金房能源2025年度财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见

审计报告签署日期2026年03月16日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审【2026】1-99号注册会计师姓名蒋贵成杨玥涵审计报告正文审计报告

天健审【2026】1-99号

金房能源集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了金房能源集团股份有限公司（以下简称金房能源公司）财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金房能源公司2025年12月

31日的合并及母公司财务状况，以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金房能源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们在审计中遵循了对公众利益实体审计的独立性要求。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)供热运营费收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（二十一）及五（二）1。

金房能源公司的营业收入主要来自于供热运营服务。2025年度，金房能源公司营业收入金额为人民币

1199174166.64元，其中供热运营费收入为人民币837360584.81元，占营业收入的69.83%。

供热运营费收入按照履约进度确认收入，在供暖季内按照“前二后三”的原则分期确认收入。由于营业收入是金房能源公司关键业绩指标之一，可能存在金房能源公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。鉴于供热运营费收入占比重大，并且该类业务发生频繁，客户众多，产生错报的固有风险较高，因此我们将供热运营费收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对供热运营费收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查供热项目运营协议及供热协议，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(3)对供热运营费收入及毛利率按月度、项目等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括供热项目运营协议、第三方出具的实测报告或者业主入住台账及供热协议；

(5)结合应收账款函证，向主要非居民用户函证报告期供暖面积、供暖单价、实际收款情况；

(6)选取样本，对供热用户收款实施检查程序，复核报告期内收款是否得到及时准确记录；

(7)获取经营所在地发展和改革委员会核定批准的供热价格标准文件及金房能源公司与业主签订的供热协议（执行非标准单价的项目），与暖网记录的供热单价进行核对；

(8)对供热运营费收入确认实施重新计算程序；

(9)检查与供热运营费收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)应收账款和合同资产减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十）、五（一）4及五（一）9及五（一）20。

截至2025年12月31日，金房能源公司应收账款账面余额为人民币506875681.54元，坏账准备为人民币158510154.72元，账面价值为人民币348365526.82元，合同资产（包含合同资产和列报于其他非流动资产的合同资产）账面余额为人民币21175287.51元，减值准备为人民币4686615.94元，账面价值为人民币16488671.57元。

管理层根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款和合同资产金额重大，且应收账款和合同资产减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款和合同资产的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预

测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的诉讼资料等外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评

价管理层确定的应收账款和合同资产预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备和减值准备的计算是否准确；

(6)结合应收账款和合同资产函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备和减值准备的合理性；

(7)检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金房能源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

金房能源公司治理层（以下简称治理层）负责监督金房能源公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金房能源公司持续

经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。

我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金房能源公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就金房能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们

负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年三月十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：金房能源集团股份有限公司

2025年12月31日单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金914499291.03809089082.37结算备付金拆出资金

交易性金融资产22473173.201512751.26衍生金融资产

应收票据2482985.624398715.86

应收账款348365526.82388444178.64

应收款项融资4599511.30

预付款项103255430.8490384637.04应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款7958210.0314691760.25

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货37710826.8338391611.76

其中：数据资源

合同资产12947492.6218060095.57持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产14472688.6612026555.10

流动资产合计1464165625.651381598899.15

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资10552976.0210565783.38

其他权益工具投资50000000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产554568083.78529108029.81

在建工程103779805.6881687300.00生产性生物资产油气资产

使用权资产7481088.102125609.56

无形资产157031196.51160381964.36

其中：数据资源125280.98开发支出

其中：数据资源

商誉5317954.935317954.93

长期待摊费用49705277.2166569981.68

递延所得税资产23538051.0018996946.91

其他非流动资产74471630.3219897220.10

非流动资产合计1036446063.55894650790.73

资产总计2500611689.202276249689.88

流动负债：

短期借款7716140.44向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债2777300.00衍生金融负债应付票据

应付账款237880436.77243411056.62预收款项

合同负债522753067.70424265598.17卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬19967301.2618236702.41

应交税费9738242.134291160.68

其他应付款12491271.8914745872.50

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债4830044.90661854.26

其他流动负债25838781.0220142763.90

流动负债合计841215286.11728532308.54

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款40845319.02应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5687223.741616688.98长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债22262613.7622725094.66

递延收益19088000.2919271835.20

递延所得税负债9844771.4910668495.29

其他非流动负债135230306.23152214590.32

非流动负债合计232958234.53206496704.45

负债合计1074173520.64935029012.99

所有者权益：

股本156812676.00130677230.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积572625460.20598760906.20

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积66490167.6353485901.86一般风险准备

未分配利润545689724.73468711027.08

归属于母公司所有者权益合计1341618028.561251635065.14

少数股东权益84820140.0089585611.75

所有者权益合计1426438168.561341220676.89

负债和所有者权益总计2500611689.202276249689.88

法定代表人：杨建勋主管会计工作负责人：杨永勃会计机构负责人：李婷

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金672241152.93622885439.92

交易性金融资产22473173.201512751.26衍生金融资产应收票据

应收账款222831103.81217316339.21应收款项融资

预付款项59838084.8336859257.91

其他应收款174011680.33181877719.16

其中：应收利息应收股利

存货9608730.3210938986.18

其中：数据资源

合同资产32629.55100934.24持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产604954.685440744.08流动资产合计1161641509.651076932171.96

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资307866776.02257879583.38其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产264343278.56273799805.88

在建工程32594964.2710477622.31生产性生物资产油气资产

使用权资产6093585.130.00

无形资产310707.28380659.34

其中：数据资源125280.98开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用30736050.4843781593.28

递延所得税资产12176330.259036099.06

其他非流动资产39734693.944997325.20

非流动资产合计693856385.93600352688.45

资产总计1855497895.581677284860.41

流动负债：

短期借款

交易性金融负债2777300.00衍生金融负债应付票据

应付账款144141129.64150488660.34预收款项

合同负债356607485.51263808332.05

应付职工薪酬12128985.7812922504.20

应交税费4470880.651205062.04

其他应付款17817763.8719940180.20

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1401638.71

其他流动负债7403432.606669001.78

流动负债合计543971316.76457811040.61非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债4762533.76长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益3405991.621728165.86递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计8168525.381728165.86

负债合计552139842.14459539206.47

所有者权益：

股本156812676.00130677230.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积578307090.64604442536.64

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积66490167.6353485901.86

未分配利润501748119.17429139985.44

所有者权益合计1303358053.441217745653.94

负债和所有者权益总计1855497895.581677284860.41

3、合并利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业总收入1199174166.641072468715.99

其中：营业收入1199174166.641072468715.99利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本993234917.20918412596.22

其中：营业成本890599418.45815639547.19利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加3206797.202351187.81

销售费用15072805.7514272367.05

管理费用55372578.0857555935.46

研发费用31059896.6133214790.69

财务费用-2076578.89-4621231.98

其中：利息费用1469292.02

利息收入3722061.765620828.98

加：其他收益4596281.624859048.37投资收益（损失以“－”号填

5636920.963801144.19

列）

其中：对联营企业和合营

553276.17226820.19

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

26319.92-51069606.96“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-61676634.51-35164228.79

填列）资产减值损失（损失以“-”号

1177657.62-15172343.53

填列）资产处置收益（损失以“-”号-1243835.731687889.68

填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

154455959.3262998022.73

列）

加：营业外收入2173380.37546850.01

减：营业外支出6126206.44704774.11四、利润总额（亏损总额以“－”号

150503133.2562840098.63

填列）

减：所得税费用25755383.3810647857.99五、净利润（净亏损以“－”号填

124747749.8752192240.64

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

124747749.8752192240.64“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润134413221.6248689866.19

2.少数股东损益-9665471.753502374.45

六、其他综合收益的税后净额462060.00

归属母公司所有者的其他综合收益462060.00的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

462060.00

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

462060.00

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额124747749.8752654300.64归属于母公司所有者的综合收益总

134413221.6249151926.19

额

归属于少数股东的综合收益总额-9665471.753502374.45

八、每股收益

（一）基本每股收益0.85720.3105

（二）稀释每股收益0.85720.3105

法定代表人：杨建勋主管会计工作负责人：杨永勃会计机构负责人：李婷

4、母公司利润表

单位：元项目2025年度2024年度

一、营业收入698766154.77657488658.39

减：营业成本472384436.73453116758.05

税金及附加994960.07880191.90

销售费用8570364.499301109.81

管理费用34430739.3439260891.66

研发费用21600536.8820073846.79

财务费用-1758876.53-4637512.76

其中：利息费用1311957.52

利息收入3177888.584711756.34

加：其他收益1620431.641896355.34投资收益（损失以“－”号填

5636920.965053644.19

列）

其中：对联营企业和合营企553276.17226820.19业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以

26319.92-51069606.96“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-15311219.94-16932356.98

填列）资产减值损失（损失以“-”号-34145.97-2999717.88

填列）资产处置收益（损失以“-”号

440583.931586383.65

填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

154922884.3377028074.30

列）

加：营业外收入431149.34437813.07

减：营业外支出4617032.87547813.20三、利润总额（亏损总额以“－”号

150737000.8076918074.17

填列）

减：所得税费用20694343.109027881.32四、净利润（净亏损以“－”号填

130042657.7067890192.85

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

130042657.7067890192.85“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额462060.00

（一）不能重分类进损益的其他

462060.00

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

462060.00

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额130042657.7068352252.85

七、每股收益（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1314892225.931079839694.60客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还5673706.351209513.36

收到其他与经营活动有关的现金15230226.7429103074.09

经营活动现金流入小计1335796159.021110152282.05

购买商品、接受劳务支付的现金780555226.41672282848.41客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金135666619.70137841644.35

支付的各项税费37183764.2232483206.89

支付其他与经营活动有关的现金41114649.6534161557.97

经营活动现金流出小计994520259.98876769257.62

经营活动产生的现金流量净额341275899.04233383024.43

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1000000.00

取得投资收益收到的现金3476139.074758437.04

处置固定资产、无形资产和其他长

10504192.199862716.92

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金461507550.74685000000.00

投资活动现金流入小计475487882.00700621153.96

购建固定资产、无形资产和其他长

187946718.16205292297.99

期资产支付的现金

投资支付的现金50000000.0010019899.80质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的

4857639.8911711824.42

现金净额支付其他与投资活动有关的现金480000000.00666000000.00

投资活动现金流出小计722804358.05893024022.21

投资活动产生的现金流量净额-247316476.05-192402868.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4900000.0016775000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

4900000.0016775000.00

到的现金

取得借款收到的现金96231707.89收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计101131707.8916775000.00

偿还债务支付的现金44993276.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

47061689.2819760107.60

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

1247500.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1497463.38923085.75

筹资活动现金流出小计93552428.6620683193.35

筹资活动产生的现金流量净额7579279.23-3908193.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额101538702.2237071962.83

加：期初现金及现金等价物余额807741386.57770669423.74

六、期末现金及现金等价物余额909280088.79807741386.57

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年度2024年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金784567201.20644885990.87

收到的税费返还5277493.950.00

收到其他与经营活动有关的现金11122515.9112930181.49

经营活动现金流入小计800967211.06657816172.36

购买商品、接受劳务支付的现金428825624.59381377335.15

支付给职工以及为职工支付的现金86657315.5090460348.80

支付的各项税费26054236.2521519731.16

支付其他与经营活动有关的现金19577676.7826830865.75

经营活动现金流出小计561114853.12520188280.86

经营活动产生的现金流量净额239852357.94137627891.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1000000.00

取得投资收益收到的现金3288413.906010937.04

处置固定资产、无形资产和其他长

9302500.005280296.67

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金510394985.84691235625.00

投资活动现金流入小计522985899.74703526858.71

购建固定资产、无形资产和其他长

92789891.2977080372.66

期资产支付的现金

投资支付的现金55800000.0055450000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金518500000.00725300000.00

投资活动现金流出小计667089891.29857830372.66

投资活动产生的现金流量净额-144103991.55-154303513.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金44993276.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计44993276.00

偿还债务支付的现金44993276.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

45673559.0518512607.60

现金

支付其他与筹资活动有关的现金719099.38241818.75

筹资活动现金流出小计91385934.4318754426.35

筹资活动产生的现金流量净额-46392658.43-18754426.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额49355707.96-35430048.80

加：期初现金及现金等价物余额622878466.53658308515.33

六、期末现金及现金等价物余额672234174.49622878466.537、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2025年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：其他少数股东权所有者权益合专项一般风其股本优先永续其资本公积库存综合盈余公积未分配利润小计益计储备险准备他股债他股收益

130677230598760906534859014687110271251635065.895856111341220676

一、上年期末余额.00.20.86.0814.75.89

加：会计政策变更前期差错更正其他

130677230598760906534859014687110271251635065.895856111341220676

二、本年期初余额.00.20.86.0814.75.89

三、本期增减变动金额--

26135446.1300426576978697.

