金房能源2024年度财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见

审计报告签署日期2025年04月25日

审计机构名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天健审[2025]1-1200号注册会计师姓名蒋贵成杨玥涵审计报告正文审计报告

天健审[2025]1-1200号

金房能源集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了金房能源集团股份有限公司（以下简称金房能源公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金房能源公司2024年12月

31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金房能源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

(一)供热运营费收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（二十一）及五（二）1。

金房能源公司的营业收入主要来自于供热运营服务。2024年度，金房能源公司营业收入金额为人民币

1072468715.99元，其中供热运营费收入为人民币774596925.86元，占营业收入的72.23%。

供热运营费收入按照履约进度确认收入，在供暖季内按照“前二后三”的原则分期确认收入。由于营业收入是金房能源公司关键业绩指标之一，可能存在金房能源公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。鉴于供热运营费收入占比重大，并且该类业务发生频繁，客户众多，产生错报的固有风险较高，因此我们将供热运营费收入确认确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对供热运营费收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)检查供热项目运营协议及供热协议，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；(3)对供热运营费收入及毛利率按月度、项目等实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因；

(4)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括供热项目运营协议、第三方出具的实测报告或者业主入住台账及供热协议；

(5)结合应收账款函证，向主要非居民用户函证报告期供暖面积、供暖单价、实际收款情况；

(6)选取样本，对供热用户收款实施检查程序，复核报告期内收款是否得到及时准确记录；

(7)获取经营所在地发展和改革委员会核定批准的供热价格标准文件及金房能源公司与业主签订的供热协议（执行非标准单价的项目），与暖网记录的供热单价进行核对；

(8)对供热运营费收入确认实施重新计算程序；

(9)检查与供热运营费收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)应收账款和合同资产减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十）、五（一）4及五（一）9。

截至2024年12月31日，金房能源公司应收账款账面余额为人民币490192586.88元，坏账准备为人民币

101748408.24元，账面价值为人民币388444178.64元，合同资产账面余额为人民币24722297.98元，减值准备为

人民币6662202.41元，账面价值为人民币18060095.57元。

管理层根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征，以单项或组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款和合同资产金额重大，且应收账款和合同资产减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；

(3)复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款和合同资产的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预

测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的诉讼资料等外部证据进行核对；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评

价管理层确定的应收账款和合同资产预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备和减值准备的计算是否准确；

(6)结合应收账款和合同资产函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备和减值准备的合理性；

(7)检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估金房能源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。金房能源公司治理层（以下简称治理层）负责监督金房能源公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金房能源公司持续经

营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金房能源公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就金房能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负

责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二五年四月二十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：金房能源集团股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

项目期末余额期初余额流动资产：

货币资金809089082.37774699482.58结算备付金拆出资金

交易性金融资产1512751.2682582358.22衍生金融资产

应收票据4398715.861394037.60

应收账款388444178.64339062760.32

应收款项融资4599511.302500000.00

预付款项90384637.0455960318.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款14691760.257131082.59

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货38391611.7638087260.75

其中：数据资源

合同资产18060095.5718523321.65持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产12026555.104069550.84

流动资产合计1381598899.151324010172.80

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资10565783.3810852501.84

其他权益工具投资1000000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产529108029.81303356679.27

在建工程81687300.0087908952.44生产性生物资产油气资产

使用权资产2125609.562158433.82

无形资产160381964.3691115104.89

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉5317954.9310929080.09

长期待摊费用66569981.6865444083.62

递延所得税资产18996946.9111324430.04

其他非流动资产19897220.1062700686.61

非流动资产合计894650790.73646789952.62

资产总计2276249689.881970800125.42

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金

交易性金融负债2777300.00衍生金融负债应付票据

应付账款243411056.62156671425.66预收款项

合同负债424265598.17381173937.43卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬18236702.4118739414.01

应交税费4291160.686494546.31

其他应付款14745872.503521807.21

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债661854.26612520.38

其他流动负债20142763.907700749.46

流动负债合计728532308.54574914400.46

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债1616688.981581372.44长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债22725094.6620306215.39

递延收益19271835.2018152302.14递延所得税负债10668495.297804489.91

其他非流动负债152214590.3261266856.21

非流动负债合计206496704.45109111236.09

负债合计935029012.99684025636.55

所有者权益：

股本130677230.00108897692.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积598760906.20620540444.20

减：库存股

其他综合收益0.000.00专项储备

盈余公积53485901.8646650676.58一般风险准备

未分配利润468711027.08444906933.77

归属于母公司所有者权益合计1251635065.141220995746.55

少数股东权益89585611.7565778742.32

所有者权益合计1341220676.891286774488.87

负债和所有者权益总计2276249689.881970800125.42

法定代表人：杨建勋主管会计工作负责人：杨永勃会计机构负责人：李婷

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金622885439.92658315510.12

交易性金融资产1512751.2682582358.22衍生金融资产应收票据

应收账款217316339.21190241301.55应收款项融资

预付款项36859257.9129000799.98

其他应收款181877719.16113352732.38

其中：应收利息应收股利

存货10938986.189161946.53

其中：数据资源

合同资产100934.248094.60持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5440744.08609703.33

流动资产合计1076932171.961083272446.71

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资257879583.38189316301.84

其他权益工具投资1000000.00其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产273799805.88185807136.66

在建工程10477622.3160566690.24生产性生物资产油气资产

使用权资产208860.64

无形资产380659.34533797.70

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用43781593.2841309015.05

递延所得税资产9036099.063722286.36

其他非流动资产4997325.207363167.97

非流动资产合计600352688.45489827256.46

资产总计1677284860.411573099703.17

流动负债：

短期借款

交易性金融负债2777300.00衍生金融负债应付票据

应付账款150488660.34108488138.80预收款项

合同负债263808332.05263193145.09

应付职工薪酬12922504.2013255548.58

应交税费1205062.041724844.42

其他应付款19940180.208553417.26

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债189605.71

其他流动负债6669001.786440535.43

流动负债合计457811040.61401845235.29

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1728165.863348459.19递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计1728165.863348459.19

负债合计459539206.47405193694.48

所有者权益：

股本130677230.00108897692.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积604442536.64626222074.64

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积53485901.8646650676.58

未分配利润429139985.44386135565.47

所有者权益合计1217745653.941167906008.69

负债和所有者权益总计1677284860.411573099703.17

3、合并利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业总收入1072468715.99967724553.81

其中：营业收入1072468715.99967724553.81利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本918412596.22836209205.75

其中：营业成本815639547.19745161268.35利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加2351187.812129615.75

销售费用14272367.0510219249.20

管理费用57555935.4652323441.00

研发费用33214790.6930848453.52财务费用-4621231.98-4472822.07

其中：利息费用855856.55

利息收入5620828.986588827.19

加：其他收益4859048.377992383.78投资收益（损失以“－”号填

3801144.1911151335.20

列）

其中：对联营企业和合营企

226820.19352089.63

业的投资收益以摊余成本计量的

0.000.00

金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）0.000.00净敞口套期收益（损失以“－”

0.000.00号填列）公允价值变动收益（损失以-51069606.96-117255858.13“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-35164228.79-14103861.57

填列）资产减值损失（损失以“-”号-15172343.53-2311026.39

填列）资产处置收益（损失以“-”号

1687889.68478543.28

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）62998022.7317466864.23

加：营业外收入546850.011204787.75

减：营业外支出704774.11641879.88四、利润总额（亏损总额以“－”号填

62840098.6318029772.10

列）

减：所得税费用10647857.99456286.13

五、净利润（净亏损以“－”号填列）52192240.6417573485.97

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

52192240.6417573485.97“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润48689866.1912223045.74

2.少数股东损益3502374.455350440.23

六、其他综合收益的税后净额462060.00归属母公司所有者的其他综合收益

462060.00

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

462060.00

合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

462060.00

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他（二）将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额52654300.6417573485.97归属于母公司所有者的综合收益总

49151926.1912223045.74

额

归属于少数股东的综合收益总额3502374.455350440.23

八、每股收益

（一）基本每股收益0.370.09

（二）稀释每股收益0.370.09

法定代表人：杨建勋主管会计工作负责人：杨永勃会计机构负责人：李婷

4、母公司利润表

单位：元项目2024年度2023年度

一、营业收入657488658.39646930871.32

减：营业成本453116758.05458268064.37

税金及附加880191.90879263.89

销售费用9301109.816654081.57

管理费用39260891.6637278735.04

研发费用20073846.7921241375.25

财务费用-4637512.76-5386576.07

其中：利息费用281600.56

利息收入4711756.345700810.60

加：其他收益1896355.343019404.26投资收益（损失以“－”号填

5053644.1911151335.20

列）

其中：对联营企业和合营企业

226820.19352089.63

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“－”号填列）公允价值变动收益（损失以-51069606.96-117255858.13“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号-16932356.98-11363782.22

填列）

资产减值损失（损失以“-”号-2999717.8836566.34填列）资产处置收益（损失以“-”号

1586383.65-9378.00

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）77028074.3013574214.72

加：营业外收入437813.07162107.71

减：营业外支出547813.20397278.80三、利润总额（亏损总额以“－”号填

76918074.1713339043.63

列）

减：所得税费用9027881.32572662.82

四、净利润（净亏损以“－”号填列）67890192.8512766380.81

（一）持续经营净利润（净亏损以

67890192.8512766380.81“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额462060.00

（一）不能重分类进损益的其他综

462060.00

合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

462060.00

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额68352252.8512766380.81

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1079839694.60987806639.12客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1209513.367534141.27

收到其他与经营活动有关的现金29103074.0916317140.09

经营活动现金流入小计1110152282.051011657920.48

购买商品、接受劳务支付的现金672282848.41620058545.27客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金137841644.35128457656.37

支付的各项税费32483206.8929281019.36

支付其他与经营活动有关的现金34161557.9733207412.70

经营活动现金流出小计876769257.62811004633.70

经营活动产生的现金流量净额233383024.43200653286.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1000000.000.00

取得投资收益收到的现金4758437.0414404516.51

处置固定资产、无形资产和其他长期

9862716.925133237.46

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

0.000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金685000000.001048000000.00

投资活动现金流入小计700621153.961067537753.97

购建固定资产、无形资产和其他长期

205292297.99105753343.64

资产支付的现金

投资支付的现金10019899.800.00

质押贷款净增加额0.000.00取得子公司及其他营业单位支付的

11711824.4218630862.74

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金666000000.00950000000.00

投资活动现金流出小计893024022.211074384206.38

投资活动产生的现金流量净额-192402868.25-6846452.41

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金16775000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到

16775000.00

的现金

取得借款收到的现金18648110.78收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计16775000.0018648110.78

偿还债务支付的现金26498110.78

分配股利、利润或偿付利息支付的现

19760107.6050448146.27

金

其中：子公司支付给少数股东的股

1247500.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金923085.7552108690.06筹资活动现金流出小计20683193.35129054947.11

筹资活动产生的现金流量净额-3908193.35-110406836.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额37071962.8383399998.04

加：期初现金及现金等价物余额770669423.74687269425.70

六、期末现金及现金等价物余额807741386.57770669423.74

6、母公司现金流量表

单位：元项目2024年度2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金644885990.87647747443.35

收到的税费返还5590626.17

收到其他与经营活动有关的现金12930181.4913487053.67

经营活动现金流入小计657816172.36666825123.19

购买商品、接受劳务支付的现金381377335.15384470632.74

支付给职工以及为职工支付的现金90460348.8089055698.72

支付的各项税费21519731.1619626948.69

支付其他与经营活动有关的现金26830865.7518210850.28

经营活动现金流出小计520188280.86511364130.43

经营活动产生的现金流量净额137627891.50155460992.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1000000.00

