提升企业盈利能力。（6）控制企业投资规模，降低财务资金风险。综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理

□适用□不适用

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位：元已确认的被套期项目与被套期项目以及套账面价值中所包含的套期有效性和套期无套期会计对公司的财项目期工具相关账面价值被套期项目累计公允效部分来源务报表相关影响价值套期调整套期风险类型套期类别其他说明

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用□不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在应收款项融资中的银

背书13131324.34已终止确认重大的信用风险且历行承兑汇票史未发生逾期兑付的情况，故终止确认应收款项融资中的银本公司认为所持有的

贴现21893929.48已终止确认行承兑汇票银行承兑汇票不存在

120重大的信用风险且历

史未发生逾期兑付的情况，故终止确认合计35025253.82

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收款项融资-银行承兑汇

背书13131324.34票

应收款项融资-银行承兑汇

贴现21893929.48-53372.29票

合计35025253.82-53372.29

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值--------计量

（一）应收款项融资22037367.2222037367.22

（二）其他非流动金10000000.0010000000.00融资产持续以公允价值计量

22037367.2210000000.0032037367.22

的资产总额

二、非持续的公允价--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

1213、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资。管理层有明确意图将应收款项融资在其到期之前通过背书转让或贴现的方式收回其合同现金流量，鉴于这些应收款项期限较短，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，票据背书的前后手双方均认可按票据的面值抵偿等额的应收应付账款，因此可以近似认为该等应收款项的期末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于其摊余成本。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第三层次公允价值计量项目系其他非流动金融资产。其他非流动金融资产系非上市公司股权投资，因被投资企业的经营环境、经营情况和财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本与按比例享有的基准日被投资单位净资产份额孰低值作为公允价值的合理估计进行计量。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

万达控股集团有资本运营、物业

山东省东营市5351万人民币11.55%26.65%限公司管理本企业的母公司情况的说明

122本企业最终控制方是尚吉永。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

持有公司5%以上股份的机构股东天鼎康华与丰海海运均

东莞市丰海海运有限公司[注1]属于同一主体控制下的企业

李桃元公司原控股股东、实际控制人林智公司原控股股东关系密切的家庭成员

盛航荣耀（香港）有限公司前子公司

嘉恒时代国际海运（香港）有限公司原盛航时代国际海运（香港）有限公司，前子公司嘉恒时代国际航运（上海）有限公司原盛航时代国际海运（上海）有限公司，前子公司江苏安德福能源供应链科技有限公司联营企业子公司江苏安德福能源发展有限公司联营企业子公司冯冲公司高级管理人员山东宝港国际港务股份有限公司控股股东控制的其他法人其他说明[注1]丰海海运与公司持股5%以上股东天鼎康华均属于宁波信合鼎一投资有限公司控制下的主体。根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3的规定，持有上市公司5%以上股份的法人(或者其他组织)及其一致行动人认定为上市公司的关联方。因此，丰海海运自2023年4月4日起成为公司关联方。2023年9月7日，丰海海运股东已变更为杭州传淮投资管理合伙企业（有限合伙）及杭州传溪企业管理咨询合伙企业（有限合伙）。本次变更完成后，原属于鼎一投资控制下的宁波合才投资合伙企业（有限合伙）及宁波合疆投资合伙企业（有限合伙）已不再是丰海海运股东，因此2024年9月7日后丰海海运不再是公司关联方。

1235、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度东莞市丰海海运

购买船舶194126213.60有限公司东莞市丰海海运

采购商品539830.85有限公司嘉恒时代国际航运（上海）有限船舶管理费4728709.15否公司嘉恒时代国际海运（香港）有限采购服务189362.31否公司山东宝港国际港

采购服务59144.88否务股份有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额江苏安德福能源发展有限公

提供服务82318.5277658.98司

东莞市丰海海运有限公司销售商品314573.04

东莞市丰海海运有限公司提供运输服务929032.25

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元本期确认的托

委托方/出包方受托方/承包方受托/承包资产受托/承包起始受托/承包终止托管收益/承包

管收益/承包收名称名称类型日日收益定价依据益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方受托方/承包方委托/出包资产委托/出包起始委托/出包终止托管费/出包费本期确认的托