（减少以“－”号填26135446.89982963.424765471.85217491.67

00.7765

列）0075

-

134413221124747749.8

（一）综合收益总额134413221.629665471..627

75

（二）所有者投入和减4900000.

4900000.00

少资本00

4900000.

1．所有者投入的普通股4900000.00

00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

13004265--

（三）利润分配-44430258.20.7757434523.44430258.2097

-

13004265

1．提取盈余公积13004265..77

77

2．提取一般风险准备

-

3．对所有者（或股东）-

44430258.-44430258.20

的分配44430258.20

20

4．其他

-

（四）所有者权益内部26135446.

26135446.

结转00

00

-

1．资本公积转增资本26135446.

26135446.（或股本）00

00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

156812676572625460664901675456897241341618028.848201401426438168

四、本期期末余额.00.20.63.7356.00.56上期金额

单位：元

2024年度

项目归属于母公司所有者权益少数股东权所有者权益合

股本其他权益工具资本公积减：其他专项盈余公积一般风未分配利润其小计益计优先永续其库存综合储备险准备他股债他股收益

108897692620540444466506764449069331220995746.657787421286774488

一、上年期末余额.00.20.58.7755.32.87

加：会计政策变更前期差错更正其他

108897692620540444466506764449069331220995746.657787421286774488

二、本年期初余额.00.20.58.7755.32.87

三、本期增减变动金额-

21779538.6835225.23804093.23806869

（减少以“－”号填21779538.30639318.5954446188.02

002831.43

列）00

462048689866.3502374.

（一）综合收益总额49151926.1952654300.64

60.001945

（二）所有者投入和减18050000

18050000.00

少资本.00

18050000

1．所有者投入的普通股18050000.00.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

--

6789019.-

（三）利润分配25301626.-18512607.601247500.

2819760107.60

8800

-

6789019.

1．提取盈余公积6789019.2

28

8

2．提取一般风险准备

--

3．对所有者（或股东）-

18512607.-18512607.601247500.

的分配19760107.60

6000

4．其他

21779538.--

（四）所有者权益内部46206.00415854.00

0021779538.4620结转0060.00

-

1．资本公积转增资本21779538.

21779538.（或股本）00

00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

-

5．其他综合收益结转留

462046206.00415854.00

存收益

60.00

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

3501994.

（六）其他3501994.98

98

130677230598760906534859014687110271251635065.895856111341220676

四、本期期末余额.00.20.86.0814.75.89

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年度

项目其他权益工具减：库其他综专项其股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股合收益储备他

一、上年期末余额130677230.00604442536.6453485901.86429139985.441217745653.94

加：会计政策变更前期差错更正

其他二、本年期初余额130677230.00604442536.6453485901.86429139985.441217745653.94三、本期增减变动金额（减少以“－”

26135446.00-26135446.0013004265.7772608133.7385612399.50号填列）

（一）综合收益总额130042657.70130042657.70

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配13004265.77-57434523.97-44430258.20

1．提取盈余公积13004265.77-13004265.77

2．对所有者（或股东）的分配-44430258.20-44430258.20

3．其他

（四）所有者权益内部结转26135446.00-26135446.00

1．资本公积转增资本（或股本）26135446.00-26135446.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额156812676.00578307090.6466490167.63501748119.171303358053.44上期金额

单位：元

2024年度

项目

股本其他权益工具资本公积减：库其他综合收专项盈余公积未分配利润其所有者权益合计优先股永续债其他存股益储备他

一、上年期末余额108897692.00626222074.6446650676.58386135565.471167906008.69

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额108897692.00626222074.6446650676.58386135565.471167906008.69三、本期增减变动金额（减少以

21779538.00-21779538.006835225.2843004419.9749839645.25“－”号填列）

（一）综合收益总额462060.0067890192.8568352252.85

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配6789019.28-25301626.88-18512607.60

1．提取盈余公积6789019.28-6789019.28

2．对所有者（或股东）的分配-18512607.60-18512607.60

3．其他

-

（四）所有者权益内部结转21779538.00-21779538.0046206.00415854.00

462060.00

1．资本公积转增资本（或股本）21779538.00-21779538.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

-

5．其他综合收益结转留存收益46206.00415854.00

462060.00

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用（六）其他

四、本期期末余额130677230.00604442536.6453485901.86429139985.441217745653.94三、公司基本情况

金房能源集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身北京金房暖通节能技术有限公司（以下简称金房有限）系由集体企业改制设立。金房有限以2012年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2012年11月30日在北京市工商行政管理局登记注册，总部位于北京市。公司现持有统一社会信用代码为 91110114101646767U 的营业执照，注册资本 156812676.00 元股份总数 156812676 股(每股面值

1 元)。其中，有限售条件的流通股份 A 股 61513634 股；无限售条件的流通股份 A 股 95299042 股。

公司股票已于2021年7月29日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属热力生产和供应行业。主要从事供热、供冷运营服务、节能改造服务和节能产品的研发、生产与销售。

本财务报表业经公司2026年3月16日五届二次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形

资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。5、重要性标准确定方法和选择依据□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额超过资产总额0.3%

重要的账龄超过1年的预付款项单项金额超过资产总额0.3%

重要的账龄超过1年的应付账款单项金额超过资产总额0.3%

重要的账龄超过1年的其他应付款单项金额超过资产总额0.3%

重要的账龄超过1年的合同负债单项金额超过资产总额0.3%

重要的在建工程项目单项工程投资总额超过资产总额0.3%公司将对联营企业的长期股权投资账面价值占集团总资产重要的联营企业

大于0.3%认定为重要联营企业

资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/利重要的非全资子公司

润总额的15%

重要的资本化研发项目单项金额超过资产总额0.3%

重要的投资活动现金流量单项金额超过资产总额10%重要的承诺事项关联方承诺事项

重要的或有事项单项金额超过资产总额0.3%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

（2）合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算不适用

11、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产；

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；

3）不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；

4）以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计

准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2）金融资产的后续计量方法

*以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3）金融负债的后续计量方法

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

*不属于上述*或*的财务担保合同，以及不属于上述*并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

a.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；

b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

*以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4）金融资产和金融负债的终止确认

*当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

*当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确

认为资产或负债；

2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

*终止确认部分的账面价值；

*终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金

融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收票据

详见13、应收账款

13、应收账款

（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产确定组合的组合类别计量预期信用损失的方法依据

应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来票据类型经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期应收商业承兑汇票预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来应收账款——账龄组合账龄经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来应收账款——合并范围内关联往来

款项性质经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期组合

预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来其他应收款——合并范围内关联往经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月款项性质

来组合内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来其他应收款——账龄组合账龄经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来合同资产——账龄组合账龄经济状况的预测，编制合同资产账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表应收账款预期信用损失率合同资产预期信用损失率其他应收款预期信用损账龄

（%）（%）失率（%）1年以内（含，下

5.005.005.00

同）

1-2年10.0010.0010.00

2-3年20.0020.0020.00

3-4年50.0050.0050.00

4-5年80.0080.0080.00

5年以上100.00100.00100.00

应收账款、其他应收款、合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。

（3）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

详见11、金融工具

15、其他应收款

详见13、应收账款

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

详见13、应收账款

17、存货

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

（3）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

（5）存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

不适用

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资

不适用

21、长期应收款

不适用22、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

*在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

*在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1）是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于

“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）不属于“一揽子交易”的会计处理

*个别财务报表对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

*合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

3）属于“一揽子交易”的会计处理

*个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法205.00%4.75%

5-15年，并考虑与运

运营资产年限平均法0.00%6.67%-20.00%营供暖

机器设备年限平均法55.00%19.00%

运输工具年限平均法45.00%23.75%

办公设备及其他年限平均法35.00%31.67%

25、在建工程

（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点安装调试后达到设计要求或合同规定的标准；

运营资产项目移交明细表与工程竣工验收单孰早的时点机器设备安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

26、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)

为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用

29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1）无形资产包括土地使用权、专利权、软件、特许经营权、合同权益等，按成本进行初始计量。

2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

5年；预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规

软件直线法摊销定的有效年限三者中最短者

能源站特许经营权30年；合同年限直线法摊销土地使用权40年、50年；土地权证载明的年限直线法摊销

7年；预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规

专利权直线法摊销定的有效年限三者中最短者合同权益20年；合同年限直线法摊销

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1）研发支出的归集范围

*人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤

保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

*直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

*折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

*无形资产摊销费用无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

*其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

2）相关会计处理方法

*内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

*公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

公司将合规的、已实际已上线的、在试点项目中能够产生经济利益并且能够量化其所带来经济利益的

的数据产品的开发支出进行资本化。30、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

*根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

*设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

*期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。（3）辞退福利的会计处理方法向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法不适用

34、预计负债

（1）因承担的设备更换义务成为公司的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该

义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

35、股份支付

不适用

36、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；

3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完

成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；5）客户已接受该商品；

6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则

1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务

而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含

可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付

金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独

售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

（3）收入确认的具体方法

1）按时点确认的收入

公司产品销售收入、节能改造服务收入及蓄冷设备销售收入，属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品（若附安装调试义务的设备销售，根据合同约定完成交货及安装调试），已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

2）按履约进度确认的收入

*供热运营收入、燃料补贴收入及合同能源管理收入：由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履

约所带来的经济利益，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，对于供热运营费收入、燃料补贴收入及合同能源管理收入按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。

其中，供热运营费收入、燃料补贴收入在供暖季内按实际供暖月份数分摊计入营业收入；合同能源管理收入主要为客户通过使用公司的设备进行能源管理，按照合同约定与客户分享节能收益，具体方法为，供暖季结束后，双方对供暖季内实际节约的能耗量予以确认，并在公司收到节能收益分享结算单后根据结算金额确认收入。

公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

*系统集成与工程服务

系统集成与工程服务为高效机房建设，属于某一时段履约义务，按履约进度确认收入。履约进度按投入法进行估计。履约进度不能合理确定时，项目已发生成本预计能够得到补偿的，按已发生成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；（3）该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对

价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司

能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。

与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：1）拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1）使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

2）租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法不适用

42、其他重要的会计政策和会计估计

不适用43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，并采用未来适用法执行该规定。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税