取得投资收益收到的现金6010937.0414404516.51

处置固定资产、无形资产和其他长期

5280296.6717680.54

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金691235625.001060024650.00

投资活动现金流入小计703526858.711074446847.05

购建固定资产、无形资产和其他长期

77080372.6662379265.49

资产支付的现金

投资支付的现金55450000.0060063800.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金725300000.00994800000.00

投资活动现金流出小计857830372.661117243065.49

投资活动产生的现金流量净额-154303513.95-42796218.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金18648110.78收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计18648110.78

偿还债务支付的现金18648110.78

分配股利、利润或偿付利息支付的现

18512607.6050193042.91

金

支付其他与筹资活动有关的现金241818.75370792.06

筹资活动现金流出小计18754426.3569211945.75

筹资活动产生的现金流量净额-18754426.35-50563834.97

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-35430048.8062100939.35

加：期初现金及现金等价物余额658308515.33596207575.98六、期末现金及现金等价物余额622878466.53658308515.337、合并所有者权益变动表本期金额

单位：元

2024年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具减

项目专：一般其他综项其少数股东权益股本优永所有者权益合计其资本公积库盈余公积风险未分配利润小计先续合收益储他他存准备股债备股

108897692.620540444

一、上年期末余额46650676.58444906933.771220995746.5565778742.321286774488.87

00.20

加：会计政策变更前期差错更正其他

108897692.620540444

二、本年期初余额46650676.58444906933.771220995746.5565778742.321286774488.87

00.20

三、本期增减变动金

21779538.0-21779538

额（减少以“－”号6835225.2823804093.3130639318.5923806869.4354446188.02

0.00

填列）

462060

（一）综合收益总额48689866.1949151926.193502374.4552654300.64.00

（二）所有者投入和

18050000.0018050000.00

减少资本

1．所有者投入的普

18050000.0018050000.00

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他（三）利润分配6789019.28-25301626.88-18512607.60-1247500.00-19760107.60

1．提取盈余公积6789019.28-6789019.28

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-18512607.60-18512607.60-1247500.00-19760107.60

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内21779538.0-21779538-46206

46206.00415854.00

部结转0.000.00

1．资本公积转增资21779538.0-21779538本（或股本）0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结-46206

46206.00415854.00

转留存收益0.00

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他3501994.983501994.98

130677230.598760906

四、本期期末余额53485901.86468711027.081251635065.1489585611.751341220676.89

00.20

上期金额

单位：元

2023年度

归属于母公司所有者权益项目其他权益工减其他专一般其少数股东权益所有者权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润小计

具：综合项风险他优永库收益储准备其先续存备他股债股

64437168

一、上年期末余额90748077.0045374038.50483871968.461264365773.6056597903.121320963676.72

9.64

加：会计政策变更前期差错更正其他

64437168

二、本年期初余额90748077.0045374038.50483871968.461264365773.6056597903.121320963676.72

9.64

三、本期增减变动金

-2383124

额（减少以“－”号18149615.001276638.08-38965034.69-43370027.059180839.20-34189187.85

5.44

填列）

（一）综合收益总额12223045.7412223045.745350440.2317573485.97

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配1276638.08-51188080.43-49911442.35-49911442.35

1．提取盈余公积1276638.08-1276638.08

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-49911442.35-49911442.35-49911442.35

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内-1814961

18149615.00

部结转5.001．资本公积转增资-1814961

18149615.00本（或股本）5.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-5681630

（六）其他-5681630.443830398.97-1851231.47.44

62054044

四、本期期末余额108897692.0046650676.58444906933.771220995746.5565778742.321286774488.87

4.20

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2024年度

项目其他权益工具减：库存其他综合收专项其股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他股益储备他

一、上年期末余额108897692.00626222074.6446650676.58386135565.471167906008.69

加：会计政策变更0.00

前期差错更正0.00

其他0.00

二、本年期初余额108897692.00626222074.6446650676.58386135565.471167906008.69

三、本期增减变动金额（减少以21779538.00-21779538.006835225.2843004419.9749839645.25“－”号填列）

（一）综合收益总额462060.000.0067890192.8568352252.85

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配6789019.28-25301626.88-18512607.60

1．提取盈余公积6789019.28-6789019.28

2．对所有者（或股东）的分配-18512607.60-18512607.60

3．其他

（四）所有者权益内部结转21779538.00-21779538.00-462060.000.0046206.00415854.00

1．资本公积转增资本（或股本）21779538.00-21779538.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益-462060.000.0046206.00415854.00

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额130677230.00604442536.6453485901.86429139985.441217745653.94上期金额

单位：元

2023年度

项目其他权益工具减：库存其他综专项其股本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

优先股永续债其他股合收益储备他一、上年期末余额90748077.00644371689.6445374038.50424557265.091205051070.23

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额90748077.00644371689.6445374038.50424557265.091205051070.23三、本期增减变动金额（减少以“－”号

18149615.00-18149615.001276638.08-38421699.62-37145061.54

填列）

（一）综合收益总额12766380.8112766380.81

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配1276638.08-51188080.43-49911442.35

1．提取盈余公积1276638.08-1276638.08

2．对所有者（或股东）的分配-49911442.35-49911442.35

3．其他

（四）所有者权益内部结转18149615.00-18149615.00

1．资本公积转增资本（或股本）18149615.00-18149615.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额108897692.00626222074.6446650676.58386135565.471167906008.69三、公司基本情况

金房能源集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身北京金房暖通节能技术有限公司（以下简称金房有限）系

由集体企业改制设立。金房有限以2012年8月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2012年11月30日在北京市工商行政管理局登记注册，总部位于北京市。公司现持有统一社会信用代码为 91110114101646767U 的营业执照，注册资本 130677320.00 元，股份总数 130677320 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 51258427股；无限售条件的流通股份 A股 79418803 股。公司股票于 2021年 7月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属热力生产和供应行业。主要从事供热、供冷运营服务、节能改造服务和节能产品的研发、生产与销售。

本财务报表业经公司2025年4月25日四届十四次董事会批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。5、重要性标准确定方法和选择依据□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收账款单项金额超过资产总额0.3%

重要的在建工程项目单项工程投资总额超过资产总额0.3%

公司将对联营企业的长期股权投资账面价值占集团总资产大于0.3%认定为重要重要的联营企业联营企业重要的承诺事项公司将关联方承诺事项认定为重要承诺事项

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

（1）控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

（2）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

不适用

11、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类：

1）以摊余成本计量的金融资产；

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；

3）不属于上述（1）或（2）的财务担保合同，以及不属于上述（1）并以低于市场利率贷款的贷款承诺；

4）以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1）金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2）金融资产的后续计量方法

*以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3）金融负债的后续计量方法

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

*不属于上述*或*的财务担保合同，以及不属于上述*并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

a.按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；

b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

*以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4）金融资产和金融负债的终止确认

*当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

a.收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

b.金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

*当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；

2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

*终止确认部分的账面价值；

*终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产

或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12、应收票据

详见13、应收账款

13、应收账款

（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状票据类型况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失应收商业承兑汇票率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状应收账款——账龄组合账龄况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状应收账款——合并范围内关联往来组合款项性质况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状其他应收款——合并范围内关联往来组合款项性质况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状其他应收款——账龄组合账龄况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状合同资产——账龄组合账龄

况的预测，编制合同资产账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

（2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表其他应收款预期信用损失率

账龄应收账款预期信用损失率（%）合同资产预期信用损失率（%）

（%）

1年以内（含，下同）5.005.005.00

1-2年10.0010.0010.00

2-3年20.0020.0020.00

3-4年50.0050.0050.00

4-5年80.0080.0080.00

5年以上100.00100.00100.00

应收账款、其他应收款、合同资产的账龄自款项实际发生的月份起算。

（3）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

14、应收款项融资

详见11、金融工具

15、其他应收款

详见13、应收账款

16、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

详见13、应收账款

17、存货

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法发出存货采用月末一次加权平均法。

（3）存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2）包装物按照一次转销法进行摊销。

（5）存货跌价准备存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

不适用

19、债权投资

不适用

20、其他债权投资

不适用

21、长期应收款

不适用

22、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

（2）投资成本的确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：*在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

*在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

（4）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1）是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）不属于“一揽子交易”的会计处理

*个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

*合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

3）属于“一揽子交易”的会计处理

*个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。23、投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法205%4.75%

运营资产年限平均法5-15年，并考虑与运营供暖期孰短0%6.67%-20.00%机器设备年限平均法55%19.00%

运输工具年限平均法45%23.75%

办公设备及其他年限平均法35%31.67%

25、在建工程

（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类别在建工程结转为固定资产的标准和时点安装调试后达到设计要求或合同规定的标准；

运营资产项目移交明细表与工程竣工验收单孰早的时点

26、借款费用

借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

27、生物资产

不适用

28、油气资产

不适用29、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，

无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

软件5年；预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者直线法摊销能源站特许经营权30年；合同年限直线法摊销

土地使用权40年、50年；土地权证载明的年限直线法摊销

专利权7年；预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者直线法摊销合同权益20年；合同年限直线法摊销

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1）研发支出的归集范围

*人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保

险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

*直接投入费用

直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

*折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

长期待摊费用是指研发设施的改建、改装、装修和修理过程中发生的长期待摊费用，按实际支出进行归集，在规定的期限内分期平均摊销。

*无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

*其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

2）相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。30、长期资产减值对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

31、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

33、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利为设定提存计划。

在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

不适用34、预计负债

1）因承担的设备更换义务成为公司的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可

靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账

面价值进行复核。

35、股份支付

不适用

36、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

2）客户能够控制公司履约过程中在建商品；

3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

5）客户已接受该商品；

6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）收入计量原则

1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取

的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，

将交易价格分摊至各单项履约义务。（3）收入确认的具体方法

1）按时点确认的收入

公司产品销售收入、节能改造服务收入及蓄冷设备销售收入，属于在某一时点履行履约义务。收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品（若附安装调试义务的设备销售，根据合同约定完成交货及安装调试），已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

2）按履约进度确认的收入

*供热运营收入、燃料补贴收入及合同能源管理收入：由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济利益，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，对于供热运营费收入、燃料补贴收入及合同能源管理收入按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。

其中，供热运营费收入、燃料补贴收入在供暖内按实际供暖月份数分摊计入营业收入；合同能源管理收入主要为客户通过使用公司的设备进行能源管理，按照合同约定与客户分享节能收益，具体方法为，供暖季结束后，双方对供暖季内实际节约的能耗量予以确认，并在公司收到节能收益分享结算单后根据结算金额确认收入。

公司按照产出法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

*系统集成与工程服务

系统集成与工程服务为高效机房建设，属于某一时段履约义务，按履约进度确认收入。履约进度按投入法进行估计。

履约进度不能合理确定时，项目已发生成本预计能够得到补偿的，按已发生成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况不适用

38、合同成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将

要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

（1）政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（2）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以

取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（3）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（4）与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活

动无关的政府补助，计入营业外收支。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证

据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用

以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

1）企业合并；

2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（5）同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1)拥有以净额结算当期

所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体

征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

41、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

1）使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

2）租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法不适用

42、其他重要的会计政策和会计估计

不适用

43、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

44、其他

不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税

增值税13%、9%、6%、3%额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税消费税城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

环境保护税大气污染物排放量折合的污染当量数每污染当量12.00元

资源税从量计征公共生产生活地热2元/立方米

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计房产税1.2%、12%征的，按租金收入的12%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