名称名称类型日日定价依据管费/出包费

关联管理/出包情况说明

124（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入江苏安德福能源供应链科技

房产189908.2694954.13有限公司江苏安德福能源发展有限公

船舶13353061.45司江苏安德福能源发展有限公

房产200917.44100458.72司

嘉恒时代国际航运（香港）

船舶30846065.69有限公司

盛航荣耀（香港）有限公司船舶4289561.77

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期租未纳入租赁负赁和低价值资产租债计量的可变承担的租赁负债利增加的使用权支付的租金出租租赁赁的租金费用（如租赁付款额息支出资产方名资产适用）（如适用）称种类上期本期上期本期本期上期本期发生本期发生上期发生发生发生发生上期发生额发生发生发生额额额额额额额额额

冯冲车辆30250.0036300.00东莞市丰海海

船舶1161290.32101547.58运有限公司关联租赁情况说明

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕江苏安德福能源发展

9710000.002024年07月08日2025年07月08日否

有限公司江苏安德福能源发展

14565000.002024年07月08日2025年07月08日否

有限公司江苏安德福能源发展

7282500.002024年07月29日2025年07月28日否

有限公司江苏安德福能源发展

4855000.002024年08月28日2025年08月27日否

有限公司

江苏安德福能源发展4369500.002024年08月28日2025年07月28日否有限公司

江苏安德福能源发展4855000.002024年10月22日2025年10月21日否

125有限公司

本公司作为被担保方

单位：元担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

李桃元、林智25000000.002022年08月25日2025年06月30日是

李桃元、林智10000000.002022年09月30日2025年06月30日是

李桃元、林智5000000.002022年12月13日2025年06月30日是

李桃元、林智20000000.002023年06月29日2025年06月29日是

李桃元、林智19000000.002024年04月22日2025年04月21日是

李桃元、林智20000000.002024年06月18日2025年06月17日是

李桃元、林智2041267.502024年01月29日2025年01月25日是

李桃元、林智14985313.302024年03月01日2025年03月01日是

李桃元、林智9000000.002024年01月31日2025年01月28日是

李桃元、林智9000000.002024年01月30日2025年01月28日是

李桃元、林智5000000.002024年04月22日2025年04月22日是

李桃元、林智5000000.002024年04月26日2025年04月26日是

李桃元、林智5000000.002024年04月28日2025年04月28日是

李桃元、林智5000000.002024年04月29日2025年04月29日是

李桃元、林智5000000.002024年05月21日2025年05月21日是

李桃元、林智5000000.002024年05月22日2025年05月22日是

李桃元、林智5000000.002024年05月24日2025年05月23日是

李桃元、林智5000000.002024年05月30日2025年05月30日是

李桃元、林智5000000.002024年06月14日2025年06月14日是

李桃元、林智5000000.002024年06月18日2025年06月18日是

李桃元、林智5000000.002024年06月20日2025年06月20日是

李桃元、林智10000000.002024年01月31日2025年01月31日是

李桃元、林智20000000.002024年05月09日2025年05月08日是

李桃元5000000.002024年06月06日2025年06月04日是

李桃元6000000.002024年06月05日2025年06月04日是

李桃元、林智15000000.002024年06月05日2025年06月04日是

李桃元、林智4980000.002024年02月23日2025年02月21日是

李桃元、林智4960000.002024年02月27日2025年02月21日是

李桃元、林智4950000.002024年02月21日2025年02月20日是

李桃元、林智4900000.002024年02月19日2025年02月18日是

李桃元、林智50000000.002024年03月26日2025年03月25日是

李桃元、林智29350000.002024年03月21日2025年03月19日是

李桃元、林智8000000.002024年03月22日2025年03月19日是

李桃元、林智7000000.002024年03月22日2025年03月19日是

李桃元、林智5650000.002024年03月22日2025年03月19日是

李桃元、林智20000000.002024年06月14日2025年06月12日是

李桃元、林智10000000.002024年07月19日2025年06月26日是

李桃元、林智50000000.002025年03月14日2025年03月31日是

李桃元、林智89760381.802023年10月25日2028年10月24日是

李桃元40000000.002022年01月14日2027年01月13日否

李桃元33720000.002022年04月21日2027年04月20日否

李桃元、林智30600000.002022年09月30日2029年09月21日否

李桃元43775000.002022年09月30日2027年09月20日否

李桃元37500000.002022年10月28日2027年10月18日否

李桃元6275000.002022年11月02日2027年10月18日否

李桃元、林智28640000.002022年12月01日2032年11月21日否

李桃元、林智28640000.002023年08月10日2032年11月21日否

李桃元、林智28640000.002024年02月05日2032年11月21日否

李桃元、林智14080000.002024年05月27日2032年11月21日否