增值税13%、9%、6%、3%额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

环境保护税大气污染物排放量折合的污染当量数每污染当量12.00元

资源税从量计征公共生产生活地热2元/立方米

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租房产税1.2%、12%计征的，按租金收入的12%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司15%

北京冠城热力供应有限公司20%

新疆金房暖通能源科技有限公司20%

天津金房能源科技有限公司15%

陕西金房能源科技有限公司15%

青海金房能源科技有限公司20%

广州泰阳能源科技有限公司15%

西安锘迪新能源科技有限公司15%

甘肃金房能源科技有限公司20%

北京金房东长生物质能源科技有限公司20%

北京金房易明暖通科技有限公司20%

平江大唐环保科技有限公司20%

北京金房中能新能源科技有限公司20%

贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司15%

金房热能(洛浦)有限公司20%宜川宝信供热有限公司15%

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

1）根据财政部、国家税务总局《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税〔2019〕38号），自2019年1月1日至2020年供暖期结束，对供热企业向居民个人供热取得的采暖费收入免征增值税。根据财政部、国家税务总局《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局2021第6号），上述税收优惠政策执行期限延长至2023年供暖期结束。根据财政部、国家税务总局《关于延续实施供热企业有关税收政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第56号），上述税收优惠政策执行期限延长至2027年供暖期结束。

2）根据国家税务总局《关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》（国家税务总局公告2019年第45号），按照现行增值税政策，纳税人取得的中央财政补贴，不属于增值税应税收入，不征收增值税。

3）本公司、子公司天津金房能源科技有限公司、陕西金房能源科技有限公司、广州泰阳能源科技有

限公司、西安锘迪新能源科技有限公司分别为高新技术企业，故2025年度均按15%的税率缴纳企业所得税。

4）根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司西安锘迪新能源科技有限公司、贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司、宜川宝信供热有限公司适用此项规定。

5）根据财政部、税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。子公司北京冠城热力供应有限公司、新疆金房暖通能源科技有限公司、青海金房能源科技有限公司、天津金房新能源科技发展有限公司、甘肃金房能源科技有限

公司、北京金房东长生物质能源科技有限公司、北京金房易明暖通科技有限公司、平江大唐环保科技有限

公司、北京金房中能新能源科技有限公司、金房热能(洛浦)有限公司适用此项规定。

6）根据财政部、税务总局《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第37号）规定，企业在2024年1月1日至2027年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧；单位价值超过500万元的，仍按企业所得税法实施条例、《财政部国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2014〕75号）、《财政部国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2015〕106号）等相关规定执行。

7）根据财政部、税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第7号）规定，研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产的自2023年1月1日起，按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的

200%在税前摊销。

3、其他

不适用七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金11102.7715030.07

银行存款904124763.34802697500.11

其他货币资金10363424.926376552.19

合计914499291.03809089082.37

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产22473173.201512751.26

其中：

理财产品20031520.441512751.26

业绩补偿款2441652.76

其中：

合计22473173.201512751.26

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据2302485.624227715.86

商业承兑票据180500.00171000.00

合计2482985.624398715.86

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：其中：

银行承兑汇票按组合计提坏

249249500.024829440779000.043987

账准备100.00%0.38%100.00%0.20%

85.62085.6215.86015.86

的应收票据其

中：

其中：

23024230244227742277

银行承92.38%95.92%

85.6285.6215.8615.86

兑汇票

商业承1900009500.01805001800009000.0171000

7.62%5.00%4.08%5.00%

兑汇票.000.00.000.00

249249500.024829440779000.043987

合计100.00%0.38%100.00%0.20%

85.62085.6215.86015.86

按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的应收票据

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票组合190000.009500.005.00%

合计190000.009500.00

确定该组合依据的说明：

不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

9000.00500.009500.00

账准备

合计9000.00500.009500.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据不适用

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据434000.00

合计434000.00

（6）本期实际核销的应收票据情况不适用

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）200177750.44245771286.84

1至2年106853982.60105660088.99

2至3年81274233.0152490500.52

3年以上118569715.4986270710.53

3至4年40456498.9344736071.41

4至5年39802864.5813655910.09

5年以上38310351.9827878729.03

合计506875681.54490192586.88

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

815377342681107202381825319849

账准备16.09%90.05%4.13%90.19%

635.05856.8778.18194.84276.2418.60

的应收账款其

中：

按组合计提坏

4253388508334025446995483495386459

账准备83.91%20.00%95.87%17.77%

046.49297.85748.64392.04132.00260.04

的应收账款其

中：

506875158510348365490192101748388444

合计100.00%31.27%100.00%20.76%

681.54154.72526.82586.88408.24178.64

按单项计提坏账准备：重要的单项计提坏账准备的应收账款单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由石家庄市桥西区城市

7781650.907392568.3695.00%石家庄普遍出现供热运营项

管理综合行政执法局目和相关资产移交政府的情石家庄市新华区城市

26884910.0925540664.5995.00%况，2023年度及以前年度形

管理综合行政执法局成的应收账款回款率很低预石家庄市长安区城市

13576593.4712897763.8095.00%计大部分款项无法收回

管理综合行政执法局

合计48243154.4645830996.75

按组合计提坏账准备：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内200177750.4410003643.095.00%

1-2年104687900.4810468790.0510.00%

2-3年50844411.9310168882.3920.00%

3-4年23816494.3411908247.1850.00%

4-5年16388770.8013111016.6480.00%

5年以上29422718.5029422718.50100.00%

合计425338046.4985083297.85

确定该组合依据的说明：

不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提坏账18253276.255173580.673426856.8准备437

按组合计提坏83495132.085083297.8

6455740.515025511.73157937.071

账准备05

101748408.61629321.1158510154.

合计5025511.73157937.07

24472

注：1[注]其他为本期并购平江大唐环保科技有限公司增加。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

不适用

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额实际核销的应收账款5025511.73

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

供暖运营应收供暖应收5025511.73长期挂账经过审批进行核销否

合计5025511.73

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额石家庄市新华区

城市管理综合行43264702.8043264702.808.19%26809626.43政执法局北京北燃金房能

35243374.5235243374.526.67%5498020.96

源投资有限公司乌鲁木齐热力（集团）有限公24301391.7824301391.784.60%1238655.51司石家庄市长安区

城市管理综合行17012624.8917012624.893.22%13241366.94政执法局石家庄市桥西区

城市管理综合行19116481.0619116481.063.62%14620679.57政执法局

合计138938575.05138938575.0526.30%61408349.41

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

应收质保金2031479.54231494.641799984.908261582.133178012.865083569.27

15345158.111147507.716460715.812976526.3

已完工未结算4197650.463484189.55

8250

17376637.712947492.624722297.918060095.5

合计4429145.106662202.41

2287

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

不适用（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例其

中：

按组合

173764429112947247226662218060

计提坏100.00%25.49%100.00%26.95%

637.7245.10492.62297.9802.41095.57

账准备其

中：

173764429112947247226662218060

合计100.00%25.49%100.00%26.95%

637.7245.10492.62297.9802.41095.57

按组合计提坏账准备：采用组合计提减值准备的合同资产

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内5954564.70297728.245.00%

1-2年3142324.78314232.4810.00%

2-3年1787107.19357421.4420.00%

3-4年5840476.232920238.1250.00%

4-5年563200.00450560.0080.00%

5年以上88964.8288964.82100.00%

合计17376637.724429145.10

确定该组合依据的说明：

不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提减值准备-2233057.31

合计-2233057.31——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

不适用

其他说明：

不适用

（5）本期实际核销的合同资产情况

不适用7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票4599511.30

合计4599511.30

（2）按坏账计提方法分类披露不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况不适用

（4）期末公司已质押的应收款项融资不适用

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票406000.00

合计406000.00

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

（6）本期实际核销的应收款项融资情况不适用

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况不适用

（8）其他说明不适用

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款7958210.0314691760.25

合计7958210.0314691760.25

（1）应收利息不适用

（2）应收股利不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金9341649.2412312107.93

应收暂付款148774.0551846.01

其他往来款7040643.6210221025.88

备用金431665.50473489.44

合计16962732.4123058469.26

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）3424721.0511237475.74

1至2年3437872.173715686.87

2至3年1721756.501027375.05

3年以上8378382.697077931.60

3至4年823010.25283908.85

4至5年283648.8565854.19

5年以上7271723.5916728168.56

合计16962732.4123058469.26

注：1[注]本期5年以上余额大于上期4-5年及5年以上合计数系本期并购平江大唐环保科技有限公司导致

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价金额比例金额计提比值金额比例金额计提比值例例按单项

350000350000350000350000

计提坏2.06%100.00%1.52%100.00%.00.00.00.00账准备其

中：

按组合

166128654579582227088016714691

计提坏97.94%52.10%98.48%35.30%

732.4122.3810.03469.2609.01760.25

账准备其

中：

169629004579582230588366714691

合计100.00%53.08%100.00%36.28%

732.4122.3810.03469.2609.01760.25

按单项计提坏账准备：单项计提坏账准备

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单项计提坏账

350000.00350000.00350000.00350000.00100.00%预计难以收回

准备

合计350000.00350000.00350000.00350000.00

按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的其他应收款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内3424721.05171236.065.00%

1-2年3437872.17343787.2210.00%

2-3年1521756.50304351.3020.00%

3-4年673010.25336505.1350.00%

4-5年283648.85226919.0880.00%

5年以上7271723.597271723.59100.00%

合计16612732.418654522.38

确定该组合依据的说明：

不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额561625.39351388.807453694.828366709.01

2025年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-171893.61171893.61

——转入第三阶段-152175.65152175.65

本期计提-218495.72-27319.54292628.6346813.37

其他变动[注]591000.00591000.00

2025年12月31日余171236.06343787.228489499.109004522.38额

[注]其他变动系本期并购平江大唐环保科技有限公司导致各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他单项计提坏账

350000.00350000.00

准备按组合计提坏

8016709.0146813.37591000.008654522.38

账准备

合计8366709.0146813.37591000.009004522.38

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

不适用

5）本期实际核销的其他应收款情况

不适用

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

西宁万唐房地产1年以内、1至2

其他往来款1973523.2511.63%150375.87有限公司年北京金地盛通房

地产开发有限公押金保证金1500000.005年以上8.84%1500000.00司

陕西开城实业有1年以内、1至2

其他往来款1433681.978.45%100983.13限公司年

重庆市兴瀚迪应1至2年、2至3

其他往来款1121598.226.61%138653.32急科技有限公司年北京太阳宫房地

押金保证金1000000.005年以上5.90%1000000.00产开发有限公司

合计7028803.4441.43%2890012.32

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

不适用9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内99910638.1796.76%89169529.2198.66%

1至2年2442430.542.36%138761.780.15%

2至3年48420.470.05%305266.280.34%

3年以上853941.660.83%771079.770.85%

合计103255430.8490384637.04

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

不适用

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例

北京市燃气集团有限责任公司23277450.7022.54%

和田县住房和城乡建设局18000000.0017.43%

宜川县城燃天然气有限公司11521017.6211.16%

甘肃昆仑燃气有限公司永登分公司4267355.324.13%

西安秦华燃气集团有限公司4137263.994.01%

小计61203087.6359.27%

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料1839344.411839344.41818156.63818156.63