本公司15%

石家庄金房能源科技有限公司15%

北京冠城热力供应有限公司20%

新疆金房暖通能源科技有限公司20%

天津金房能源科技有限公司15%

天津金房新能源科技发展有限公司20%

陕西金房能源科技有限公司15%

青海金房能源科技有限公司20%

广州泰阳能源科技有限公司15%

西安锘迪新能源科技有限公司15%

贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司20%

甘肃金房能源科技有限公司20%

北京金房东长生物质能源科技有限公司20%

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

（1）根据财政部、国家税务总局《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税〔2019〕

38号），自2019年1月1日至2020年供暖期结束，对供热企业向居民个人供热取得的采暖费收入免征增值税。根据财

政部、国家税务总局《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局2021第6号），上述税收优惠政策执行期限延长至2023年供暖期结束。根据财政部、国家税务总局《关于延续实施供热企业有关税收政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第56号），上述税收优惠政策执行期限延长至2027年供暖期结束。

（2）根据国家税务总局《关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告》（国家税务总局公告2019

年第45号），按照现行增值税政策，纳税人取得的中央财政补贴，不属于增值税应税收入，不征收增值税。

（3）本公司、子公司天津金房能源科技有限公司、陕西金房能源科技有限公司、石家庄金房能源科技有限公司、广

州泰阳能源科技有限公司、西安锘迪新能源科技有限公司分别为高新技术企业，故2024年度均按15%的税率缴纳企业所得税。

（4）根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020

年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。子公司西安锘迪新能源科技有限公司适用此项规定。

（5）根据财政部、税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。子公司北京冠城热力供应有限公司、新疆金房暖通能源科技有限公司、青海金房能源科技有限公司、天津金房新能源科技发展有限公司、贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司、甘肃金房能源科技有限公司、北京金房东长生物质能源科技有限公司适用此项规定。

（6）根据财政部、税务总局《关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第

37号）规定，企业在2024年1月1日至2027年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允

许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧；单位价值超过500万元的，仍按企业所得税法实施条例、《财政部国家税务总局关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2014〕75号）、《财政部国家税务总局关于进一步完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税〔2015〕106号）等相关规定执行。

（7）根据财政部、税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023年

第7号）规定，研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产的自2023年1月1日起，按照实际发生额的100%在税

前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

3、其他

不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金15030.0722508.60

银行存款802697500.11766121085.38

其他货币资金6376552.198555888.60

合计809089082.37774699482.58

其他说明：

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1512751.2682582358.22

其中：

其中：理财产品1512751.2682582358.22

其中：

合计1512751.2682582358.22

其他说明：

3、衍生金融资产

不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑票据4227715.86

商业承兑票据171000.001394037.60合计4398715.861394037.60

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏账准备的应收票据

其中：

按组合计提坏

440779000.0439871467473370.13940

账准备100.00%0.20%100.00%5.00%

15.86015.8608.004037.60

的应收票据

其中：

银行承4227742277

95.92%

兑汇票15.8615.86

商业承1800009000.01710001467473370.13940

4.08%5.00%100.00%5.00%

兑汇票.000.0008.004037.60

440779000.0439871467473370.13940

合计100.00%0.20%100.00%5.00%

15.86015.8608.004037.60

按组合计提坏账准备：9000.00

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

商业承兑汇票组合180000.009000.005.00%

合计180000.009000.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按组合计提坏

73370.40-64370.409000.00

账准备

合计73370.40-64370.409000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：□适用□不适用

（4）期末公司已质押的应收票据不适用

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额[注]期末未终止确认金额

银行承兑票据3977215.86

商业承兑票据180000.00

合计4157215.86

[注]该等银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任

（6）本期实际核销的应收票据情况不适用

5、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）245771286.84228256262.81

1至2年105660088.9974211569.98

2至3年52490500.5256899311.57

3年以上86270710.5343639027.23

3至4年44736071.4116199570.47

4至5年13655910.0910265809.26

5年以上[注]27878729.0317173647.50

合计490192586.88403006171.59

[注]期末5年以上账龄余额大于期初4-5年和5年以上合计账龄余额系本期并购西安锘迪新能源科技有限公司所致

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

202381825319849256314256314

按单项4.13%90.19%0.06%100.00%

194.84276.2418.60.34.34计提坏

账准备的应收账款

其中：

按组合计提坏

4699548349538645940274963687339062

账准备95.87%17.77%99.94%15.81%

392.04132.00260.04857.25096.93760.32

的应收账款

其中：

49019210174838844440300663943339062

合计100.00%20.76%100.00%15.87%

586.88408.24178.64171.59411.27760.32

按单项计提坏账准备：18253276.24

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由恒大地产财务西安金图置业

1741865.851741865.85100.00%状况不佳，资

有限公司不抵债恒大地产财务陕西硕华置业

249614.68249614.68100.00%状况不佳，资

有限公司不抵债北京半岛裕泰根据诉讼调解

房地产开发有4225912.382240993.7853.03%结果计提坏账限公司北京恒兴盛地恒大地产财务

产开发有限公3356855.963356855.96100.00%状况不佳，资司不抵债该地产公司财西安世元申川

1995488.991995488.99100.00%务状况不佳，

置业有限公司资不抵债

其他供暖费8668456.988668456.98100.00%

合计20238194.8418253276.24

按组合计提坏账准备：83495132.00

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内245605225.4012280261.275.00%

1-2年105403774.6510540377.4710.00%

2-3年50659776.6710131955.3420.00%

3-4年32039257.3116019628.6650.00%

4-5年8617243.666893794.9280.00%

5年以上27629114.3527629114.34100.00%

合计469954392.0483495132.00

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额

计提收回或转回核销其他[注]

单项计提坏账17996961.918253276.2

256314.34

准备04

按组合计提坏63687096.916446964.883495132.0

-80000.00-10163.603270906.63账准备340

63943411.234443926.7101748408.

合计-80000.00-10163.603270906.63

7424

[注]其他为本期并购西安锘迪新能源科技有限公司增加。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

不适用

（4）本期实际核销的应收账款情况不适用

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额石家庄市新华区

城市管理综合行44581369.5344581369.538.65%5769576.54政执法局北京北燃金房能

36660161.8836660161.887.12%3720738.78

源投资有限公司石家庄市长安区

城市管理综合行21136138.1921136138.194.10%3003129.17政执法局石家庄市桥西区

城市管理综合行15457686.9015457686.903.00%1178422.81政执法局北京燃气能源发

15440554.0015440554.003.00%1170670.67

展有限公司

合计133275910.50133275910.5025.87%14842537.97

6、合同资产

（1）合同资产情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

应收质保金8261582.133178012.865083569.2711881311.872495648.369385663.51已完工未结算16460715.853484189.5512976526.3011045282.091907623.959137658.14

合计24722297.986662202.4118060095.5722926593.964403272.3118523321.65

（2）报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因不适用

（3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例其

中：

按组合

247226662218060229264403218523

计提坏100.00%26.95%100.00%19.21%

297.9802.41095.57593.9672.31321.65

账准备其

中：

247226662218060229264403218523

合计100.00%26.95%100.00%19.21%

297.9802.41095.57593.9672.31321.65

按组合计提坏账准备：6662202.41

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内6601341.92330067.095.00%

1-2年3900126.17390012.6110.00%

2-3年7248876.231449775.2520.00%

3-4年4733590.002366795.0050.00%

4-5年564056.02451244.8280.00%

5年以上1674307.641674307.64100.00%

合计24722297.986662202.41

确定该组合依据的说明：

不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用□不适用

（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因

按组合计提减值准备2258930.10

合计2258930.10——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

不适用（5）本期实际核销的合同资产情况不适用

7、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

银行承兑汇票4599511.302500000.00

合计4599511.302500000.00

（2）按坏账计提方法分类披露不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备的情况不适用

（4）期末公司已质押的应收款项融资不适用

（5）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票2648501.61

合计2648501.61

（6）本期实际核销的应收款项融资情况不适用

（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况不适用

（8）其他说明不适用

8、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款14691760.257131082.59

合计14691760.257131082.59

（1）应收利息不适用

（2）应收股利不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金12312107.938850128.15

其他往来款10221025.884954504.02

应收暂付款51846.01155084.34

备用金473489.44523551.17

合计23058469.2614483267.68

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）11237475.746392877.85

1至2年3715686.87991381.49

2至3年1027375.05289457.75

3年以上7077931.606809550.59

3至4年283908.8575621.03

4至5年65854.191106143.00

5年以上6728168.565627786.56

合计23058469.2614483267.68

[注]期末2-3年账龄余额大于期初1-2年账龄余额系本期并购西安锘迪新能源科技有限公司所致

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比金额比例金额值计提比金额比例金额值例例按单项

350000350000350000350000

计提坏1.52%100.00%0.002.42%100.00%0.00.00.00.00.00账准备其

中：

按组合

227088016714691141337002171310

计提坏98.48%35.30%97.58%49.54%

469.2609.01760.25267.6885.0982.59

账准备其

中：

230588366714691144837352171310

合计100.00%36.28%100.00%50.76%

469.2609.01760.25267.6885.0982.59

按单项计提坏账准备：350000.00

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由单项计提坏账

350000.00350000.00350000.00350000.00100.00%预计难以收回

准备

合计350000.00350000.00350000.00350000.00

按组合计提坏账准备：8016709.01

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例账龄组合

其中：1年以内11232507.74561625.395.00%

1-2年3513888.03351388.8010.00%

2-3年877375.05175475.0120.00%

3-4年283908.85141954.4350.00%

4-5年72621.0358096.8280.00%

5年以上6728168.566728168.56100.00%

合计22708469.268016709.01

确定该组合依据的说明：

不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额309643.9084138.156958403.047352185.09

2024年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-309643.90309643.90

——转入第三阶段-84138.1584138.15

本期计提489224.97-111063.80406511.28784672.45

本期转回460.00460.00

其他变动[注]72400.42152808.705102.35230311.47

2024年12月31日余561625.39351388.807453694.828366709.01额

[注]其他增加为本期并购西安锘迪新能源科技有限公司增加各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

坏账准备7352185.09784672.45460.00230311.478366709.01

合计7352185.09784672.45460.00230311.478366709.01

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

不适用

5）本期实际核销的其他应收款情况

不适用

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计余额数的比例

西宁万唐房地产有限公司其他往来款5145484.821年以内、1-2年22.31%288663.75

北京登记结算有限公司保证金2990000.001年以内12.97%149500.00

1年以内、1-2年、陕西开城实业有限公司代垫电费1577228.966.84%130268.15

2-3年

北京金地盛通房地产开发有限

保证金1500000.005年以上6.51%1500000.00公司重庆市兴瀚迪应急科技有限公

拆借款1456663.221年以内、1-2年6.32%102833.16司

合计12669377.0054.94%2171265.06

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

不适用

9、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内89169529.2198.66%54658925.2497.67%

1至2年138761.780.15%513974.940.92%

2至3年305266.280.34%786764.531.41%

3年以上771079.770.85%653.54

合计90384637.0455960318.25

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称账面余额占预付款项余额的比例

北京市燃气集团有限责任公司23148445.1725.61%

甘肃昆仑燃气有限公司永登分公司15200000.0016.82%

宜川县城燃天然气有限公司12292153.7913.60%

石家庄新奥能源发展有限公司7032775.487.78%

北京燃气昌平有限公司3270583.223.62%

小计60943957.6667.18%

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料818156.63818156.631356930.021356930.02

库存商品4504514.914504514.914926415.802728.504923687.30

31948473.631948473.629717666.229717666.2

合同履约成本

1166

发出商品1120466.611120466.612088977.172088977.17

38391611.738391611.738089989.238087260.7

合计2728.50

6655

（2）确认为存货的数据资源不适用

（3）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额期末余项目期初余额计提其他转回或转销其他额库存商

2728.502728.50

品

合计2728.502728.50

确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因项目确定可变现净值的具体依据转销存货跌价准备的原因相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金本期将已计提存货跌价准备的存货耗库存商品额确定可变现净值用按组合计提存货跌价准备不适用