李桃元24000000.002023年06月30日2028年06月20日否

126李桃元29000000.002023年06月30日2028年06月20日否

李桃元27000000.002023年06月30日2028年06月20日否

李桃元、林智17000000.002023年06月27日2033年06月21日否

李桃元、林智10000000.002023年11月06日2033年06月21日否

李桃元、林智15500000.002023年11月06日2033年06月21日否

李桃元、林智8500000.002024年07月04日2033年06月21日否

李桃元、林智8500000.002024年10月15日2033年06月21日否

李桃元、林智30000000.002023年07月27日2025年07月27日否

李桃元、林智113670000.002023年08月18日2026年07月29日否

李桃元27000000.002023年11月21日2028年11月12日否

李桃元22000000.002023年11月22日2028年11月12日否

李桃元21000000.002023年11月22日2028年11月12日否

李桃元、林智15000000.002024年04月12日2027年04月07日否

李桃元、林智30790000.002024年04月15日2027年04月07日否

李桃元、林智156000000.002024年06月24日2029年05月24日否

李桃元、林智46540000.002024年08月06日2029年05月24日否

李桃元、林智12000000.002024年08月28日2029年05月24日否

李桃元、林智9000000.002025年01月24日2025年07月23日否

万达控股集团有限公21000000.002025年05月16日2026年05月16日否司

李桃元、林智20000000.002024年07月18日2025年07月15日否

万达控股集团有限公35000000.002025年06月10日2026年06月05日否司

万达控股集团有限公10000000.002025年03月31日2026年03月19日否司

万达控股集团有限公10000000.002025年03月31日2026年03月19日否司万达控股集团有限公

10000000.002025年03月31日2026年03月19日否

司万达控股集团有限公

10000000.002025年03月31日2026年03月19日否

司万达控股集团有限公

5000000.002025年03月31日2026年03月19日否

司万达控股集团有限公

5000000.002025年06月05日2026年05月19日否

司万达控股集团有限公

10000000.002025年06月29日2026年06月28日否

司万达控股集团有限公

9000000.002025年06月29日2026年06月27日否

司

李桃元、林智10000000.002024年07月24日2025年07月18日否

李桃元、林智10000000.002024年09月19日2025年09月11日否

李桃元、林智10000000.002024年10月25日2025年10月23日否

李桃元、林智10000000.002024年07月19日2025年07月16日否

李桃元、林智10000000.002024年08月22日2025年08月18日否

李桃元、林智10000000.002024年09月25日2025年09月22日否

李桃元、林智10000000.002024年07月25日2025年07月21日否

李桃元、林智10000000.002024年08月19日2025年08月18日否

李桃元、林智10000000.002024年08月23日2025年08月20日否

李桃元、林智10000000.002024年11月22日2025年09月26日否

李桃元、林智20000000.002024年08月15日2025年08月15日否

李桃元、林智25000000.002024年09月12日2025年09月04日否

李桃元、林智5000000.002024年09月23日2025年09月23日否

李桃元、林智24000000.002025年01月20日2025年12月12日否

李桃元、林智29850000.002025年02月21日2025年12月12日否

李桃元、林智22000000.002024年10月25日2025年10月21日否

李桃元、林智24000000.002024年11月27日2025年11月26日否

万达控股集团有限公50000000.002025年06月25日2026年06月24日否

127司

万达控股集团有限公

10000000.002025年03月21日2026年03月20日否

司万达控股集团有限公

10000000.002025年03月27日2026年03月26日否

司

李桃元、林智51016117.802022年08月19日2027年08月19日否

李桃元、林智122929764.482023年11月24日2026年11月24日否

李桃元、林智63680592.002024年06月24日2027年06月21日否

李桃元、林智49796289.652024年06月28日2027年06月28日否

万达控股集团有限公52107270.002025年03月28日2026年03月27日否司

万达控股集团有限公95899479.172025年04月24日2028年04月05日否司

万达控股集团有限公63936319.452025年04月24日2028年04月05日否司

万达控股集团有限公53281932.852025年04月24日2028年04月05日否司

李桃元、林智94383693.202023年04月27日2026年04月25日否

李桃元、林智110084483.332023年04月27日2026年04月25日否

李桃元10000000.002024年01月26日2025年01月26日是

李桃元10000000.002024年03月01日2025年02月28日是

李桃元22000000.002024年01月08日2026年01月01日否关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬4548495.793723663.57

（8）其他关联交易

1286、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备江苏安德福能源

应收账款6240949.62312047.481269991.2363499.56发展有限公司盛航荣耀（香应收账款291960.1314598.011022977.8351148.89