库存商品6668998.146668998.144504514.914504514.91

27707584.827707584.831948473.631948473.6

合同履约成本

5511

发出商品1494899.431494899.431120466.611120466.61

37710826.837710826.838391611.738391611.7

合计

3366（2）确认为存货的数据资源

不适用

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备项目确定可变现净值的具体依据转回存货跌价准备的原因转销存货跌价准备的原因相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生以前期间计提了存货跌价准备本期将已计提存货跌价准

原材料的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金

的存货可变现净值上升备的存货耗用/售出额确定可变现净值

库存商品、发出相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及以前期间计提了存货跌价准备本期将已计提存货跌价准

商品相关税费后的金额确定可变现净值的存货可变现净值上升备的存货耗用/售出以前期间减值的因素发生变化导致企业因转让与该资产相关企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得

的商品预期能够取得的剩余对履约义务完成，合同履约合同履约成本的剩余对价减去为转让该相关商品估计将要发价与为转让该相关商品估计将成本结转至主营业务成本生的成本要发生的成本的差额高于合同履约成本账面价值

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数

蓄冷罐销售25625026.7551217654.4452959258.2723883422.92

高效机房11257002.2811257002.28

节能改造服务及合同能源管理5520543.812499284.933021258.88

城建档案馆锅炉房代建802903.05802903.05

小计31948473.6162474656.7266715545.4827707584.85

11、持有待售资产

不适用

12、一年内到期的非流动资产

不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

预缴税金6063497.975811311.42增值税待认证及待抵扣进项税额8409190.696215243.68

合计14472688.6612026555.10

14、债权投资

不适用

15、其他债权投资

不适用

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因北京正道

5000000

量子科技

0.00

有限公司

5000000

合计

0.00

本期存在终止确认不适用分项披露本期非交易性权益工具投资不适用

17、长期应收款

不适用

18、长期股权投资

单位：元减值本期增减变动期初余额减值准准备被投资单位（账面价权益法下确其他综其他宣告发放现计提期末余额（账追加减少其备期末期初

值）认的投资损合收益权益金股利或利减值面价值）余额投资投资他余额益调整变动润准备

一、合营企业

二、联营企业北京北燃金

10565783.

房能源投资553276.17566083.5310552976.02

38

有限公司

小计10565783.553276.17566083.5310552976.0238

10565783.

合计553276.17566083.5310552976.02

38

19、其他非流动金融资产

不适用

20、投资性房地产

不适用

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产548738583.28528841751.40

固定资产清理5829500.50266278.41

合计554568083.78529108029.81

（1）固定资产情况

单位：元办公设备及其项目运营资产房屋及建筑物机器设备运输工具合计他

一、账面原

值：

1.期初余11169422726179066.742693739.3120210748

7987659.468304744.74

额5.71976.07

2.本期增86480551.327184194.2119267633.

3560126.401257895.86784865.49

加金额5232

（122039667.719663922.943863290.6

245600.001142711.30771388.67

）购置265

（2

64440883.664484572.9

）在建工程转43689.32

35

入

（3

10919769.7

）企业合并增3314526.407476581.94115184.5613476.82

2

加

3.本期减22579193.427142574.1

4073133.3198178.23392069.25

少金额09

（122579193.427142574.1

4073133.3198178.23392069.25

）处置或报废09

4.期末余11808436329739193.165804800.2129423254

9147377.098697540.98

额3.66985.20

二、累计折旧

1.期初余649281728.6600510.874491671.566427647.846464175.47673265734.额9367

2.本期增79384441.491836827.2

2544585.127820224.101252536.03835040.56

加金额12

（179384441.487898561.1

1636308.624881396.481170870.88825543.74

）计提13

（2）

908276.502938827.6281665.159496.823938266.09

企业合并增加

3.本期减17358757.519608599.9

1815921.5490628.32343292.56

少金额57

（117358757.519608599.9

1815921.5490628.32343292.56

）处置或报废57

4.期末余711307412.10495974.1745493961.

9145095.997589555.556955923.47

额79292

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账469536220.20594097.255308826.1548738583.

1557821.541741617.51

面价值870628

2.期初账467660546.19578555.938202067.8528841751.

1560011.621840569.27

面价值782140

（2）暂时闲置的固定资产情况不适用

（3）通过经营租赁租出的固定资产不适用

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

不适用（5）固定资产的减值测试情况不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

运营固定资产清理5829500.50266278.41

合计5829500.50266278.41

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程103779805.6881687300.00

合计103779805.6881687300.00

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

107385767.103779805.84679771.481687300.0

运营项目建设3605962.212992471.48

896880

107385767.103779805.84679771.481687300.0

合计3605962.212992471.48

896880

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元本期转本期工程累工本期

利息资本其中：本期初余本期增加入固定其他计投入程利息资金来项目名称预算数期末余额化累计金期利息资额金额资产金减少占预算进资本源额本化金额额金额比例度化率

门头沟区体育3248024083124083174.自有资

74.15%

文化中心项目000.0017.8217.8215%金

大毕庄03#金971681569381475197168100自有资

100.00%

地万悦城82.8270.822.0082.82%金自有资惠水县智慧绿

7523029555208329503889180156155234金及金

色综合能源项66.98%70%3.70%

000.00997.1635.6032.767.458.02融机构

目贷款

823495472027629282349100自有资

辰宫上河雲璟100.00%

83.5856.666.9283.58%金

1256613659755826417951

744720180156155234100.0

合计866.40424.6492.34866.40

50.587.458.020%（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因通州区永顺镇（商务园 B2- 2992471.4 该项目目前处于停工状态，主体建设工作基本完

2992471.48

2、B2-3 地块）商业金融项目 8 成。由于该项目入住率不高，可能存在减值迹象。

该项目自完工后，客户始终采用自行供暖方式供西安市浐灞第三十三小学项目613490.73613490.73暖，可能存在减值迹象。

3605962.2

合计2992471.48613490.73--

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用

单位：元关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额公允价值和处置费用的确定方式关键参数定依据公允价值是由活跃市场中相同资产的公开根据公司的历

浐灞第三活跃市场中相同资产

报价确定；处置费用为达到可销售状态的史经验、行业

十三小学876415.33262924.60613490.73的公开报价，及直接发生直接费用，包括法律费用、相关税水平以及当前项目处置费用

费、搬运费不包括财务费用、所得税费用市场情况

合计876415.33262924.60613490.73可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元减值预测期稳定期的稳定期的关键参项目账面价值可收回金额预测期的关键参数金额的年限关键参数数的确定依据

2026年-2030年收收入增长稳定期的利润通州区永顺镇（商务园 B2- 入增长率 率 0%；利 率、折现率与预

6089348.123096882.935年

2、B2-3 地块）商业金融项目 11.11%~16.67%；利 润率 测期最后一年一

润率16.69%；16.69%；致

合计6089348.123096882.93前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

（5）工程物资不适用

23、生产性生物资产

不适用24、油气资产不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额3443790.653443790.65

2.本期增加金额6720346.176720346.17

（1）租入6720346.176720346.17

3.本期减少金额

4.期末余额10164136.8210164136.82

二、累计折旧

1.期初余额1318181.091318181.09

2.本期增加金额1364867.631364867.63

（1）计提1364867.631364867.63

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额2683048.722683048.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值7481088.107481088.10

2.期初账面价值2125609.562125609.56

（2）使用权资产的减值测试情况

不适用26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元非专利数据资项目土地使用权专利权软件合同权益特许权排污权合计技术产

一、账面原值

22766514155230008440554.4600000010320813519593820

1.期初余额.89.0020.00.734.82

5078862.1263331571146807316.

2.本期增加金额30973.45

86.766.9198

3886098.187725.4104796.

（1）购置30973.45

081770

（2）内部研126333

126333.76

发.76

（3）企业合1192764.1383422576186.

并增加781.7452

3.本期减少金额

（1）处置

27845377155230008471527.4600000012633310320813515711420274552

4.期末余额.75.0065.00.76.736.911.80

二、累计摊销

1980429.2965067.5199897.4950000.20460846.35556240

1.期初余额

2041730012.46

1379065.2092988.2300000.1052.72674148.1918203.10158084

2.本期增加金额792626.25

1876008571.83

1242357.2092988.2300000.1052.72674148.1266031.9369205.

（1）计提792626.25

247600859614

（2）企业合652171.

136707.94788879.69

并增加75

3.本期减少金额

（1）处置

3359494.5058056.5992523.7250000.1052.723134994.918203.45714325

4.期末余额

3817980082771.29

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

24485883104649432479003.3875000012528080073141.652943.15703119

1.期末账面价值.37.8367.00.9846206.5120786085125579323240656.4105000082747289.16038196

2.期初账面价值.69.5947.00614.36

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.06%。

（2）确认为无形资产的数据资源

□适用□不适用

单位：元外购的数据资源无形自行开发的数据资源其他方式取得的数据项目合计资产无形资产资源无形资产

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额126333.76126333.76

其中：购入

内部研发126333.76126333.76其他增加

3.本期减少金额

其中：处置失效且终止确认其他减少

4.期末余额126333.76126333.76

二、累计摊销

1.期初余额

2.本期增加金额1052.781052.78

3.本期减少金额

其中：处置失效且终止确认其他减少

4.期末余额1052.781052.78

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值125280.98125280.98

2.期初账面价值

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况

不适用（4）无形资产的减值测试情况不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并形成期末余额的事项处置的北京冠城热力

873104.40873104.40

供应有限公司

宜川宝信供热10055975.610055975.6有限公司99西安锘迪新能

源科技有限公4444850.534444850.53司

15373930.615373930.6

合计

22

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置

宜川宝信供热10055975.610055975.6有限公司99

10055975.610055975.6

合计

99

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据与供热运营相关的能够独立

西安锘迪新能源科技有限公产生现金流量固定资产、无不适用是

司经营性长期资产形资产、管网建设费及其他非流动资产与供热运营相关的能够独立宜川宝信供热有限公司经营

产生现金流量固定资产、无不适用是性长期资产形资产及其他非流动资产与供热运营相关的能够独立北京冠城热力供应有限公司

产生现金流量固定资产、无不适用是经营性长期资产形资产及其他非流动资产

（4）可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元减值预测期稳定期的关键参稳定期的关键参项目账面价值可收回金额预测期的关键参数金额的年限数数的确定依据西安锘

迪新能2026年收入增长率29.61%，2027收入增长率0%;9.27%；反映当源科技年-2030年收入增长0.00%~6.59%；利润率12.64%;前市场货币时间

111833787112401095

有限公5利润率12.64%~14.85%；根据公司以利润率、折现率价值和相关资产.86.59

司经营前年度的经营业绩、增长率、行业水与预测期最后一组特定风险的税性长期平以及管理层对市场发展的预期年一致后利率资产宜川宝

2026年收入增长率-19.33%，2027收入增长率0%；9.27%；反映当

信供热

年-2030年收入增长0.81%~0.84%；利润率2.76%；前市场货币时间

有限公69971055.74874552.

5利润率0.21%~2.44%；根据公司以前利润率、折现率价值和相关资产

司经营3435年度的经营业绩、增长率、行业水平与预测期最后一组特定风险的税性长期以及管理层对市场发展的预期年一致后利率资产北京冠

城热力2026年收入增长率-1.21%，2027年-收入增长率0%；9.27%；反映当供应有2030年收入增长率0%；利润率利润率4.24%；前市场货币时间

10252500.38470000.