（4）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用

（5）合同履约成本本期摊销金额的说明项目期初数本期增加本期摊销本期计提减值期末数

蓄冷罐销售27445356.8832505766.6834326096.8125625026.75

高效机房43745931.8443745931.84

节能改造服务及合同能源管理2272309.3810996501.127748266.695520543.81

城建档案馆锅炉房代建[注]802903.05802903.05

小计29717666.2688051102.6985820295.3431948473.61

[注]本期增加为2024年11月1日并购西安锘迪新能源科技有限公司形成。

11、持有待售资产

不适用

12、一年内到期的非流动资产

不适用

13、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待摊费用267326.73

预缴税金5811311.422594772.82

增值税待认证及待抵扣进项税额6215243.681207451.29

合计12026555.104069550.84

其他说明：

不适用14、债权投资不适用

15、其他债权投资

不适用

16、其他权益工具投资

单位：元指定为以公允价值本期计入本期计入本期末累本期末累本期确认计量且其其他综合其他综合计计入其计计入其项目名称期末余额期初余额的股利收变动计入收益的利收益的损他综合收他综合收入其他综合得失益的利得益的损失收益的原因辽宁金房

1000000

能源科技.00有限公司

1000000

合计.00本期存在终止确认

单位：元项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因

辽宁金房能源科技有限公司462060.00出售分项披露本期非交易性权益工具投资不适用

17、长期应收款

不适用

18、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末面价余额投资投资的投收益股利

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京10851056

22685135

北燃25015783

20.1938.65

金房.84.38能源投资有限公司

10851056

22685135

小计25015783

20.1938.65.84.38

10851056

22685135

合计25015783

20.1938.65.84.38可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

其他说明：

不适用

19、其他非流动金融资产

不适用

20、投资性房地产

不适用

21、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产528841751.40303323312.24

固定资产清理266278.4133367.03

合计529108029.81303356679.27

（1）固定资产情况

单位：元项目运营资产房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额855805346.7819637466.795696433.887728034.677824517.51896691799.63

2.本期增加金额268333930.286541600.0037215973.97259624.79741161.73313092290.77

（1）购置8645649.676541600.0037215973.97191108.77643573.6253237906.03

（2）在建工程180443954.48180443954.48转入

（3）企业合并

79244326.1368516.0297588.1179410430.26

增加

3.本期减少金额7197001.35218668.48260934.507676604.33

（1）处置或报

7197001.35218668.48260934.507676604.33

废

4.期末余额1116942275.7126179066.7942693739.377987659.468304744.741202107486.07

二、累计折旧

1.期初余额573784994.615599148.372891783.015246182.585846378.82593368487.39

2.本期增加金额82065758.201001362.501772034.911181465.26872990.7186893611.58

（1）计提66124309.191001362.501772034.911136949.24803310.9270837966.76

2)企业合并增加15941449.0144516.0269679.7916055644.82

3.本期减少金额6569023.88172146.36255194.066996364.30

（1）处置或报

6569023.88172146.36255194.066996364.30

废

4.期末余额649281728.936600510.874491671.566427647.846464175.47673265734.67

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值467660546.7819578555.9238202067.811560011.621840569.27528841751.40

2.期初账面价值282020352.1714038318.422804650.872481852.091978138.69303323312.24

（2）暂时闲置的固定资产情况不适用

（3）通过经营租赁租出的固定资产不适用

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

不适用（5）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

（6）固定资产清理

单位：元项目期末余额期初余额

运营固定资产清理266278.4133367.03

合计266278.4133367.03

其他说明：

不适用

22、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程81687300.0087908952.44

合计81687300.0087908952.44

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

运营项目建设84679771.482992471.4881687300.0087908952.4487908952.44

合计84679771.482992471.4881687300.0087908952.4487908952.44

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本本期本期其利息资期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息利息资金项目名称预算数他减少本化累额加金额资产金额占预算度资本化资本来源金额计金额额比例金额化率北京万科城市之12000393603440073760

100.00%100.00%其他

光东望项目000.0028.6771.0999.76北京市大兴区西

93450530603456687627

红门镇住用地建100.00%100.00%其他

00.0086.2941.0127.30

设项目通州宋庄供热合

1180065940504808960825129168186

作及配套服务工98.66%95.00%其他

000.0014.8302.6084.9646.03.44

程项目高丽营镇多功能16009649806391812889募集

100.00%100.00%

用地项目800.0093.0538.33931.38资金乌鲁木齐2023

70000958715314462731募集

年合同能源管理100.00%100.00%

000.0056.00408.00564.00资金

项目

北京大兴新城核10000940329899689542739438899.37%95.00%其他心区投资委托运000.00.3937.5178.46.44营项目惠水县智慧绿色969772955529555

30.48%30.00%其他

综合能源项目000.00997.16997.16贾家滩安置房项106351063510635

100.00%100.00%其他

目403.43403.43403.43

大毕庄03#金地860002381754323272714930015693

90.86%70.00%其他

万悦城项目000.00662.90436.98729.06000.0070.82

322767566791749921481715181231687

合计

203.43371.13636.11118.35946.03942.86

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因通州区永顺镇（商务园 B2-2、B2-3

2992471.482992471.48商户入住率低

地块）商业金融项目

合计2992471.482992471.48--

其他说明：

不适用

（4）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元预测期稳定期的关稳定期的关键参项目账面价值可收回金额减值金额预测期的关键参数的年限键参数数的确定依据

2025年-2029年收入

收入增长率

增长率11.11%~16.610.18%；反映当通州区永顺镇（商0%；利润率1

7%；利润率16.69%；前市场货币时间

务园 B2-2、B2-3 6.69%；利润

6089348.123096876.642992471.485年根据公司以前年度的价值和相关资产

地块）商业金融项率、折现率与

经营业绩、增长率、行组特定风险的税目预测期最后业水平以及管理层对后利率一年一致市场发展的预期

合计6089348.123096876.642992471.48前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

其他说明：

不适用（5）工程物资不适用

23、生产性生物资产

不适用

24、油气资产

□适用□不适用

25、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额2919572.262919572.26

2.本期增加金额1081180.131081180.13

1)租入794990.11794990.11

2)企业合并286190.02286190.02

3.本期减少金额556961.74556961.74

1)处置556961.74556961.74

4.期末余额3443790.653443790.65

二、累计折旧

1.期初余额761138.44761138.44

2.本期增加金额1114004.391114004.39

（1）计提875512.71875512.71

2)企业合并238491.68238491.68

3.本期减少金额556961.74556961.74

（1）处置556961.74556961.74

4.期末余额1318181.091318181.09

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值2125609.562125609.562.期初账面价值2158433.822158433.82

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

不适用

26、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元非专利能源站特许经营项目土地使用权专利权软件合同权益合计技术权

一、账面原值

1.期初

13254862.1915523000.005533162.4853894217.9831000000.00119205242.65

余额

2.本期

13716355.023072790.5749340000.0015000000.0081129145.59

增加金额

（

4597000.003065890.577662890.57

1）购置

（

2）内部研发

（

3）企业合并9119355.026900.0015000000.0024126255.02

增加

（4）在建工

49340000.0049340000.00

程转入

3.本期

4204702.32150943.4026082.254381727.97

减少金额

（

4204702.32150943.4026082.254381727.97

1）处置

4.期末

22766514.8915523000.008455009.65103208135.7346000000.00195952660.27

余额

二、累计摊销

1.期初

2122783.17872078.654873303.8517121972.093100000.0028090137.76

余额

2.本期

462466.972092988.76402684.473338874.031850000.008147014.23

增加金额

（

356074.462092988.76402684.473338874.031850000.008040621.72

1）计提

（2）企业合

106392.51106392.51

并

3.本期

604820.9461635.14666456.08减少金额（

604820.9461635.14666456.08

1）处置

4.期末

1980429.202965067.415214353.1820460846.124950000.0035570695.91

余额

三、减值准备

1.期初

余额

2.本期

增加金额

（

1）计提

3.本期

减少金额

（

1）处置

4.期末

余额

四、账面价值

1.期末

20786085.6912557932.593240656.4782747289.6141050000.00160381964.36

账面价值

2.期初

11132079.0214650921.35659858.6336772245.8927900000.0091115104.89

账面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

不适用

（2）确认为无形资产的数据资源

□适用□不适用

（3）未办妥产权证书的土地使用权情况不适用

（4）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的本期增加本期减少期初余额期末余额

事项企业合并形成的处置北京冠城热力供应有限公司873104.40873104.40

宜川宝信供热有限公司10055975.6910055975.69

西安锘迪新能源科技有限公司4444850.534444850.53

合计10929080.094444850.5315373930.62

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项计提处置

宜川宝信供热有限公司10055975.6910055975.69

合计10055975.6910055975.69

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息所属资产组或组合的构成及名称所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致依据于供热运营相关的能够独立

西安锘迪新能源科技有限公产生现金流量固定资产、无是

司形资产、管网建设费及其他非流动资产于供热运营相关的能够独立

宜川宝信经营性长期资产产生现金流量固定资产、无是形资产及其他非流动资产于供热运营相关的能够独立

冠城热力经营性长期资产产生现金流量固定资产、无是形资产及其他非流动资产资产组或资产组组合发生变化不适用

（4）可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

单位：元预测期稳定期的关键稳定期的关键参数的确项目账面价值可收回金额减值金额预测期的关键参数的年限参数定依据

2025年-2029年收入增长收入增长率

率0%；利润率3.48%~6.20%；利润率3.北京冠城10.18%；反映当前市场货

13246092.36380000.9%；根据公司以前年度的48%；

热力供应5币时间价值和相关资产

3100经营业绩、增长率、行业利润率、折现

有限公司组特定风险的税后利率水平以及管理层对市场发率与预测期最展的预期后一年一致

2025年收入增长率50.0收入增长率

宜川宝信53%，2026-2029年收入增0%；利润率5.10.18%；反映当前市场货90679703.72600000.10055975供热有限长率-10.74%~0.84%；利润68%；币时间价值和相关资产

3600.69

公司率9.70%~19.27%；根据公利润率、折现组特定风险的税后利率

司以前年度的经营业绩、率与预测期最增长率、行业水平以及管后一年一致理层对市场发展的预期

2025年-2029年收入增长收入增长率

西安锘迪率为3.78%~15.10%；利润0%；利润率1

10.18%；反映当前市场货

新能源科28584486.44750000.率1.40%~12.21%；根据公2.21%；

5币时间价值和相关资产

技有限公0000司以前年度的经营业绩、利润率、折现组特定风险的税后利率

司增长率、行业水平以及管率与预测期最理层对市场发展的预期后一年一致

13251028115373000010055975

合计.67.00.69前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

（5）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

其他说明：

不适用

28、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

固定资产装修支出29460417.113990160.486391915.8927058661.70

供热项目转让费5570583.06298500.005272083.06

供热项目基础投资30413083.4510675618.456849464.9834239236.92

合计65444083.6214665778.9313539880.8766569981.68

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备99129974.0514968053.3768652616.1410614011.82

内部交易未实现利润5809486.39472824.405147194.95884571.47

可抵扣亏损16157217.941215877.038425879.45421293.98

公允价值变动损益170487248.7425573087.31119417641.7817912646.27

预计负债22725094.663405332.9120306215.393045799.69

政府补助2018961.19287564.643875310.37545411.44

租赁负债2278543.24341781.492222078.48333311.78

合计318606526.2146264521.15228046936.5633757046.45（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

59249615.5810253625.6035458166.747039774.30

资产评估增值单位价值500万元以下固定资产一次性税

183404712.9427363602.50151846148.6322873566.94

前扣除形成应纳税暂时性差异

使用权资产2125609.56318841.432158433.82323765.08

合计244779938.0837936069.53189462749.1930237106.32

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产27267574.2418996946.9122432616.4111324430.04