港）有限公司嘉恒时代国际海

应收账款运（香港）有限4392527.67219626.38公司嘉恒时代国际海

其他应收款运（上海）有限2166212.43108310.62公司

预付账款冯冲6050.00江苏安德福能源

应收款项融资8005906.98发展有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

嘉恒时代国际海运（香港）

其他应付款2661840.46有限公司

嘉恒时代国际海运（上海）

其他应付款58208.0090732.83有限公司

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

1293、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

5、股份支付的修改、终止情况无。

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

1302、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明公司于2025年7月21日召开第四届董事会第二十七次会议、第四届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于出售联营企业股权的议案》。为进一步优化公司资产结构，持续聚焦主业，公司拟将所持联营企业江苏安德福能源科技有限公司48.55%股权分别转让给江苏天晏能源科技有限公司（以下简称“江苏天晏”）、杭州玥加科技有限公司（以下简称“玥加科技”）及业阳供应链管理（南京）有限公司（以下简称“业阳供应链”）。其中，江苏天晏受让28.55%股权，玥加科技及业阳供应链各受让10%股权。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元受影响的各个比较期间报表会计差错更正的内容处理程序累积影响数项目名称

（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

1314、年金计划

5、终止经营

单位：元归属于母公司项目收入费用利润总额所得税费用净利润所有者的终止经营利润其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以行业分部为基础确定报告分部，按经营实体所在行业进行划分。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目水路运输销售商品分部间抵销合计

主营业务收入727817158.38-27266124.89700551033.49

主营业务成本559981051.99-27266124.89532714927.10

资产总额5422021108.0824660250.19-765710610.524680970747.75

负债总额2535753659.0618549.44-115448181.312420324027.19

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

132十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）90530907.60119078466.42

合计90530907.60119078466.42

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计提坏

账准备90530907.60100.00%4437389.304.90%86093518.30119078466.42100.00%5953923.325.00%113124543.10的应收账款

其中：

账龄分

析法组88747785.9598.03%4437389.305.00%84310396.65119078466.42100.00%5953923.325.00%113124543.10合应收关

联方款1783121.651.97%1783121.65项

合计90530907.60100.00%4437389.3086093518.30119078466.42100.00%5953923.32113124543.10

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄分析法组合88747785.954437389.305.00%

合计88747785.954437389.30

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：应收关联方款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

133应收关联方款项1783121.650.000.00%

合计1783121.650.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

按组合计提坏5953923.32-1516534.024437389.30账准备

合计5953923.32-1516534.024437389.30

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

第一名14589056.3614589056.3614.85%729452.82

第二名12162271.6512162271.6512.38%608113.58

134第三名6240949.626240949.626.35%312047.48

第四名5487638.725487638.725.58%274381.94

第五名2371352.712371352.712.41%118567.64

合计40851269.0640851269.0641.57%2042563.46

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收利息0.00

应收股利4464115.10

其他应收款28754037.8857779157.28

合计28754037.8862243272.38

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元项目期末余额期初余额

合计0.00

2）重要逾期利息

单位：元是否发生减值及其判借款单位期末余额逾期时间逾期原因断依据

其他说明：

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

其他说明：

1355）本期实际核销的应收利息情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收利息核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

盛航海运(香港)有限公司4464115.10

合计4464115.10

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位：元是否发生减值及其判

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因断依据

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

136其他说明：

5）本期实际核销的应收股利情况

单位：元项目核销金额其中重要的应收股利核销情况

单位：元款项是否由关联单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

核销说明：

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

合并范围内关联方款项13129.3732047086.37

应收过渡期损益2166212.43

股权转让款3292500.00

保险理赔款13713754.2210422008.35

往来款等2444144.473865919.26

保证金、押金8377623.828159660.14

备用金2801333.152549107.98

合计30642485.0359209994.53

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）19064862.1853746497.72

1至2年8423806.572378836.67

2至3年2983816.282800000.00

3年以上170000.00284660.14

3至4年170000.00284660.14

合计30642485.0359209994.53

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

137期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面价值计提账面价值金额比例金额金额比例金额比例比例

其中：

按组合计

提坏账准30642485.03100.00%1888447.156.16%28754037.8859209994.53100.00%1430837.252.42%57779157.28备

其中：

按账龄分析法组合

22251731.8472.62%1469565.966.60%20782165.8819003248.0232.09%1022854.245.38%17980393.78

计提坏账准备按保证

金、押金

8377623.8227.34%418881.195.00%7958742.638159660.1413.78%407983.015.00%7751677.13

组合计提坏账准备应收合并

范围内关13129.370.04%13129.3732047086.3754.13%32047086.37联方款项

合计30642485.03100.00%1888447.1528754037.8859209994.53100.00%1430837.2557779157.28

按组合计提坏账准备类别名称：账龄分析法组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

账龄分析法组合22251731.841469565.966.60%

合计22251731.841469565.96

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：保证金、押金组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