限公司54.24%~8.16%；根据公司以前年度的利润率、折现率价值和相关资产

5800

经营性经营业绩、增长率、行业水平以及管与预测期最后一组特定风险的税长期资理层对市场发展的预期年一致后利率产

192057343225745647

合计.78.94前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况不适用

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额固定资产装修支

27058661.702294280.033871760.022108036.1123373145.60

出

供热项目转让费5272083.06298500.004973583.06供热项目基础投

34239236.922367764.859108447.326140005.9021358548.55

资

合计66569981.684662044.8813278707.348248042.0149705277.2129、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备106481487.0116223963.8399129974.0514968053.37

内部交易未实现利润8258841.931336824.515809486.39472824.40

可抵扣亏损21749659.192317098.4316157217.941215877.03

公允价值变动损益169968479.5625495271.93170487248.7425573087.31

预计负债22262613.763339392.0722725094.663405332.91

政府补助3513991.62527098.742018961.19287564.64

租赁负债7787517.851168127.682278543.24341781.49

合计340022590.9250407777.19318606526.2146264521.15

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债单位价值500万元以下固定资产一次性税

173097196.4626466793.40183404712.9427363602.50

前扣除形成应纳税暂时性差异可辨认净资产公允价

60836940.479125541.0759249615.5810253625.60

值与账面价值的差额

使用权资产7481088.101122163.212125609.56318841.43

合计241415225.0336714497.68244779938.0837936069.53

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产26869726.1923538051.0027267574.2418996946.91

递延所得税负债26869726.199844771.4927267574.2410668495.29

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异69614506.2815926389.44

可抵扣亏损1538724.3610930741.28

合计71153230.6426857130.72（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2027年66687.67

2028年1401511.68

2029年1318666.539462541.93

2030年220057.83

合计1538724.3610930741.28

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产3798649.79257470.843541178.951653575.7794799.921558775.85

预付设备工程65607059.865607059.8

6175980.886175980.88

款44

预付购房款4000000.004000000.00

其他5602629.57279238.045323391.538162463.378162463.37

75008339.274471630.319992020.019897220.1

合计536708.8894799.92

0220

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况作为履约作为履约

51203775120377保证金，13476951347695保证金，

货币资金保证保证.24.24不可随意.80.80不可随意支取支取司法冻

货币资金98825.0098825.00冻结结，使用受限已背书且在资产负

434000.0434000.0未终止确债表日尚

应收票据

00认未到期的

未终止确认的票据

5653202565320213476951347695

合计.24.24.80.80

32、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额信用借款7716140.44

合计7716140.44

（2）已逾期未偿还的短期借款情况不适用

33、交易性金融负债

项目期末余额期初余额

交易性金融负债2777300.00

其中：

其中：非同一控制下企业合并的或有

2777300.00

对价指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

其中：

合计2777300.00

34、衍生金融负债

不适用

35、应付票据

不适用

36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

工程设备款100914026.77115576986.84

材料能耗款107340019.94102143745.78

劳务费1735720.241090760.61

其他27253497.2223627929.57

技术服务费637172.60971633.82

合计237880436.77243411056.62

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

不适用（3）是否存在逾期尚未支付中小企业款项的情况是否属于大型企业

□是□否

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款12491271.8914745872.50

合计12491271.8914745872.50

（1）应付利息不适用

（2）应付股利不适用

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金保证金277666.00267666.00

应付暂收款1115015.901316358.50

往来款11098589.9913161848.00

合计12491271.8914745872.50

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

不适用

38、预收款项

不适用

39、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收居民供热334516546.46317835931.38

预收非居民供热69632843.1470448365.62

预收节能技术改造工程101199423.2221157405.23

预收产品销售1269553.281155130.02

预收燃料补贴489747.262928974.73预收技术咨询服务费9433962.009433962.00

其他6210992.341305829.19

合计522753067.70424265598.17账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

西部发展建设投资有限公司9433962.00合同尚未履约完毕

合计9433962.00

40、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬17376984.16121677908.90120060136.9618994756.10

二、离职后福利-设定

859718.2513534283.3613597763.95796237.66

提存计划

三、辞退福利2848897.052672589.55176307.50

合计18236702.41138061089.31136330490.4619967301.26

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

16785640.78104347812.87102707235.8218426217.83

和补贴

2、职工福利费265253.413640055.333624472.13280836.61

3、社会保险费288397.157982171.098026000.59244567.65

其中：医疗保险

263366.887445383.897478971.96229778.81

费工伤保险

25030.27464954.92475196.3514788.84

费生育保险

21672.9321672.93

费

其他50159.3550159.35

4、住房公积金13570.004327635.004327070.0014135.00

5、工会经费和职工教

24122.821380234.611375358.4228999.01

育经费

合计17376984.16121677908.90120060136.9618994756.10

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险833409.5913097832.9513159853.72771388.82

2、失业保险费26308.66436450.41437910.2324848.84合计859718.2513534283.3613597763.95796237.66

41、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税396213.30781451.53

企业所得税7913027.752412360.78

个人所得税484387.29463385.79

城市维护建设税162526.875341.44

房产税22668.2222668.22

土地使用税2843.412843.42

教育费附加70747.092289.19

地方教育附加47164.711526.12

环境保护税352365.70345799.17

其他286297.79253495.02

合计9738242.134291160.68

42、持有待售负债

不适用

43、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款2729750.79

一年内到期的租赁负债2100294.11661854.26

合计4830044.90661854.26

44、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额25404781.0215985548.04

已背书未到期未终止确认的商业汇票434000.004157215.86

合计25838781.0220142763.90

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押及保证借款40845319.02

合计40845319.0246、应付债券不适用

47、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

尚未支付的租赁付款额8976708.212632611.00

未确认融资费用-1189190.36-354067.76

重分类到一年内到期的租赁负债-2502918.22-808468.25

一年内到期的未确认融资费用402624.11146613.99

合计5687223.741616688.98

48、长期应付款

不适用

49、长期应付职工薪酬

不适用

50、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

1#能源站 BOT 项目后续更新支出 22262613.76 22725094.66 未来期间重置成本折现

合计22262613.7622725094.66

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

子公司天津金房能源科技有限公司与天津城乡建设委员会于2016年6月签订《天津市解放南路地区

1#能源站特许经营项目特许经营权合同》，约定了特许经营项目——1#能源站在经营中需要达到指定可提

供服务水平的条件，以及经营期满移交资产时的相关要求。公司为使有关基础设施保持持续的服务能力或在移交给合同授予方之前保持正常的使用状态，在报告期对须履行责任的相关现金流出进行了合理估计，将特许经营服务期限内设备更新的预计未来现金流出计入预计负债，并选择适当折现率计算其现金流量的现值，分期计入主营业务成本。同时，将预计未来现金流出与现值之间的差额，按实际利率法分期计入财务费用。

51、递延收益

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助19271835.202942183.903126018.8119088000.29与资产相关

合计19271835.202942183.903126018.8119088000.29--52、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

供热管网建设费135230306.23152214590.32

合计135230306.23152214590.32

其他说明：

项目期初数本期新增补助金额本期计入营业收入其他减少期末数

林溪地配套项目费5506226.811311010.174195216.64

明发配套项目费129724.6836031.0693693.62

保利花园 BCD 区供暖系统施工及供热管理运营项目 3462475.03 2164046.86 1298428.17

格调春天供热设施建设及供热管理运营项目798431.16798431.16-

石家庄热一区域供热替代项目2069536.001168100.60901435.40

石家庄宏远养老服务有限公司供热项目3129532.381979172.281150360.10

西安万科幸福里供热特许经营（BOT）合同 201801.98 126126.12 75675.86西安万科高新华府供热特许经营（BOT)合同 1768886.70 355954.70 1412932.00西安万科东方传奇供热特许经营（BOT)合同 570007.69 219233.80 350773.89万科蜜柚118498.7432916.3085582.44

西安恒大翡翠华庭项目 BOT 供热工程合同 440695.75 96601.15 344094.60

华远枫悦475239.2772005.95403233.32

西安世元申川华宇东原阅境（车刘村）全项目1391350.09183072.401208277.69

蓟州区龙熙花苑项目管网建设费4207312.87457064.203750248.67

大毕庄03#金地万悦城管网建设费27204525.0011281202.104420110.9334065616.17

宜川县公安局64880.7416000.0048880.74

宜川县第一小学81019.8219980.0061039.82

宜川县第二小学49958.1712320.0037638.17

宜川城关小学72179.8217800.0054379.82

宜川县国土资源局19889.914000.0015889.91

宜川县住建局14599.192936.0011663.19

宜川县城建投资公司179009.1836000.00143009.18

宜川县烟草公司50470.6410150.0040320.64

宜川县森林公安19889.9128090.874000.0043980.78

宜川县中学901658.52181329.85720328.67

宜川县档案馆88348.6215000.0073348.62

中国共产党宜川县委员会党校269703.1035333.70234369.40

宜川县第四小学404550.4452999.99351550.45

西宁万科时代都会及万科星光5731447.215731447.21

湖南食品厂198674.82201834.8618246.68382263.00

利君未来城一期(DK1) 784255.15 784255.15 -

利君未来城二期（DK2） 2017132.92 305626.20 1711506.72

红光嘉苑（DK6） 3657656.52 653152.95 3004503.57

南牛寺安置房8344892.51166897.858177994.66

浐灞第三十三小学366892.00366892.00

贾家滩安置房13951441.411423616.4512527824.96

郭渠村安置房6882485.50137649.716744835.79

欧罗巴一期（小镇）8913251.491350492.657562758.84欧罗巴二期（颐合府) 23248491.27 3059012.05 20189479.22远洋 DK1 1186890.10 156169.75 1030720.35远洋 DK3 9445485.08 188909.71 9256575.37

华远华时代3214727.493214727.49

辰宫御林花园项目9399449.544028348.634216337.629211460.55

浐灞四小1181015.10137327.351043687.75

合计152214590.3215539476.4632523760.55135230306.23

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

13067723261354462613544615681267

股份总数

0.00.00.006.00

其他说明：

经公司2025年4月25日四届十四次董事会会议审议通过以2024年12月31日的总股本

130677230股为基数，以资本公积向全体股东以每10股转增2股，合计转增26135446股，转增股本

后公司总股本增加至156812676股，转增金额未超过2024年末资本公积—股本溢价的余额。公司于

2025年9月5日完成工商变更。

54、其他权益工具

不适用

55、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

598760906.2026135446.00572625460.20

价）

合计598760906.2026135446.00572625460.20

56、库存股

不适用

57、其他综合收益

不适用

58、专项储备

不适用

59、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积53485901.8613004265.7766490167.63

合计53485901.8613004265.7766490167.63

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期法定盈余公积增加系按母公司本期净利润10%提取法定盈余公积。

60、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润468711027.08444906933.77

调整后期初未分配利润468711027.08444906933.77

加：本期归属于母公司所有者的净利

134413221.6248689866.19

润

减：提取法定盈余公积13004265.776789019.28

应付普通股股利44430258.2018512607.60

其他综合收益结转留存收益-415854.00

期末未分配利润545689724.73468711027.08

调整期初未分配利润明细：

不适用

61、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1196661723.79889646373.801072376165.08815565593.42

其他业务2512442.85953044.6592550.9173953.77

合计1199174166.64890599418.451072468715.99815639547.19

公司报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元本期数合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型1199098415.55890523667.361199098415.55890523667.36