递延所得税负债27267574.2410668495.2922432616.417804489.91

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异15926389.447067575.91

可抵扣亏损10930741.282535715.42

合计26857130.729603291.33

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2026年72963.38

2027年66687.67629196.87

2028年1401511.681833555.17

2029年9462541.93

合计10930741.282535715.42

其他说明：

不适用

30、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产1653575.7794799.921558775.85554251.76229833.66324418.10

预付设备工程款6175980.886175980.885347205.795347205.79

预付购房款4000000.004000000.004000000.004000000.00

探矿权49340000.0049340000.00

其他8162463.378162463.373689062.723689062.72

合计19992020.0294799.9219897220.1062930520.27229833.6662700686.61

其他说明：

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况作为履约作为履约

13476951347695保证金，不40300584030058保证金，不

货币资金保证保证.80.80可随意支.84.84可随意支取取

1347695134769540300584030058

合计.80.80.84.84

其他说明：

32、短期借款

不适用

33、交易性金融负债

单位：元项目期末余额期初余额

交易性金融负债2777300.00

其中：

非同一控制下企业合并的或有对价2777300.00

其中：

合计2777300.00

其他说明：

不适用

34、衍生金融负债

不适用

35、应付票据

不适用36、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

工程设备款115576986.8469606329.40

材料能耗款102143745.7864756112.14

劳务费1090760.61799509.67

其他24599563.3921509474.45

合计243411056.62156671425.66

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款不适用

37、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应付款14745872.503521807.21

合计14745872.503521807.21

（1）应付利息不适用

（2）应付股利不适用

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

押金保证金267666.00267666.00

应付暂收款1316358.501311567.19

其他往来款13161848.001942574.02

合计14745872.503521807.21

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

不适用38、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收居民供热317835931.38265625017.63

预收非居民供热70448365.6260473832.25

预收节能技术改造工程21157405.2322729765.23

预收产品销售1155130.0212489953.55

预收燃料补贴2928974.7310158805.19

预收技术咨询服务费9433962.009433962.00

其他1305829.19262601.58

合计424265598.17381173937.43账龄超过1年的重要合同负债不适用

39、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬17889688.55121549082.19122061786.5817376984.16

二、离职后福利-设定

849725.4613152141.0213142148.23859718.25

提存计划

三、辞退福利2963369.992963369.99

合计18739414.01137664593.20138167304.8018236702.41

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

17305634.73103007822.39103527816.3416785640.78

和补贴

2、职工福利费28540.003856344.363619630.95265253.41

3、社会保险费519637.127901620.338132860.30288397.15

其中：医疗保险费500813.317512659.817750106.24263366.88工伤保险

18823.81371687.52365481.0625030.27

费生育保险

17273.0017273.00

费

4、住房公积金11365.004257294.004255089.0013570.00

5、工会经费和职工教

24511.702526001.112526389.9924122.82

育经费

合计17889688.55121549082.19122061786.5817376984.16

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险823607.9912728099.2112718297.61833409.59

2、失业保险费26117.47424041.81423850.6226308.66

合计849725.4613152141.0213142148.23859718.25

其他说明：

不适用

40、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税781451.534060046.08

企业所得税2412360.781461077.32

个人所得税463385.79388440.78

城市维护建设税5341.4434597.27

房产税22668.2226144.45

土地使用税2843.425367.18

教育费附加2289.1914827.40

地方教育附加1526.129884.93

环境保护税345799.17369981.77

其他253495.02124179.13

合计4291160.686494546.31

其他说明：

不适用

41、持有待售负债

不适用

42、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的租赁负债661854.26612520.38

合计661854.26612520.38

其他说明：

不适用

43、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税额15985548.047700749.46

已背书未到期未终止确认的商业汇票4157215.86

合计20142763.907700749.46短期应付债券的增减变动：

不适用

44、长期借款

不适用

45、应付债券

不适用

46、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

尚未支付的租赁付款额2632611.002543715.68

未确认融资费用-354067.76-349822.86

重分类到一年内到期的租赁负债-808468.25-739552.67

一年内到期的未确认融资费用146613.99127032.29

合计1616688.981581372.44

其他说明：

不适用

47、长期应付款

不适用

48、长期应付职工薪酬

不适用

49、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

1#能源站 BOT 项目后续更新支出 22725094.66 20306215.39 预计未来期间设备重置成本

合计22725094.6620306215.39

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

子公司天津金房能源科技有限公司与天津城乡建设委员会于2016年6月签订《天津市解放南路地区1#能源站特许经营项目特许经营权合同》，约定了特许经营项目——1#能源站在经营中需要达到指定可提供服务水平的条件，以及经营期满移交资产时的相关要求。公司为使有关基础设施保持持续的服务能力或在移交给合同授予方之前保持正常的使用状态，在报告期对须履行责任的相关现金流出进行了合理估计，将特许经营服务期限内设备更新的预计未来现金流出计入预计负债，并选择适当折现率计算其现金流量的现值，分期计入主营业务成本。同时，将预计未来现金流出与现值之间的差额，分期计入财务费用。50、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助18152302.144638000.003518466.9419271835.20与资产相关

合计18152302.144638000.003518466.9419271835.20--

其他说明：

不适用

51、其他非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

供热管网建设费152214590.3261266856.21

合计152214590.3261266856.21

其他说明：

供热管网建设费明细情况本期新增本期计入项目期初数其他减少期末数补助金额营业收入

林溪地配套项目费6817227.041311000.235506226.81

明发配套项目费165765.7236041.04129724.68

保利花园 BCD区供暖系统施工及供热管理

5626521.862164046.833462475.03

运营项目

保利花园 EF 区供暖系统施工及供热管理

916410.10916410.10

运营项目格调春天供热设施建设及供热管理运营

1219852.87421421.71798431.16

项目

石家庄热一区域供热替代项目3375463.701305927.702069536.00

石家庄宏远养老服务有限公司供热项目3547583.58418051.203129532.38

西安万科幸福里供热特许经营（BOT）合

327928.08126126.10201801.98

同西安万科高新华府供热特许经营（BOT)合

2124841.40355954.701768886.70

同西安万科东方传奇供热特许经营（BOT)合

789241.49219233.80570007.69

同

万科蜜柚151415.0432916.30118498.74

西安恒大翡翠华庭项目 BOT供热工程合同 537296.90 96601.15 440695.75

华远枫悦547245.2272005.95475239.27

西安世元申川华宇东原阅境（车刘村）全

1574422.49183072.401391350.09

项目

蓟州区龙熙花苑项目管网建设费1732835.232765605.50291127.864207312.87

大毕庄03#金地万悦城管网建设费22144875.297542741.112483091.4027204525.00宜川县公安局80880.7416000.0064880.74

宜川县第一小学100999.8219980.0081019.82

宜川县第二小学62278.1712320.0049958.17

宜川城关小学89979.8217800.0072179.82

宜川县国土资源局23889.914000.0019889.91

宜川县住建局17535.192936.0014599.19

宜川县城建投资公司215009.1836000.00179009.18

宜川县烟草公司60620.6410150.0050470.64

宜川县森林公安23889.914000.0019889.91

宜川县中学1082988.37181329.85901658.52

宜川县档案馆103348.6215000.0088348.62

中国共产党宜川县委员会党校305036.8035333.70269703.10

宜川县第四小学457550.4453000.00404550.44

西宁万科时代都会及万科星光7043922.591312475.385731447.21

湖南食品厂201834.863160.04198674.82

利君未来城一期(DK1) 1568510.30 784255.15 784255.15

利君未来城二期（DK2） 2322759.12 305626.20 2017132.92

红光嘉苑（DK6） 4310809.47 653152.95 3657656.52

南牛寺安置房8344892.518344892.51

浐灞第三十三小学366892.00366892.00

贾家滩安置房14236164.70284723.2913951441.41

郭渠村安置房6882485.506882485.50

欧罗巴一期（小镇）10263744.141350492.658913251.49欧罗巴二期（颐合府)26171418.672922927.4023248491.27远洋 DK1 1343059.85 156169.75 1186890.10

远洋 DK3 9445485.08 9445485.08

华远华时代3214727.493214727.49

辰宫御林花园项目9399449.549399449.54

浐灞四小1318342.45137327.351181015.10

合计61266856.21109698922.2918751188.18152214590.32

52、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数108897692.0021779538.0021779538.00130677230.00

其他说明：

经2023年度股东会审议通过，以资本公积向全体股东以每10股转增2股，合计转增21779538股，转增股本后公司总股本增加至130677230股，转增金额未超过2023年末资本公积—股本溢价的余额。公司于2024年6月27日完成工商变更。53、其他权益工具不适用

54、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）620540444.2021779538.00598760906.20

合计620540444.2021779538.00598760906.20

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

不适用

55、库存股

不适用

56、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期计减：前期计

项目期初余额本期所得入其他综入其他综税后归属减：所得税税后归属期末余额税前发生合收益当合收益当于少数股费用于母公司额期转入损期转入留东益存收益

一、不能重

分类进损543600.0415854.0

81540.00

益的其他00综合收益其他

权益工具543600.0415854.0

81540.00

投资公允00价值变动

其他综合543600.0415854.0

0.0081540.000.00

收益合计00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

不适用

57、专项储备

不适用

58、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积46650676.586835225.2853485901.86

合计46650676.586835225.2853485901.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期法定盈余公积增加6835225.28元，其中按母公司本期净利润10%提取增加6789019.28元及其他综合收益转入留存收益增加46206.00元。

59、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润444906933.77483875422.63调整期初未分配利润合计数（调增+，-3454.17调减-）

调整后期初未分配利润444906933.77483871968.46

加：本期归属于母公司所有者的净利润48689866.1912223045.74

减：提取法定盈余公积6789019.281276638.08

应付普通股股利18512607.6049911442.35

其他综合收益结转留存收益-415854.00

期末未分配利润468711027.08444906933.77

调整期初未分配利润明细：

不适用

60、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1072376165.08815565593.42967558165.78745086301.22

其他业务92550.9173953.77166388.0374967.13

合计1072468715.99815639547.19967724553.81745161268.35经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2本期数合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

1072394815565510723948155655

业务类型

762.2293.42762.2293.42

其中：

供热运营

9361069713914593610697139145

收入-传统

24.0151.7024.0151.70

能源供热运营

2291393143209222913931432092

收入-新能

8.158.728.158.72

源产品销售6813400285785668134002857856

收入.38.47.38.47节能改造服务及合1063328607765310633286077653

同能源管5.40.295.40.29理收入蓄冷储能9506314780720295063147807202

业务7.628.657.628.65

864066.6322574.5864066.6322574.5

其他

6969

按经营地1072394815565510723948155655

区分类762.2293.42762.2293.42

其中：

6751655473421967516554734219

北京地区

02.3127.7402.3127.74

非北京地3972292342143639722923421436

区59.9165.6859.9165.68市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

1072394815565510723948155655

让的时间

762.2293.42762.2293.42

分类

其中：

在某一时

5171335375065251713353750652

点确认收

5.507.875.507.87

入在某一时

1020681778059010206817780590

段内确认

406.7265.60406.7265.60

收入按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

不适用

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为426007941.89元，其中，

409725732.60元预计将于2025年度确认收入，5173860.77元预计将于2026年度确认收入，11100052.23元预计

将于2027年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：不适用

61、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税310593.12111083.94

教育费附加227778.9375231.56

资源税576012.00660196.50

房产税173762.86171517.93

土地使用税23878.8957655.13

车船使用税17411.4016214.60

印花税178086.12132801.94

环境保护税793365.45858497.19

水利建设基金50299.0446416.96

合计2351187.812129615.75

其他说明：

不适用

62、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬41330005.6632789812.98

中介机构费2767296.053528211.39

业务招待费1668403.872431317.63

房租水电413051.86287634.69

办公费2116700.961561603.27

折旧摊销费4745776.143767176.38

车辆使用费738321.67766126.11

劳动保护费37044.6966243.81

差旅费571174.11506938.38

交通费58877.9272286.42

会议费147358.49360745.65

其他2961924.046185344.29

合计57555935.4652323441.00

其他说明：

不适用

63、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬10199538.027882370.66

差旅费896067.07641924.32

办公费356174.12382972.85

业务招待费713365.44371696.29

咨询费1246156.09125062.13展览费0.00488400.00

房租水电66713.0076516.00

车辆使用费162517.3786474.06

运输费17532.3210642.20

折旧费121582.7841118.53

其他492720.84112072.16

合计14272367.0510219249.20

其他说明：

不适用

64、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬17594173.0821171660.25

直接投入12834788.417769451.37

摊销费185233.02292530.65

折旧费885052.87783830.63

其他1715543.31830980.62

合计33214790.6930848453.52

其他说明：

不适用

65、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出0.00855856.55

利息收入-5620828.98-6588827.19

手续费188297.15409547.86

租赁负债未确认融资费用摊销110133.8352617.86

其他701166.02797982.85

合计-4621231.98-4472822.07

其他说明：

不适用

66、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与资产相关的政府补助3518466.947660312.04