保证金、押金组合8377623.82418881.195.00%

合计8377623.82418881.19

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备类别名称：应收关联方款项

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

应收关联方款项13129.370.000.00%

合计13129.370.00

确定该组合依据的说明：

138按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额1430837.251430837.25

2025年1月1日余额

在本期

本期计提457609.90457609.90

2025年6月30日余

1888447.151888447.15

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

按组合计提坏1430837.25457609.901888447.15账

合计1430837.25457609.901888447.15

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

139其他应收款核销说明：

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例中国船东互保协

保险理赔9112185.031年以内29.74%455609.25会中国船东互保协

保险理赔4601569.191-2年15.01%460156.92会北京迅邦润泽物

处置股权款3292500.001年以内10.74%164625.00流有限公司中国石油天然气

保证金、押金2000000.001-2年6.53%100000.00股份有限公司中国石油天然气

保证金、押金600000.002-3年1.95%30000.00股份有限公司浙江浙银金融租

保证金、押金2250000.002-3年7.34%112500.00赁股份有限公司福建省机电设备

保证金、押金1145000.001年以内3.74%57250.00招标有限公司福建省机电设备

保证金、押金135000.001-2年0.44%6750.00招标有限公司

合计23136254.2275.49%1386891.17

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资756721727.19756721727.19756721727.19756721727.19

对联营、合营

166009017.84166009017.84217757053.40217757053.40

企业投资

合计922730745.03922730745.03974478780.59974478780.59

（1）对子公司投资

单位：元被投资单期初余额（账减值准备本期增减变动期末余额（账减值准备位面价值）期初余额追加投资减少投资计提减值其他面价值）期末余额

140准备

盛航浩源（深圳）648585936.00648585936.00海运股份有限公司南京盛德鑫安能源

供应链科20000000.0020000000.00技有限公司盛航海运（香港）60159641.0060159641.00有限公司盛航恩典

航运（上

27976150.1927976150.19

海）有限公司

合计756721727.19756721727.19

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动其他减值减值综投资期初余额（账准备权益法下确其他宣告发放现计提期末余额（账准备追加合单位面价值）期初减少投资认的投资损权益金股利或利减值其他面价值）期末投资收余额益变动润准备余额益调整

一、合营企业

二、联营企业江苏盛邦物流

24575332.9824575332.98

管理有限公司江苏安德福能

源科193181720.42-31734.8827140967.70166009017.84技有限公司

小计217757053.4024575332.98-31734.8827140967.70166009017.84

合计217757053.4024575332.98-31734.8827140967.70166009017.84可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

141前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务593220936.28447767790.95527478470.63370556340.02

其他业务4699143.724385222.782777714.492298751.77

合计597920080.00452153013.73530256185.12372855091.79

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收营业成营业收营业成营业收入营业成本营业收入营业成本入本入本业务类型

其中：

水路运输593220936.28447767790.95593220936.28447767790.95

其他4699143.724385222.784699143.724385222.78按经营地区分类

其中：

境内收入347453993.63261926178.03347453993.63261926178.03境外收入

（含中国

250466086.37190226835.71250466086.37190226835.71

港澳台地

区）市场或客户类型

其中：

化学品运475559033.57355580280.36475559033.57355580280.36输

油品运输117661902.7192187510.59117661902.7192187510.59

其他4699143.724385222.784699143.724385222.78合同类型

其中：

142按商品转

让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

航次运输494184747.38392157057.86494184747.38392157057.86

期租运输92136007.6450936864.4992136007.6450936864.49

光租运输6900181.264673868.606900181.264673868.60

其他4699143.724385222.784699143.724385222.78

合计597920080.00452153013.73597920080.00452153013.73

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-31734.889606964.25

处置长期股权投资产生的投资收益-75332.98

交易性金融资产在持有期间的投资收4896164.00益

处置交易性金融资产取得的投资收益123025.001382507.74

以摊余成本计量的金融资产终止确认-310561.01收益

143合计15957.1415575074.98

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-45245.11计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

100000.00

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动129906.32损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

1543244.50

支出

减：所得税影响额438040.76

少数股东权益影响额（税后）256747.66

合计1033117.29--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净2.59%0.28830.2883利润扣除非经常性损益后归属于

2.54%0.28280.2838

公司普通股股东的净利润

1443、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

145