其中：

传统能源-供热运营收入1010329270.48739700299.631010329270.48739700299.63

新能源-供热运营收入71608223.2961800744.2971608223.2961800744.29

产品销售收入3741619.721746498.573741619.721746498.57

节能改造服务及合同能源管理收入26682539.7021381627.4826682539.7021381627.48

蓄冷储能业务84038220.3864216260.5584038220.3864216260.55

其他2698541.981678236.842698541.981678236.84

按经营地区分类1199098415.55890523667.361199098415.55890523667.36其中：

北京地区733494704.66499527491.24733494704.66499527491.24

非北京地区465603710.89390996176.12465603710.89390996176.12市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类1199098415.55890523667.361199098415.55890523667.36

其中：

在某一时点确认收入78341632.6047474143.2778341632.6047474143.27

在某一时段内确认收入1120756782.95843049524.091120756782.95843049524.09按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

不适用

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

522753067.70元，其中，522268568.28元预计将于2026年度确认收入，462204.53元预计将于

2027年度确认收入，22294.89元预计将于2028年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

不适用重大合同变更或重大交易价格调整不适用

62、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税391133.32310593.12

教育费附加345685.85227778.93

资源税1008110.00576012.00

房产税271130.56173762.86

土地使用税46019.3923878.89

车船使用税20231.4017411.40印花税188994.44178086.12

环境保护税861984.09793365.45

水利建设基金71674.8950299.04

其他1833.26

合计3206797.202351187.81

63、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬38070824.7941330005.66

中介机构费1898929.742767296.05

业务招待费2464872.731668403.87

房租水电442934.76413051.86

办公费2146164.672116700.96

折旧摊销费4728857.594745776.14

车辆使用费860898.60738321.67

劳动保护费63144.0137044.69

差旅费815229.04571174.11

交通费59816.3858877.92

会议费96867.14147358.49

其他3724038.632961924.04

合计55372578.0857555935.46

64、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬11006707.0510199538.02

差旅费1079977.70896067.07

办公费39582.87356174.12

业务招待费204340.22713365.44

咨询费1757838.511246156.09

房租水电66713.00

车辆使用费157435.43162517.37

运输费7897.5817532.32

折旧费49447.86121582.78

其他769578.53492720.84

合计15072805.7514272367.05

65、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬20683690.9317594173.08

直接投入7722686.5812834788.41

摊销费128575.30185233.02

折旧费1495351.80885052.87

其他1029592.001715543.31

合计31059896.6133214790.6966、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出1326731.87

利息收入-3722061.76-5620828.98

手续费176190.85188297.15

租赁负债未确认融资费用摊销142560.15110133.83

其他701166.02

合计-2076578.89-4621231.98

67、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助3126018.813518466.94

与收益相关的政府补助1370051.071143292.84

代扣个人所得税手续费返还100211.74197288.59

68、净敞口套期收益

不适用

69、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产26319.92-51069606.96

合计26319.92-51069606.96

70、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益553276.17226820.19

处置交易性金融资产取得的投资收益2641992.033574324.00

业绩补偿款2441652.76

合计5636920.963801144.19

71、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失-500.0064370.40

应收账款坏账损失-61629321.14-34443926.74

其他应收款坏账损失-46813.37-784672.45

合计-61676634.51-35164228.7972、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

六、在建工程减值损失-613490.73-2992471.48

十、商誉减值损失-10055975.69

十一、合同资产减值损失2070386.39-2123896.36

其他非流动资产减值损失-279238.04

合计1177657.62-15172343.53

73、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-1243835.731687889.68

74、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助238351.00238351.00

非流动资产毁损报废利得112593.8354664.58112593.83

供暖费滞纳金193397.14116221.22193397.14

无需支付的应付款项17186.13企业取得子公司投资成本小于投资时应享有被投资单位

1476701.233704.961476701.23

可辨认净资产公允价值产生的收益

违约金30258.3523586.3330258.35

罚款收入15699.3315699.33

其他106379.49331486.79106379.49

合计2173380.37546850.012173380.37

75、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠5000.00255000.005000.00

非流动资产毁损报废损失352379.51307643.44352379.51

违约支出4000000.004000000.00

赔偿支出315716.4183458.00315716.41

其他1453110.5258672.671453110.52

合计6126206.44704774.116126206.4476、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用29987560.7218826583.22

递延所得税费用-4232177.34-8178725.23

合计25755383.3810647857.99

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额150503133.25

按法定/适用税率计算的所得税费用22575470.00

子公司适用不同税率的影响-3140733.36

调整以前期间所得税的影响-580070.67

非应税收入的影响-82991.43

不可抵扣的成本、费用和损失的影响824254.58

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-454635.61本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

10415341.09

亏损的影响

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化469923.96

研发费用加计扣除的影响-4271175.18

所得税费用25755383.38

77、其他综合收益

详见附注七-57。

78、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助4310684.664143292.84

保证金退回1613932.705595700.07

收到存款利息3722061.765620828.98

收到的往来款项4476883.4010977910.48

员工备用金退回693168.41819085.30

其他413495.811946256.42

合计15230226.7429103074.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明：不适用支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现费用35531246.2724128438.13

支付的保证金1577767.006617445.09

支付的往来款2237516.012651479.69

财务费用（手续费等）176190.85188297.15

支付的员工备用金1591929.52575897.91

合计41114649.6534161557.97

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回银行理财产品461507550.74685000000.00

合计461507550.74685000000.00收到的重要的与投资活动有关的现金不适用支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付理财产品480000000.00655000000.00

合并日前支付子公司借款11000000.00

合计480000000.00666000000.00支付的重要的与投资活动有关的现金不适用

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付租赁负债1449112.80883087.68

分红手续费48350.5839998.07

合计1497463.38923085.75

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用

筹资活动产生的各项负债变动情况□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

52703740.646279934.0

短期借款1292333.877716140.44

03长期借款（含

43527967.243575069.8

一年内到期的1391875.571344773.05

91长期借款）租赁负债（含一年内到期的2278543.246958087.411449112.807787517.85租赁负债）

96231707.849073819.859078728.1

合计2278543.249642296.85

980

（4）以净额列报现金流量的说明不适用

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不适用

79、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润124747749.8752192240.64

加：资产减值准备60498976.8950336572.32

固定资产折旧、油气资产折

89263428.7671713479.47

耗、生产性生物资产折旧使用权资产折旧

无形资产摊销9369205.148040621.72

长期待摊费用摊销13278707.3413539880.87

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号1243835.73-1687889.68填列）固定资产报废损失（收益以

239785.68252978.86“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-26319.9251069606.96“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

1469292.02792980.41列）投资损失（收益以“－”号填-5636920.96-3801144.19

列）递延所得税资产减少（增加以-4364464.42-7672516.87“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-823723.802864005.38“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号

680784.93-20815410.19

填列）经营性应收项目的减少（增加-49794393.97-123345788.74以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少

101129955.75139903407.47以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额341275899.04233383024.43

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券

新增使用权资产6720346.17

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额909280088.79807741386.57

减：现金的期初余额807741386.57770669423.74

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额101538702.2237071962.83

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

其中：

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物942360.11

其中：

平江大唐环保科技有限公司942360.11

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等

5800000.00

价物

其中：

西安锘迪新能源科技有限公司5800000.00

取得子公司支付的现金净额4857639.89

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

不适用（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金909280088.79807741386.57

其中：库存现金11102.7715030.07

可随时用于支付的银行存款904025938.34802697500.11可随时用于支付的其他货币资

5243047.685028856.39

金

三、期末现金及现金等价物余额909280088.79807741386.57

其中：母公司或集团内子公司使用受

226385070.35271203829.98

限制的现金和现金等价物

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

银行存款226385070.35271203829.98募集资金账户是受监管账户；公司可以将现金用于随时支付

合计226385070.35271203829.98

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

其他货币资金5120377.241347695.80履约保证金，不可随意支取银行存款98825.00司法冻结，使用受限合计5219202.241347695.80

（7）其他重大活动说明不适用

80、所有者权益变动表项目注释

不适用

81、外币货币性项目

不适用

82、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目本期数上年同期数

短期租赁费用1443026.511168255.70

合计1443026.511168255.70与租赁相关的当期损益及现金流项目本期数上年同期数

租赁负债的利息费用142560.15110133.83

与租赁相关的总现金流出3393248.702289169.38涉及售后租回交易的情况不适用

（2）本公司作为出租方不适用

（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益不适用

83、数据资源

详见附注26、无形资产（2）确认为无形资产的数据资源

84、其他

不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

直接投入7722686.5812834788.41

职工薪酬20810024.6917594173.08

折旧费1495351.80885052.87

摊销费128575.30185233.02

其他1029592.001715543.31

合计31186230.3733214790.69

其中：费用化研发支出31059896.6133214790.69

资本化研发支出126333.76

1、符合资本化条件的研发项目

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额内部开发确认为无转入当期期末余额其他支出形资产损益

946021.4126333.7819687.6

数据资源0.000.00

064

946021.4126333.7819687.6

合计0.000.00

064

重要的资本化研发项目不适用开发支出减值准备不适用

2、重要外购在研项目

不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

平江大唐2025年非同一控2025年-

999990116690302946.

环保科技01月07100.00%制下企业01月07实际控制457765

0.0044.3357

有限公司日合并日2.57

其他说明：

公司控股子公司北京金房东长生物质能源科技有限公司（以下简称“金房东长生物质”）通过北京产

权交易所竞购南方电网综合能源股份有限公司（以下简称“南网能源”）持有的平江大唐环保科技有限公司（以下简称“平江大唐”）100%股权。以转让底价暨人民币999.99万元竞得标的公司股权，并与南网能源签订了产权交易合同。平江大唐已于2025年1月16日完成股权转让的工商变更登记，并取得平江县市场监督管理局核发的《营业执照》。

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本平江大唐环保科技有限公司

--现金9999900.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计9999900.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额11476601.23

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

-1476701.23额

合并成本公允价值的确定方法：

根据资产评估机构出具的《评估报告》（北方亚事评报字[2024]第01-223号），以2024年1月31日为评估基准日，评估后资产总额为1252.43万元，负债总额为252.44万元，股东全部权益价值为

999.99万元。评估基准日至购买日之间按公允价值持续计量净资产变动，至合并日可辨认净资产公允价

值11476601.23元。

或有对价及其变动的说明不适用

大额商誉形成的主要原因：

不适用

其他说明：

不适用

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元平江大唐环保科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：13607274.8716475307.49

货币资金942360.11942360.11

应收款项2757072.832652184.09存货

固定资产6975384.4211659323.00

无形资产1787306.831032300.48

长期待摊费用12500.1412500.14

递延所得税资产1132650.54176639.67

负债：2130673.642130673.64借款

应付款项1615212.511615212.51递延所得税负债

应交税费7961.137961.13

其他应付款507500.00507500.00

净资产11476601.2314344633.85

减：少数股东权益

取得的净资产11476601.2314344633.85

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据资产评估机构出具的《北方亚事评报字[2024]第01-223号》评估报告，以2024年1月31日为评估基准日，评估后资产总额为1252.43万元，负债总额为252.44万元，股东全部权益价值为999.99万元。评估基准日至购买日之间按公允价值持续计量净资产变动，至合并日可辨认净资产公允价值

11476601.23元。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

不适用

其他说明：

不适用

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用

（6）其他说明不适用

2、同一控制下企业合并

不适用

3、反向购买

不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加股权取得时公司名称股权取得方式出资额出资比例点

金房供热(和田)有限公司设立2025.9.110000000.00100.00%

金房星晟投资（海南）有限公司设立2025.7.150000000.00100.00%

北京金房中能新能源科技有限公司设立2025.12.15100000.0051.00%

金房热能(洛浦)有限公司设立2025.7.110000000.00100.00%6、其他不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京冠城热

2000000.非同一控制

力供应有限北京北京供热100.00%

00下企业合并

公司石家庄金房

10000000

能源科技有石家庄石家庄供热60.00%设立.00限公司天津金房能

35000000

源科技有限天津天津供热100.00%设立.00公司陕西金房能

20000000

源科技有限西安西安供热100.00%设立.00公司新疆金房暖

10000000

通能源科技新疆新疆供热100.00%设立.00有限公司北京金房易

10000000

明暖通科技北京北京供热60.00%设立.00有限公司宜川宝信供30000000非同一控制

宜川宜川供热100.00%

热有限公司.00下企业合并广州泰阳能

25000000水蓄冷设备非同一控制

源科技有限广州广州50.10%.00设计安装下企业合并公司西安锘迪新

10000000非同一控制

能源科技有西安西安供热100.00%.00下企业合并限公司贵州长久惠晟新能源科18000000蒸汽生产供非同一控制

贵州贵州65.00%

技有限责任.00应下企业合并公司湖南金房中

40000000蒸汽生产供

节新能源科湖南湖南65.00%设立.00应技有限公司甘肃金房能

1000000.