与收益相关的政府补助1143292.84179105.10

代扣个人所得税手续费返还197288.59152966.64

合计4859048.377992383.78

67、净敞口套期收益

不适用68、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产-51069606.96-117255858.13

合计-51069606.96-117255858.13

其他说明：

不适用

69、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益226820.19352089.63

处置交易性金融资产取得的投资收益3574324.0010799245.57

合计3801144.1911151335.20

其他说明：

不适用

70、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失64370.40-52370.40

应收账款坏账损失-34443926.74-14234220.57

其他应收款坏账损失-784672.45182729.40

合计-35164228.79-14103861.57

其他说明：

不适用

71、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

六、在建工程减值损失-2992471.48

十、商誉减值损失-10055975.69

十一、合同资产减值损失-2123896.36-2311026.39

合计-15172343.53-2311026.39

其他说明：

不适用72、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

固定资产处置收益1687889.68478543.28

73、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

非流动资产毁损报废利得54664.5831603.5754664.58

供暖费滞纳金116221.22154584.00116221.22

无需支付的应付款项17186.1358644.0517186.13企业取得子公司投资成本小于投资时应享有被投资单位

3704.96916226.123704.96

可辨认净资产公允价值产生的收益

违约金23586.3322364.0823586.33

罚款收入400.00

其他331486.7920965.93331486.79

合计546850.011204787.75546850.01

其他说明：

不适用

74、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠255000.0061680.00255000.00

非流动资产毁损报废损失307643.44226081.42307643.44

赔偿支出83458.0088988.5483458.00

其他58672.67265129.9258672.67

合计704774.11641879.88704774.11

其他说明：

不适用

75、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用18826583.2221986270.58

递延所得税费用-8178725.23-21529984.45

合计10647857.99456286.13（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额62840098.63

按法定/适用税率计算的所得税费用9450047.66

子公司适用不同税率的影响1252311.49

调整以前期间所得税的影响-200912.35

非应税收入的影响-250186.78

不可抵扣的成本、费用和损失的影响259472.78

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-69115.06本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

4859456.12

亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-4340420.99

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-312794.88

所得税费用10647857.99

其他说明：

不适用

76、其他综合收益

详见七、合并财务报表项目注释，56。

77、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

政府补助4143292.84234518.13

保证金退回5595700.073620652.78

收到存款利息5620828.986588827.19

收到的往来款项等13743252.205873141.99

合计29103074.0916317140.09

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

付现费用24128438.1322387076.84

支付的保证金6617445.096736934.32

支付的往来款2651479.693584865.14

财务费用（手续费等）188297.15409547.86

其他575897.9188988.54

合计34161557.9733207412.70支付的其他与经营活动有关的现金说明：

不适用

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收回银行理财产品685000000.001048000000.00

合计685000000.001048000000.00收到的重要的与投资活动有关的现金不适用

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

不适用支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付委托贷款理财产品655000000.00950000000.00

合并日前支付子公司借款11000000.00

合计666000000.00950000000.00支付的重要的与投资活动有关的现金不适用

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

不适用

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

购买少数股权29610000.00

支付租赁负债883087.68516754.00

偿还拆借款21913875.00

分红手续费39998.0768061.06

合计923085.7552108690.06

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

不适用筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用（4）以净额列报现金流量的说明不适用

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响不适用

78、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润52192240.6417573485.97

加：资产减值准备50336572.3216414887.96

固定资产折旧、油气资产折耗、

71713479.4766049340.80

生产性生物资产折旧使用权资产折旧

无形资产摊销8040621.725088938.37

长期待摊费用摊销13539880.8712494082.21

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-1687889.68-478543.28列）固定资产报废损失（收益以

252978.86194477.85“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

51069606.96117255858.13“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

792980.411706457.26

列）投资损失（收益以“－”号填-3801144.19-11151335.20

列）递延所得税资产减少（增加以-7672516.87-5232533.12“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以

2864005.38-12696404.95“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-20815410.193140643.76

列）经营性应收项目的减少（增加以-123345788.74-39767187.88“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

139903407.4730061118.90“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额233383024.43200653286.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额807741386.57770669423.74

减：现金的期初余额770669423.74687269425.70

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额37071962.8383399998.04

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物19500000.00

其中：

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物7788175.58

其中：

其中：

取得子公司支付的现金净额11711824.42

其他说明：

不适用

（3）本期收到的处置子公司的现金净额不适用

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金807741386.57770669423.74

其中：库存现金15030.0722508.60

可随时用于支付的银行存款802697500.11766121085.38可随时用于支付的其他货币资

5028856.394525829.76

金

三、期末现金及现金等价物余额807741386.57770669423.74

其中：母公司或集团内子公司使用受限

271203829.98308563955.61

制的现金和现金等价物

（5）使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位：元项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

银行存款271203829.98308563955.61募集资金账户是受监管账户；公司可以将现金用于随时支付

合计271203829.98308563955.61

（6）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由

其他货币资金1347695.804030058.84履约保证金，不可随意支取合计1347695.804030058.84

其他说明：

不适用

（7）其他重大活动说明不适用

79、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

不适用

80、外币货币性项目

不适用

81、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本期数上年同期数

短期租赁费用1168255.701091426.90

合计1168255.701091426.90涉及售后租回交易的情况不适用

（2）本公司作为出租方

不适用（3）作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用□不适用

82、数据资源

不适用

83、其他

不适用

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工薪酬17594173.0821171660.25

直接投入12834788.417769451.37

摊销费185233.02292530.65

折旧费885052.87783830.63

其他1715543.31830980.62

合计33214790.6930848453.52

其中：费用化研发支出33214790.6930848453.52

资本化研发支出0.000.00

1、符合资本化条件的研发项目

不适用

2、重要外购在研项目

不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流西安锘迪

2024年2024年

新能源科264000112133220404354308

11月01100.00%购买11月01实际控制

技有限公00.0084.651.112.92日日司

贵州长久2024年65000065.00%购买2024年实际控制0.00-8075.4529676惠晟新能06月300.0006月3046.59源科技有日日限责任公司

其他说明：

公司与陕西渝商投资有限公司（以下简称陕西渝商公司）于2024年6月26日签订股权转让协议，约定以2640.00万元受让陕西渝商公司持有的西安锘迪新能源科技有限公司（以下简称西安锘迪公司）100%股权。2024年11月1日，本公司取得对西安锘迪公司的控制权。

公司与中昱工程(天津)有限公司、贵州长久新能源科技有限公司于2024年5月10日签订股权转让协议，约定以330.00万元受让中昱工程(天津)有限公司持有的贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司（以下简称贵州长久惠晟公司）33%股权，以320.00万元受让贵州长久新能源科技有限公司持有的贵州长久惠晟公司32%股权，公司合计持有贵州长久惠晟公司65%的股权。2024年6月30日，本公司取得对贵州长久惠晟公司的控制权。

（2）合并成本及商誉

单位：元合并成本贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司西安锘迪新能源科技有限公司

--现金6500000.0023622700.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值2777300.00

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计6500000.0026400000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额6503704.9621955149.47

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资

-3704.964444850.53产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法：

根据联合中和土地房地产资产评估有限公司2024年9月2日出具的《金房能源集团股份有限公司拟股权收购事宜所涉及的西安锘迪新能源科技有限公司股东全部权益市场价值资产评估报告》（联合中和评报字〔2024〕第6219号），评估基准日2024年4月30日的确定西安锘迪公司净资产评估价值为2779.00万元。以评估价值为基础公司与陕西渝商公司协商确定股权转让价款为2640.00万元。

或有对价及其变动的说明

鉴于陕西渝商公司与公司签订关于转让西安锘迪公司100%股权协议中，约定第三笔股权转让价款以陕西渝商公司协助安锘迪公司实际收到现有项目未收回建设费的金额为限向出让方支付等额的款项作为剩余款项（最高额为人民币

1140.00万元）。

截至本报告经批准报出日，陕西渝商公司协助西安锘迪公司收回项目款862.27万元，此部分根据协议约定明确为公司需向陕西渝商公司支付的款项，构成企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本，同时确认为其他应付款；剩余277.73万元需根据协议约定陕西渝商公司是否能协助西安锘迪公司收到现有项目未收回建设费

进行支付，属于或有对价，根据《企业会计准则20号——企业合并》，公司应当将协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。根据《企业会计准则22号——金融工具确认与计量》规定，非同一控制下企业合并的或有对价，在当期确认为交易性金融负债，以公允价值变动计量并将其变动计入当期损益。大额商誉形成的主要原因：

合并成本与取得的可辨认净资产公允价值份额之间的差额，形成商誉。

其他说明：

不适用

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元贵州长久惠晟新能源科技有限责任公司西安锘迪新能源科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值

资产：

货币资金299449.43299449.437689191.847689191.84

应收款项18055783.5618055783.56

存货802903.05802903.05

固定资产21018.3321018.3363347821.8659265667.12

无形资产9012962.519012962.5115006900.000.00

预付账款10000.0010000.00560181.51560181.51

其他应收款13225.0013225.003914652.563914652.56

其他流动资产503316.29503316.29739374.91739374.91

使用权资产47698.3447698.34

递延所得税资产883294.89883294.89

负债：

借款

应付款项14600.0014600.009294730.819294730.81递延所得税负债

合同负债1790026.751790026.75

应付职工薪酬51500.0051500.00603072.34603072.34

应交税费423.63423.632242.382242.38

其他应付款1289787.641289787.6411211988.2011197657.64

其他流动负债1356311.271356311.27

递延收益1638000.0010920000.00

净资产10005699.9410005699.9426208658.10-2148066.08

减：少数股东权益

取得的净资产10005699.9410005699.9426208658.10-2148066.08

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据联合中和土地房地产资产评估有限公司2024年9月2日出具的《金房能源集团股份有限公司拟股权收购事宜所涉及的西安锘迪新能源科技有限公司股东全部权益市场价值资产评估报告》（联合中和评报字〔2024〕第6219号），评估基准日2024年4月30日的确定西安锘迪公司净资产评估价值为2779.00万元。以评估价值为基础公司与陕西渝商投资有限公司协商确定合并成本2640.00万元。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

不适用

其他说明：

不适用（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是□否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明不适用

（6）其他说明

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明

1)合并成本公允价值的确定方法根据联合中和土地房地产资产评估有限公司2024年9月2日出具的《金房能源集团股份有限公司拟股权收购事宜所涉及的西安锘迪新能源科技有限公司股东全部权益市场价值资产评估报告》（联合中和评报字〔2024〕第6219号），评估基准日2024年4月30日的确定西安锘迪公司净资产评估价值为2779.00万元。以评估价值为基础公司与陕西渝商公司协商确定合并成本2640.00万元。

2)或有对价的说明

鉴于陕西渝商公司与公司签订关于转让西安锘迪公司100%股权协议中，约定第三笔股权转让价款以陕西渝商公司协助西安锘迪公司实际收到现有项目未收回建设费的金额为限向出让方支付等额的款项作为剩余款项（最高额为人民币

1140.00万元）。

截至本报告经批准报出日，陕西渝商公司协助西安锘迪公司收回项目款862.27万元，此部分根据协议约定明确为公司需向陕西渝商公司支付的款项，构成企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本，同时确认为其他应付款；剩余277.73万元需根据协议约定陕西渝商公司是否能协助西安锘迪公司收到现有项目未收回建设费

进行支付，属于或有对价，根据《企业会计准则20号——企业合并》，公司应当将协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。根据《企业会计准则22号——金融工具确认与计量》规定，非同一控制下企业合并的或有对价，在当期确认为交易性金融负债，以公允价值变动计量并将其变动计入当期损益。

2、同一控制下企业合并

不适用

3、反向购买

不适用

4、处置子公司

不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例甘肃金房能源科技有限公司设立2024.10.011000000.00100.00

湖南金房中节新能源科技有限公司设立2024.10.0126000000.0065.00

北京金房东长生物质能源科技有限公司设立2024.11.213750000.0075.00

6、其他

不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京冠城热

2000000.非同一控制

力供应有限北京北京供热100.00%0.00%

00下企业合并

公司石家庄金房

10000000

能源科技有石家庄石家庄供热60.00%0.00%设立.00限公司天津金房能

35000000

源科技有限天津天津供热100.00%0.00%设立.00公司天津金房新

10000000

能源科技发天津天津供热0.00%80.00%设立.00展有限公司陕西金房能

20000000

源科技有限西安西安供热100.00%0.00%设立.00公司新疆金房暖

10000000

通能源科技新疆新疆供热100.00%0.00%设立.00有限公司北京金房易

10000000

明暖通科技北京北京供热60.00%0.00%设立.00有限公司宜川宝信供30000000非同一控制

宜川宜川供热100.00%0.00%

热有限公司.00下企业合并广州泰阳能

25000000水蓄冷设备非同一控制

源科技有限广州广州50.10%0.00%.00设计安装下企业合并公司西安锘迪新

10000000非同一控制

能源科技有西安西安供热100.00%0.00%.00下企业合并限公司贵州长久惠晟新能源科18000000蒸汽生产供非同一控制

贵州贵州65.00%0.00%

技有限责任.00应下企业合并公司湖南金房中

40000000蒸汽生产供

节新能源科湖南湖南65.00%0.00%设立.00应技有限公司

甘肃金房能1000000.甘肃甘肃供热100.00%0.00%设立源科技有限00公司青海金房能

10000000

源科技有限青海青海供热100.00%0.00%设立.00公司北京金房东

长生物质能5000000.蒸汽生产供

北京北京75.00%0.00%设立源科技有限00应公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

不适用

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

不适用

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额石家庄金房能源科技

40.00%3256938.3337124468.04

有限公司天津金房新能源科技

20.00%-321847.00-366267.70

发展有限公司北京金房易明暖通科

40.00%1038397.495541474.60

技有限公司广州泰阳能源科技有

49.90%111424.341247500.0026316480.54

限公司贵州长久惠晟新能源

35.00%-2826.406299168.58

科技有限责任公司湖南金房中节新能源

35.00%-541676.3913458323.61

科技有限公司北京金房东长生物质

25.00%-38035.921211964.08

能源科技有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

其他说明：

不适用

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债石家庄金房能117931951499451012015712113334461478451318026315源科846200063463530581603466632004412364391009134823

技有9.49.806.29.54.65.196.02.517.53.07.19.26限公司天津金房新能

627082008827623927208960164773727537529522147509

源科

166.28863052986645254391158.80965255248348757359

技发

84.03.87.39.00.3987.84.71.93.29.22

展有限公司北京金房易明1222201532371852185211241417254214161416

暖通04685782625125640.00256476804627230846150.004615

科技.54.57.11.60.60.79.77.56.78.78有限公司广州泰阳

100768151075650616166667936142009781566915815827

能源

4741860.63270497688.71865538317.58550472372.1845

科技

2.09152.24.7498.72.2418.42.7144.15

有限公司贵州长久惠晟新能8820397548573057305728799546124224212421

源科162.4241440367780.006778456.907.6364511.0.00511.技有01.40.41.91.915054.047171限责任公司湖南金房中节

78915153594220772097

新能1986

858.24654324329619710.000.000.000.000.000.00

源科74.82

42.96.38.40.22

技有限公司北京金房东长

1015101553025302

生物

05060.000506650.0.00650.0.000.000.000.000.000.00

质能.33.330000源科技有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量石家庄金房能源科11853958142345814234511647201231306870845287084527525188

技有限公02.97.83.839.1465.41.34.34.32司天津金房

新能源科4381078-160923-1609231406277-155415.-155415.1602079

0.00

技发展有.125.015.016.6384847.52限公司北京金房

易明暖通1200804259599325959937030053922873811789221178922-267145.科技有限7.40.73.73.17.68.56.5647公司广州泰阳

9508165384207538420754952623111248570334267033426-275324

能源科技

9.88.25.25.9042.40.69.699.99

有限公司贵州长久惠晟新能

源科技有0.00-7227.83-7227.8316326.610.004852.334852.334852.33限责任公司湖南金房

中节新能4620182-154764-154764-277794

0.000.000.000.00

源科技有.606.846.847.82限公司北京金房东长生物

-152143.-152143.质能源科0.000.000.000.000.000.00

6767

技有限公司

其他说明：

不适用

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制不适用

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持不适用

其他说明：

不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

不适用3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联营联营企业投资主要经营地注册地业务性质企业名称直接间接的会计处理方法北京北燃金房能

北京北京供热20.00%权益法核算源投资有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

不适用

（2）重要合营企业的主要财务信息不适用

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京北燃金房能源投资有限公司北京北燃金房能源投资有限公司

流动资产95960043.15100799644.05

非流动资产42887175.3356134491.56

资产合计138847218.48156934135.61

流动负债82091865.9899439671.07

非流动负债1676100.002999369.95

负债合计83767965.98102439041.02少数股东权益

归属于母公司股东权益55079252.5054495094.59

按持股比例计算的净资产份额11015850.5010899018.92调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润63471.53378104.85

--其他-513538.65-424621.93

对联营企业权益投资的账面价值10565783.3810852501.84存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入98151982.1498198632.35

净利润3151851.152852992.49终止经营的净利润

其他综合收益综合收益总额3151851.152852992.49

本年度收到的来自联营企业的股利513538.65424621.93

其他说明：

不适用

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息不适用

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明不适用

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损不适用

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺不适用

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债不适用

4、重要的共同经营

不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

不适用

6、其他

不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

单位：元本期计入营

本期新增补本期转入其本期其他变与资产/收会计科目期初余额业外收入金期末余额助金额他收益金额动益相关额与资产相关

181523024638000.3518466.19271835/用以补偿

递延收益.140094.20以后期间的费用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益1143292.84179105.10计入递延收益的政府补助本期摊销计

3518466.947660312.04

入当期损益金额

合计4661759.787839417.14

其他说明：

不适用

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

（1）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1）信用风险管理实务

*信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

a.定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

b.定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

*违约和已发生信用减值资产的定义当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

a.债务人发生重大财务困难；

b.债务人违反合同中对债务人的约束条款；

c.债务人很可能破产或进行其他财务重组；

d.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2）预期信用损失的计量预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3）金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表七、合并财务报表项目注释-4，七、合并财务报表

项目注释-5，七、合并财务报表项目注释-6，七、合并财务报表项目注释-8之说明。

4）信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

*货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

*应收款项和合同资产

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年12月31日，本公司应收账款和合同资产的25.87%（2023年12月31日：28.60%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类项目期末数

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

应付账款243411056.62243411056.62159218007.5684193049.06

其他应付款14745872.5014745872.5012928500.371817372.13一年内到期的非流

661854.26739552.67739552.67

动负债

租赁负债1616688.981824142.751731900.2392242.52

小计260435472.36260720624.54172886060.6087742321.4292242.52（续上表）项目期初数

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

应付账款156671425.66156671425.66156671425.66

其他应付款3521807.213521807.213521807.21一年内到期的非流动

612520.38739552.67739552.67

负债租赁负债1581372.441804163.011146330.94657832.07

小计162387125.69162736948.55160932785.541146330.94657832.07

（3）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要是利率风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2、套期

不适用

3、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据

票据背书应收款项融资2648501.61终止确认已经转移了其几乎所有的风险和报酬

票据背书应收票据4157215.86未终止确认保留了其几乎所有的风险和报酬

合计6805717.47

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失

应收款项融资背书2648501.61

合计2648501.61

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

单位：元项目资产转移方式继续涉入形成的资产金额继续涉入形成的负债金额

应收票据背书4157215.864157215.86

合计4157215.864157215.86其他说明

不适用十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值计

--------量

理财产品1512751.261512751.26持续以公允价值计量

1512751.261512751.26

的资产总额非同一控制下企业合

2777300.002777300.00

并的或有对价持续以公允价值计量

2777300.002777300.00

的负债总额

二、非持续的公允价值

--------计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1.理财产品根据理财协议约定的挂钩金融产品的波动区间值以确定对应协议中的理财收益率计算确认公允价值变动。

2.交易性金融负债根据股权转让协议确认公允价值变动。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不适用

9、其他

不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例不适用本企业的母公司情况的说明不适用本企业最终控制方是杨建勋。

其他说明：

本公司的实际控制人是自然人杨建勋，其对本公司的持股比例和表决权比例为26.33%，系本公司第一大股东。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十-1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十-3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

北京北燃金房能源投资有限公司持有20%股权

其他说明：

不适用

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系陈向阳控股子公司广州泰阳能源科技有限公司少数股东浏阳中节投资有限公司控股子公司湖南金房中节新能源科技有限公司少数股东

其他说明：

不适用5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额浏阳中节投资

采购燃气/固定资产54151765.9775000000.00否有限公司

出售商品/提供劳务情况表不适用

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/受托方/受托/承受托/承托管收益/本期确认的托

出包方名承包方受托/承包资产类型包起始包终止承包收益定管收益/承包收称名称日日价依据益

金域华府、首开温泉、西北旺 C1、西北旺北京北燃

C3、长阳半岛、绿地广阳、首开 8 号地 7 2014 年金房能源个供热项目合同约定

投资有限本公司[注1]40150810.64

金域国际、长阳半岛5号、首开3号地3[注2]公司2015年个供热项目首开万科中心1个供热项目2018年关联托管/承包情况说明

[注1]绿地广阳项目运营期限20年；首开3号地、首开8号地项目运营期限50年；首开温泉项目运营期限70年；

金域华府、金域国际、西北旺 C1、西北旺 C3、长阳半岛、长阳半岛 5 号地、首开万科中心项目运营期限为永久

[注2]托管费为应收取的本项目的全部供暖费和政府供暖补贴款扣除掉当年投资收益、水费、电费、天然气费后的费用。其中投资收益为按照当年实际收费供热面积（不包括暂停供热面积、减免面积、低温供暖面积）提取7.1元/㎡（首开万科中心项目7.9元/㎡）

本公司委托管理/出包情况表：

不适用

（3）关联租赁情况不适用

（4）关联担保情况不适用

（5）关联方资金拆借

不适用（6）关联方资产转让、债务重组情况不适用

（7）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬7125828.159165777.00

（8）其他关联交易不适用

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京北燃金房能

应收账款36660161.883720738.7829785130.692453681.25源投资有限公司浏阳中节科技投

预付款项2848925.62资有限公司浏阳中节科技投

其他应收款3780.00189.00资有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款陈向阳13074.56