源科技有限甘肃甘肃供热100.00%设立

00

公司青海金房能

10000000

源科技有限青海青海供热100.00%设立.00公司

北京金房东5000000.蒸汽生产供

北京北京75.00%设立长生物质能00应源科技有限公司金房星晟投

50000000资（海南）海南海南投资100.00%设立.00有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

不适用

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额石家庄金房能源科技

40.00%-11820656.8425303811.20

有限公司北京金房易明暖通科

40.00%965448.196506922.79

技有限公司广州泰阳能源科技有

49.90%2322045.3828638525.94

限公司贵州长久惠晟新能源

35.00%-304789.535994379.04

科技有限责任公司湖南金房中节新能源

35.00%-849741.7712608581.83

科技有限公司北京金房东长生物质

25.00%-259417.08952547.00

能源科技有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

其他说明：

不适用

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债石家856628961146459853805137117931951499451012015712

庄金2773692929709475698.0174846200063463530581603466房能.48.132.61.8674.609.49.806.29.54.65.19源科技有限公司北京金房易明2156206742232596259612222015323718521852

暖通60420417645991520.00915204685782625125640.002564

科技.38.44.82.84.84.54.57.11.60.60有限公司广州泰阳

11518300123474537546100768151075650616166667

能源9246

9002167.9019833530254741860.63270497688.7186

科技89.98

3.32360.68.75.732.09152.24.7498.72

有限公司贵州长久惠晟新能67696080675796074084504588203975485730573057

源科762.93769138022.53192341162.4241440367780.006778

技有79.13.9263.02.6501.40.41.91.91限责任公司湖南金房中节

4197651069293289332778915153594220772097

新能38221986

116.2862997931965459858.2465432432961971

源科63.0074.82

69.48.17.65.6542.96.38.40.22

技有限公司北京金房东长生物429914351865148414841015101553025302

质能388.185712461058105805060.000506650.0.00650.源科87.19.06.05.05.33.330000技有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量石家庄金

--房能源科959399512900281185395814234581423451164720

29551642955164

技有限公1.039.0302.97.83.839.14

2.092.09

司北京金房易明暖通15578912413620241362094358461200804259599325959937030053

科技有限9.28.47.47.997.40.73.73.17公司广州泰阳

884958471410771410714507949508165384207538420754952623

能源科技

6.999.439.437.649.88.25.25.90有限公司

贵州长久

惠晟新能---

1579616-

源科技有870827.2870827.212955290.00-8075.44-8075.44.7226887.89

限责任公33.72司湖南金房

-----中节新能192793914477504620182

24278332427833154764615476462777947

源科技有8.536.79.60.64.64.84.84.82限公司北京金房

东长生物----

1166904

质能源科10376681037668-4988.290.00152143.6152143.60.00

4.33

技有限公.32.3277司

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法北京北燃金房

能源投资有限北京北京供热20.00%权益法核算公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

（2）重要合营企业的主要财务信息

不适用（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京北燃金房能源投资有限公司北京北燃金房能源投资有限公司

流动资产96148523.0995960043.15

非流动资产36454342.8442887175.33

资产合计132602865.93138847218.48

流动负债76015029.7082091865.98

非流动负债1276500.001676100.00

负债合计77291529.7083767965.98少数股东权益

归属于母公司股东权益55311336.2355079252.50

按持股比例计算的净资产份额11062267.2511015850.50调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润56792.3063471.53

--其他-566083.53-513538.65

对联营企业权益投资的账面价值10552976.0210565783.38存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入96939608.1698151982.14

净利润3069444.033151851.15终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额3069444.033151851.15

本年度收到的来自联营企业的股利566083.53513538.65

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不适用

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

不适用（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债不适用

4、重要的共同经营

不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

不适用

6、其他

不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额

192718352942183.3126018.19088000

递延收益与资产相关.209081.29

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

计入其他收益的政府补助金额1370051.071143292.84计入递延收益的政府补助本期摊销计

3126018.813518466.94

入当期损益金额

计入营业外收入的政府补助金额238351.00十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。

管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(1)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1）信用风险管理实务

*信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

a.定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

b.定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

*违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

a.债务人发生重大财务困难；

b.债务人违反合同中对债务人的约束条款；

c.债务人很可能破产或进行其他财务重组；

d.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2)预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3)金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表七、合并财务报表项目注释-4，七、合并财务报表项目注释-5，七、合并财务报表项目注释-6，七、合并财务报表项目注释-8之说明。

4）信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

*货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

*应收款项和合同资产

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2025年12月31日，本公司应收账款和合同资产的26.30%（2024年12月31日：25.87%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(2)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

短期借款7716140.447862302.757862302.75

应付账款237880436.77237880436.77237880436.77其他应付

12491271.8912491271.8912491271.89

款其他流动

434000.00434000.00434000.00

负债长期借款

（含一年内到期的43575069.8149346013.742729750.7911406467.5035209795.45非流动负

债）租赁负债

（含一年内到期的7787517.858976708.212502918.224455227.392018562.60非流动负

债）

小计309884436.76316990733.36263900680.4215861694.8937228358.05（续上表）上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

应付账款243411056.62243411056.62243411056.62

其他应付款14745872.5014745872.5014745872.50

其他流动负债4157215.864157215.864157215.86长期借款（含一年内到期的非流动负债）租赁负债（含一年内到期的2278543.242563695.42739552.671731900.2392242.52非流动负债）

小计264592688.22264877840.40263053697.651731900.2392242.52(3)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

*利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。

本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

*外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

2、套期

不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据

应收票据/应收款项融已经转移了其几乎所

票据背书16605628.07终止确认资有的风险和报酬

应收票据/应收款项融保留了其几乎所有的

票据背书434000.00未终止确认资风险和报酬

合计17039628.07

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收票据背书16605628.07

合计16605628.07

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

单位：元项目资产转移方式继续涉入形成的资产金额继续涉入形成的负债金额

应收票据背书434000.00434000.00合计434000.00434000.00

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

22473173.2022473173.20

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益22473173.2022473173.20的金融资产

理财产品20031520.4420031520.44

业绩补偿款2441652.762441652.76

（三）其他权益工具

50000000.0050000000.00

投资持续以公允价值计量

72473173.2072473173.20

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量

信息

本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产为银行理财产品和业绩补偿款，本公司以预期收益率估计未来现金流量并折现来确定其公允价值。

本公司持有的第三层次公允价值计量的其他权益工具投资为非上市公司股权。对于非上市的权益工具投资，本公司综合考虑采用市场法和未来现金流折现等方法估计公允价值。对于被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时

点的政策不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应

收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、租赁负债等，其账面价值与公允价值差异较小。

9、其他

不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例本企业的母公司情况的说明不适用本企业最终控制方是杨建勋。

其他说明：

本公司的实际控制人是自然人杨建勋，其对本公司的持股比例和表决权比例为26.33%，系本公司第一大股东。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系北京北燃金房能源投资有限公司持有20%股权

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系陈向阳控股子公司广州泰阳能源科技有限公司少数股东浏阳中节科技投资有限公司控股子公司湖南金房中节新能源科技有限公司少数股东

中昱工程(天津)有限公司控股子公司贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司少数股东贵州长久新能源科技有限公司控股子公司贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司少数股东

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度

浏阳中节科技投采购燃气、水

27671713.3260000000.00否54151765.97

资有限公司电、固定资产

出售商品/提供劳务情况表不适用

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

托管收益/承本期确认的托

委托方/出包受托方/承包受托/承包资受托/承包起受托/承包终

包收益定价依管收益/承包方名称方名称产类型始日止日据收益

金域华府、首

开温泉、西北

旺 C1、西北旺

C3、长阳半 2014 年 01 月

岛、绿地广01日

阳、首开8号北京北燃金房

地7个供热项合同约定【注36510605.2

能源投资有限本公司【注1】

目2】5公司

金域国际、长

阳半岛5号、2015年01月首开3号地301日个供热项目首开万科中心2018年01月

1个供热项目01日

关联托管/承包情况说明

[注1]绿地广阳项目运营期限20年；首开3号地、首开8号地项目运营期限50年；首开温泉项目运

营期限 70 年；金域华府、金域国际、西北旺 C1、西北旺 C3、长阳半岛、长阳半岛 5 号地、首开万科中心

项目运营期限为永久[注2]托管费为应收取的本项目的全部供暖费和政府供暖补贴款扣除掉当年投资收益、水费、电费、天然气费后的费用。其中投资收益为按照当年实际收费供热面积（不包括暂停供热面积、减免面积、低温供暖面积）提取7.1元/㎡（首开万科中心项目7.9元/㎡）

本公司委托管理/出包情况表：

不适用

（3）关联租赁情况不适用

（4）关联担保情况本公司作为担保方

单位：元担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕贵州长久惠晟新能源

43527967.292025年01月24日2035年01月22日否

科技有限责任公司本公司作为被担保方担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

中昱工程(天津)有限

43527967.292025年01月24日2035年01月22日否

公司贵州长久新能源科技

43527967.292025年01月24日2035年01月22日否

有限公司贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行于2025年1月24日签订《固定资产贷款合同》，并由本公司、中昱工程(天津)有限公司和贵州长久新能源科技有限公司为其提供担保，担保金额涉及主合同约定的由上海浦东发展银行股份有限公司北京分行向贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司提供的全部借款及利息、违约金、损害赔偿金、费用等。

（5）关联方资金拆借不适用

（6）关联方资产转让、债务重组情况不适用

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬5413131.007125828.15（8）其他关联交易不适用

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京北燃金房能

应收账款35243374.525498020.9636660161.883720738.78源投资有限公司浏阳中节科技投

预付款项2848925.62资有限公司浏阳中节科技投

其他应收款3780.00378.003780.00189.00资有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款浏阳中节科技投资有限公司10088382.90

其他应付款陈向阳4476.9013074.56

7、关联方承诺

（1）本公司与浏阳中节科技投资有限公司（以下简称“中节科技公司”）在湖南省浏阳市省级农业

科技园区共同投资设立湖南金房中节新能源科技有限公司（以下简称“金房中节新能源”）。注册资本为人民币4000万元，本公司出资2600万元，出资比例65%，中节科技公司出资1400万元，出资比例

35%。金房中节新能源公司成立后，成为本公司合并报表范围内的控股子公司。根据本公司与中节科技公

司签订的《合作协议》，中节科技公司承诺金房中节新能源公司2025年、2026年、2027年净利润分别不低于人民币609.00万元、745.00万元、841.00万元，三年业绩承诺累积总额为人民币2195.00万元，净利润以扣非前后孰低为准。若累积三年净利润总额超过业绩承诺，则由金房中节新能源公司给予中节科技公司经营奖励，即超出上述业绩承诺的部分，金房中节新能源公司按超额部分的20%给予中节科技公司超额业绩奖励；若累积三年净利润总额未达到业绩承诺，则公司有权要求中节科技公司于2027年度审计报告出具之日就未完成部分向公司给予现金补偿。如果中节科技公司无法进行现金补偿或者现金补偿不足，本公司有权要求中节科技公司以其持有的金房中节新能源公司股权进行偿付。

（2）本公司在收购广州泰阳能源科技有限公司多数股权时，其少数股东陈向阳向本公司承诺广州泰

阳能源科技有限公司2023年、2024年、2025年净利润分别不低于人民币600万元、660万元、720万元，三年业绩承诺总额为人民币1980万元（业绩承诺），净利润以扣非前后孰低为准。若累积三年净利润总额超过业绩承诺，则由广州泰阳能源科技有限公司按超额部分的30%给予其超额业绩奖励；若累积三年净利润总额未达到业绩承诺，则公司有权要求其于2025年度审计报告出具之日就未完成部分向公司给予现金补偿。如果陈向阳无法进行现金补偿或者现金补偿不足，本公司有权要求陈向阳以其持有的广州泰阳能源科技有限公司股权进行偿付，陈向阳偿付股权份额为“累计未完成业绩比例*15%”，并以广州泰阳能源科技有限公司股权15%为上限。8、其他不适用

十五、股份支付不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

不适用

2、或有事项

子公司天津金房能源科技有限公司于2016年6月取得天津市解放南路地区1#能源站项目集中供热、

供冷经营权，运营期为30年。根据特许经营权协议，运营期满将建设资产全部移交给天津市城乡建设委员会，并保证移交资产处于可正常使用的状态。根据《企业会计准则解释第2号》《企业会计准则第13号——或有事项》的相关规定，公司对预计更新替换支出形成的现时义务确认预计负债。

3、其他

不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

不适用

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）2.50

拟分配每10股分红股（股）

拟分配每10股转增数（股）4

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）2.50

经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）4

经公司2026年3月16日五届二次董事会会议审议通过，以2025年12月31日的总股本156812676股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利2.50元（含税），共计派发现金红利39203169.00元（含税），本年度不送红股；

利润分配方案

以资本公积向全体股东以每10股转增4股，合计转增

62725070股，转增股本后公司总股本增加至

219537746股，转增金额未超过2025年末资本公积——

股本溢价的余额。3、销售退回不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

不适用

2、债务重组

不适用

3、资产置换

不适用

4、年金计划

不适用

5、终止经营

不适用

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策不适用

（2）报告分部的财务信息不适用

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司主要业务为供热运营。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表七-61之说明。（4）其他说明不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

不适用

8、其他

不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）134356679.67140857032.20

1至2年55643657.9154475217.28

2至3年36024423.0224600799.47

3年以上65827212.3356128510.88

3至4年17462811.3526662688.28

4至5年22635825.828297648.91

5年以上25728575.1621168173.69

合计291851972.93276061559.83

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项计提坏

207131501456986758275597819849

账准备7.10%72.49%2.75%73.82%

207.39586.9420.4568.3449.7418.60

的应收账款其

中：

按组合计提坏2711385400621713226847853147215331

92.90%19.92%97.25%19.80%

账准备765.54282.18483.36791.49370.88420.61的应收账款其

中：

2918516902022283127606158745217316

合计100.00%23.65%100.00%21.28%

972.93869.12103.81559.83220.62339.21

按单项计提坏账准备：重要的单项计提坏账准备的应收账款

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由北京半岛裕泰根据诉讼调解

房地产开发有3356855.963356855.963356855.963356855.96100.00%结果限公司北京恒兴盛地恒大地产财务

产开发有限公4225912.382240993.784225912.382240993.7853.03%状况不佳，资司不抵债北京泰禾嘉信

房地产开发有5827117.392113415.5436.27%限公司北京旭天恒置

3682000.003682000.00100.00%

业有限公司

17091885.711393265.2

合计7582768.345597849.74

38

按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的应收账款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联往来组合15394454.93

账龄组合255744310.6154006282.1821.12%

其中：1年以内125631837.426281591.875.00%

1-2年52229662.645222966.2610.00%

2-3年31629332.686325866.5420.00%

3-4年16217836.528108918.2650.00%

4-5年9843510.517874808.4180.00%

5年以上20192130.8420192130.84100.00%

合计271138765.5454006282.18

确定该组合依据的说明：

不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他

单项计提坏账15014586.9

5597849.749416737.20

准备4

按组合计提坏53147370.85883390.425024479.1254006282.1账准备88

58745220.615300127.669020869.1

合计5024479.12

222

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

不适用

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款5024479.12

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生经过审批进行核

供暖运营应收供暖应收5024479.12长期挂账否销

合计5024479.12

应收账款核销说明：

不适用

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额北京北燃金房能

35243374.5235243374.5212.06%5498020.95

源投资有限公司乌鲁木齐热力（集团）有限公24301391.7824301391.788.32%1238655.51司北京泰禾嘉信房

地产开发有限公5827117.395827117.391.99%2113415.54司北京经济技术开

发区综合服务保5440564.195440564.191.86%1144787.82障中心北京金房易明暖

4876340.084876340.081.67%

通科技有限公司

合计75688787.9675688787.9625.90%9994879.82

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款174011680.33181877719.16

合计174011680.33181877719.16（1）应收利息不适用

（2）应收股利不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金6417986.756100625.44

其他往来款173334309.48181746168.73

应收暂付款22379.371375.88

备用金7495.5033345.50

其他293536.2549138.31

合计180075707.35187930653.86

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）44558046.1278366988.14

1至2年44907291.6847329764.68

2至3年41414431.2556176686.91

3年以上49195938.306057214.13

3至4年43150607.33142861.54

4至5年142611.5485603.52

5年以上5902719.435828749.07

合计180075707.35187930653.86

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例其

中：

按组合

1800756064017401118793060529181877

计提坏100.00%3.37%100.00%3.22%

707.3527.02680.33653.8634.70719.16

账准备其

中：

1800756064017401118793060529181877

合计100.00%3.37%100.00%3.22%

707.3527.02680.33653.8634.70719.16

按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的其他应收款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联往来组合171287668.30

账龄组合8788039.056064027.0269.00%

其中：1年以内1430449.5871522.485.00%

1-2年1133094.15113309.4210.00%

2-3年120495.5024099.1020.00%

3-4年489236.25244618.1350.00%

4-5年21428.3917142.7180.00%

5年以上5593335.185593335.18100.00%

合计180075707.356064027.02

确定该组合依据的说明：

不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额232094.6684240.365736599.686052934.70

2025年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-56654.7156654.71

——转入第三阶段-12049.5512049.55

本期计提-103917.47-15536.10130545.8911092.32

2025年12月31日余

71522.48113309.425879195.126064027.02

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏

6052934.7011092.326064027.02

账准备合计6052934.7011092.326064027.02

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

不适用

5）本期实际核销的其他应收款情况

不适用

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

天津金房新能源1年以内、1-2

科技发展有限公其他往来款49340000.00年、2-3年、3-427.40%司年

宜川宝信供热有1年以内、1-2

其他往来款41800000.0023.21%

限公司年、2-3年湖南金房中节新

能源科技有限公其他往来款20730000.001年以内、1-2年11.51%司西安锘迪新能源

其他往来款14500000.001年以内、1-2年8.05%科技有限公司北京金房东长生

物质能源科技有其他往来款12689766.671年以内7.05%限公司

合计139059766.6777.22%

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

不适用

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

297313800.297313800.247313800.247313800.

对子公司投资

00000000

对联营、合营10552976.010552976.010565783.310565783.3企业投资2288

307866776.307866776.257879583.257879583.

合计

02023838

（1）对子公司投资

单位：元被投资单期初余额减值准备本期增减变动期末余额减值准备位（账面价期初余额计提减值（账面价期末余额值）追加投资减少投资其他准备值）石家庄金房能源科60000006000000

技有限公.00.00司天津金房

35000003500000

能源科技

0.000.00

有限公司陕西金房

20000002000000

能源科技

0.000.00

有限公司北京冠城

11000001100000

热力供应.00.00有限公司新疆金房暖通能源10000001000000

科技有限0.000.00公司北京金房易明暖通60000006000000

科技有限.00.00公司青海金房

75000007500000

能源科技.00.00有限公司宜川宝信

65910006591000

供热有限

0.000.00

公司广州泰阳

26953802695380

能源科技

0.000.00

有限公司贵州长久惠晟新能

11700001170000

源科技有

0.000.00

限责任公司湖南金房中节新能26000002600000

源科技有0.000.00限公司甘肃金房

10000001000000

能源科技.00.00有限公司西安锘迪新能源科26400002640000

技有限公0.000.00司北京金房东长生物

37500003750000

质能源科.00.00技有限公司金房星晟

投资（海50000005000000南）有限0.000.00公司247313850000002973138合计

00.000.0000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初权益宣告期末减值减值被投余额准备法下其他发放余额其他计提准备资单（账期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京北燃金房10561055

55325660

能源57832976

76.1783.53

投资.38.02有限公司

10561055

55325660

小计57832976

76.1783.53.38.02

10561055

55325660

合计57832976

76.1783.53.38.02可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

（3）其他说明不适用

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务691992801.52472062692.00654198954.73452796810.64

其他业务6773353.25321744.733289703.66319947.41合计698766154.77472384436.73657488658.39453116758.05

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元本期数合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本

业务类型698309336.53472062692.00698309336.53472062692.00

其中：

供热运营收入662408121.64449505463.69662408121.64449505463.69

产品销售收入4826497.422029671.674826497.422029671.67节能改造服务及合同能源管理

22480823.9620357742.9522480823.9620357742.95

收入

其他8593893.51169813.698593893.51169813.69

按经营地区分类698309336.53472062692.00698309336.53472062692.00

其中：

北京地区675552829.38451450826.79675552829.38451450826.79

非北京地区22756507.1520611865.2122756507.1520611865.21市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类698309336.53472062692.00698309336.53472062692.00

其中：

在某一时点确认收入7103855.922199485.367103855.922199485.36

在某一时段内确认收入691205480.61469863206.64691205480.61469863206.64按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计698309336.53472062692.00698309336.53472062692.00

与履约义务相关的信息：

不适用

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

356607485.50元，其中，356546733.90元预计将于2026年度确认收入，44716.77元预计将于2027年度确认收入，16034.80元预计将于2028年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

不适用5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1252500.00

权益法核算的长期股权投资收益553276.17226820.19交易性金融资产在持有期间的投资收

2641992.033574324.00

益

业绩补偿款2441652.76

合计5636920.965053644.19

6、其他

不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-1483621.41计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

4734420.88

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动5109964.71损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有

1476701.23

被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入和

-5428092.62支出

减：所得税影响额836138.39

少数股东权益影响额（税后）-754250.30

合计4327484.70--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

10.31%0.85720.8572

利润扣除非经常性损益后归属于

9.98%0.82960.8296

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差

异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

不适用