7、关联方承诺

本公司在收购广州泰阳能源科技有限公司多数股权时，其少数股东陈向阳向本公司承诺广州泰阳能源科技有限公司

2023年、2024年、2025年净利润分别不低于人民币600万元、660万元、720万元，三年业绩承诺总额为人民币1980万元（业绩承诺），净利润以扣非前后孰低为准。若累积三年净利润总额超过业绩承诺，则由广州泰阳能源科技有限公司按超额部分的30%给予其超额业绩奖励；若累积三年净利润总额未达到业绩承诺，则公司有权要求其于2025年度审计报告出具之日就未完成部分向公司给予现金补偿。如果陈向阳无法进行现金补偿或者现金补偿不足，本公司有权要求陈向阳以其持有的广州泰阳能源科技有限公司股权进行偿付，陈向阳偿付股权份额为“累计未完成业绩比例*15%”，并以15%广州泰阳能源科技有限公司股权为上限。

8、其他

不适用十五、股份支付不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

子公司天津金房能源科技有限公司于2016年6月取得天津市解放南路地区1#能源站项目集中供热、供冷经营权，运营期为30年。根据特许经营权协议，运营期满将建设资产全部移交给天津市城乡建设委员会，并保证移交资产处于可正常使用的状态。根据《企业会计准则解释第2号》《企业会计准则第13号——或有事项》的相关规定，公司对预计更新替换支出形成的现时义务确认预计负债。

2、或有事项

不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数股票和债券的发行不适用公司控股子公司北京金房东长生物质能源科技有限公司通过北京产权交易所竞购南方电网综合能源股份有限公司持有的平江大唐环保科技

有限公司100%股权。以转让本次收购在2025年完成，对底价暨人民币999.99万元

重要的对外投资0.002024年财务状况和经营成果

竞得标的公司股权，并与南无影响。

网能源签订了产权交易合同。2025年1月16日平江大唐已完成股权转让的工商

变更登记，并取得平江县市场监督管理局核发的《营业执照》。

重要的债务重组不适用自然灾害不适用外汇汇率重要变动不适用

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）1.00

拟分配每10股转增数（股）2经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）1.00

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）2经公司2025年4月25日四届十四次董事会会议审议通过

以2024年12月31日的总股本130677230股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.00元（含税），共计派利润分配方案发现金红利13067723元（含税），本年度不送红股；以资本公积向全体股东以每10股转增2股，合计转增

26135446股，转增股本后公司总股本增加至156812676股。

3、销售退回

不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

不适用

2、债务重组

不适用

3、资产置换

不适用

4、年金计划

不适用

5、终止经营

不适用

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

不适用（2）报告分部的财务信息不适用

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司主要业务为供热运营。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。本公司收入分解信息详见本财务报表七、合并财务报表项目注释-60之说明。

（4）其他说明不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

不适用

8、其他

不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）140862341.93129362153.14

1至2年54475217.2839005161.64

2至3年24097236.4931312738.60

3年以上56626764.1332668217.18

3至4年27160941.5310596428.06

4至5年8297648.916713512.06

5年以上21168173.6915358277.06

合计276061559.83232348270.56

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例

按单项758272.75%5597873.82%19849计提坏68.3449.7418.60账准备的应收账款

其中：

按组合计提坏

2684785314721533123234842106190241

账准备97.25%19.80%100.00%18.12%

791.49370.88420.61270.56969.01301.55

的应收账款

其中：

2760615874521731623234842106190241

合计100.00%21.28%100.00%18.12%

559.83220.62339.21270.56969.01301.55

按单项计提坏账准备：5597849.74

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由北京半岛裕泰根据诉讼调解

房地产开发有4225912.382240993.7853.03%结果限公司北京恒兴盛地恒大地产财务

产开发有限公3356855.963356855.96100.00%状况不佳，资司不抵债

合计7582768.345597849.74

按组合计提坏账准备：53147370.88

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内139443057.616972152.885.00%

1-2年50938923.945093892.3910.00%

2-3年23930556.294786111.2620.00%

3-4年20042039.3210021019.6650.00%

4-5年6382526.255106021.0080.00%

5年以上21168173.6921168173.69100.00%

合计261905277.1053147370.88

确定该组合依据的说明：

不适用按照账龄分类确定该组合不适用

按组合计提坏账准备：0

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方组合6573514.390.000.00%

合计6573514.390.00

确定该组合依据的说明：

不适用按照应收对方单位是否为合并范围内关联方确定该组合不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他单项计提坏账

5597849.745597849.74

准备

按组合计提坏42106969.011040401.853147370.8账准备178

42106969.016638251.658745220.6

合计

112

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性不适用

（4）本期实际核销的应收账款情况不适用

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额北京北燃金房能

36660161.8836660161.8813.27%3720738.78

源投资有限公司北京燃气能源发

15440554.0015440554.005.59%1170670.67

展有限公司乌鲁木齐热力（集

8384792.048384792.043.03%419239.60

团）有限公司北京泰禾嘉信房

地产开发有限公5827117.395827117.392.11%1496290.93司北京经济技术开

发区财务结算中5755882.295755882.292.08%799582.41心

合计72068507.6072068507.6026.08%7606522.39

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款181877719.16113352732.38

合计181877719.16113352732.38

（1）应收利息不适用

（2）应收股利不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

押金保证金6100625.446581200.68

其他往来款181796682.92112424021.49

备用金33345.50106339.54

合计187930653.86119111561.71

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）78366988.1453842819.55

1至2年47329764.6859216080.66

2至3年56176686.91132882.05

3年以上6057214.135919779.45

3至4年142861.5485919.38

4至5年85603.52667643.22

5年以上5828749.075166216.85

合计187930653.86119111561.71

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合1879306052918187711911157588113352

100.00%3.22%100.00%4.83%

计提坏653.8634.70719.16561.7129.33732.38账准备

其中：

1879306052918187711911157588113352

合计100.00%3.22%100.00%4.83%

653.8634.70719.16561.7129.33732.38

按组合计提坏账准备：6052934.70

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

1年以内4641893.29232094.665.00%

1-2年842403.5984240.3610.00%

2-3年590577.49118115.5020.00%

3-4年21678.3910839.2050.00%

4-5年20450.9816360.7880.00%

5年以上5591284.205591284.20100.00%

合计11708287.946052934.70

确定该组合依据的说明：

不适用按照账龄分类确定该组合不适用

按组合计提坏账准备：0

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联往来组合176222365.920.000.00%

合计176222365.920.00

确定该组合依据的说明：

不适用按照应收对方单位是否为合并范围内关联方确定该组合不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2024年1月1日余额206275.8360370.755492182.755758829.33

2024年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-206275.83206275.83

——转入第三阶段-60370.7560370.75

本期计提232094.66-122035.47184046.18294105.37

2024年12月31日余

232094.6684240.365736599.686052934.70

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他按组合计提坏

5758829.33294105.376052934.70

账准备

合计5758829.33294105.376052934.70

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

不适用

5）本期实际核销的其他应收款情况

不适用

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款款项的性坏账准备期末单位名称期末余额账龄期末余额合计质余额数的比例天津金房新能源科技

拆借款52023351.361年以内、1-2年、2-3年27.68%0.00发展有限公司宜川宝信供热有限公

拆借款49585710.811年以内、1-2年、2-3年26.39%0.00司贵州长久惠晟新能源

拆借款30249219.431年以内16.10%0.00科技有限责任公司湖南金房中节新能源

拆借款20030000.001年以内10.66%0.00科技有限公司西安锘迪新能源科技

拆借款11076770.831年以内5.89%0.00有限公司

合计162965052.4386.72%0.00

7）因资金集中管理而列报于其他应收款

不适用

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资247313800.247313800.178463800.178463800.00000000

对联营、合营10565783.310565783.310852501.810852501.8企业投资8844

257879583.257879583.189316301.189316301.

合计

38388484

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价计提减值（账面价位期初余额值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）石家庄金房能源科60000006000000

技有限公.00.00司北京金房易明暖通60000006000000

技术有限.00.00公司天津金房

35000003500000

能源科技

0.000.00

有限公司陕西金房

20000002000000

能源科技

0.000.00

有限公司北京冠城

11000001100000

热力供应.00.00有限公司新疆金房暖通能源10000001000000

科技有限0.000.00公司青海金房

75000007500000

能源科技.00.00有限公司宜川宝信

65910006591000

供热有限

0.000.00

公司广州泰阳

26953802695380

能源科技

0.000.00

有限公司西安锘迪新能源科26400002640000

技有限公0.000.00司贵州长久惠晟新能

11700001170000

源科技有

0.000.00

限责任公司湖南金房中节新能26000002600000

源科技有0.000.00限公司甘肃金房

10000001000000

能源科技.00.00有限公司北京金房东长生物

37500003750000

质能源科.00.00技有限公司

178463868850002473138

合计

00.000.0000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额准备

资单（账其他计提期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业北京北燃

金房1085-8001056

5135

能源2501257.15783

38.65

投资.841.38有限公司

1085-8001056

5135

小计2501257.15783

38.65.841.38

1085-8001056

5135

合计2501257.15783

38.65.841.38可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

（3）其他说明

不适用4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务654198954.73452796810.64642200804.89457967603.07

其他业务3289703.66319947.414730066.43300461.30

合计657488658.39453116758.05646930871.32458268064.37

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2本期数合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

6570336452796865703364527968

业务类型

37.4710.6437.4710.64

其中：

供热运营6398370442059963983704420599

收入23.7152.7923.7152.79产品销售2913464178753729134641787537

收入.79.96.79.96节能改造服务及合1062150867179510621508671795

同能源管8.97.368.97.36理收入

3661640277524.53661640277524.5

其他.003.003按经营地6570336452796865703364527968

区分类37.4710.6437.4710.64

其中：

6410009443631664100094436316

北京地区

59.1014.9959.1014.99

非北京地1603267916519516032679165195

区8.37.658.37.65市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

6570336452796865703364527968

让的时间

37.4710.6437.4710.64

分类

其中：

在某一时

3740422206506237404222065062

点确认收.05.49.05.49入在某一时

6532932450731765329324507317

段内确认

15.4248.1515.4248.15

收入按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

合计

与履约义务相关的信息：

不适用

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为263320820.03元，其中，

250507586.48元预计将于2025年度确认收入，3362213.04元预计将于2026年度确认收入，9451020.51元预计将

于2027年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整不适用

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1252500.00

权益法核算的长期股权投资收益226820.19352089.63

处置交易性金融资产取得的投资收益3574324.0010799245.57

合计5053644.1911151335.20

6、其他

不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益1434910.82计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规

4661759.78

定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套目前，公司合计持有中融国际信托有限期保值业务外，非金融企业持有金融资-47495282.96公司发售的“中融-圆融1号集合资金产和金融负债产生的公允价值变动损信托计划”信托产品17000.00万元，益以及处置金融资产和金融负债产生该信托产品的本金及投资收益已到期的损益尚未兑付，并存在本息不能全部兑付的风险。公司已于2023年报计提70%公允价值变动损失，即11900.00万元。

2024年度该事件仍未有明确处置结果，

公司管理层评估相关理财产品未来兑

付的可能性进一步降低，其公允价值随着时间推移会进一步减损至零，基于客观违约事实和谨慎性原则，公司管理层

2024年度对此事项确认30%公允价值

变动损失，即5100.00万元。

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被

3704.96

投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除上述各项之外的其他营业外收入和

91349.80

支出

减：所得税影响额-6210256.63

少数股东权益影响额（税后）507132.45

合计-35600433.42--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.94%0.370.37

利润扣除非经常性损益后归属于

6.83%0.650.65

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

不适用