目录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—14页

三、附件……………………………………………………………第15—18页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第15页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第16页

（三）本所签字注册会计师执业证书复印件………………第17—18页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕2-367号

湖南华联瓷业股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的湖南华联瓷业股份有限公司（以下简称华瓷股份公司）管

理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供华瓷股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为华瓷股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任华瓷股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华瓷股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共18页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，华瓷股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的规定，如实反映了华瓷股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十八日

第2页共18页湖南华联瓷业股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕

480号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准湖南华联瓷业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕2802号)，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者按市值申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 6296.67 万股，发行价为每股人民币 9.37 元，共计募集资金58999.80万元，坐扣承销和保荐费用（不含增值税）3660.38万元后的募集资金为

55339.42万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于2021年10月14日汇入本公司募

集资金监管账户。另扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用（不含增值税）

2071.51万元后，公司本次募集资金净额为53267.91万元。上述募集资金到位情况业经

天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕2-40号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 53267.91

项目投入 B1 39298.67截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 1965.04

项目投入 C1 12029.79本期发生额

利息收入净额 C2 99.57

第3页共18页项目序号金额

项目投入 D1=B1+C1 51328.46截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 2064.61

应结余募集资金 E=A-D1+D2 4004.06

实际结余募集资金 F 4004.06

差异 G=E-F

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

1.为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本

公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）等有关法律、法规和规范

性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《湖南华联瓷业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于2021年10月11日分别与中国银行股份有限公司醴陵支行、华融湘江银行股份有限公司醴陵国瓷支行、上海浦东发展银行股

份有限公司株洲分行签订了《募集资金三方监管协议》。

2.公司2022年1月16日第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于设立募集资金存储专户并授权签订<募集资金三方监管协议>的议案》，同意公司在中国银行股份有限公司醴陵支行新开设2个资金专项账户用于存放原上海浦东发展银行股份有限公司株洲分行募集资

金专户的公司首次公开发行股票的募集资金，并授权公司管理层与海通证券股份有限公司及上述银行签署《募集资金三方监管协议》。为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，结合公司实际情况，公司在中国银行股份有限公司醴陵支行新开设2个募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于2022年1月19日与中国银行股份有限公司醴陵支行签订了《募集资金三方监管协议》。

3.公司2022年9月13日第五届董事会第四次（临时）会议，审议通过了《关于设立募集资金存储专户并授权签订<募集资金四方监管协议>的议案》，同意在中国银行股份有限公司醴陵支行新开设1个资金专项账户用于存放溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目募集资金，并授权公司管理层与全资子公司湖南华联溢百利瓷业有限公司、海通证券股份有限公

第4页共18页司及上述银行签署《募集资金四方监管协议》。公司、湖南华联溢百利瓷业有限公司连同保荐机构海通证券股份有限公司于2022年9月14日与中国银行股份有限公司醴陵支行签订了

《募集资金四方监管协议》。

4.公司2025年4月25日第五届董事会第十七次会议，审议通过了《关于新增开立募集资金存储专户并签署募集资金四方监管协议的议案》，同意在中国银行股份有限公司醴陵支行新开设一个资金专项账户用于存放红官窑日用陶瓷智能制造产业化建设项目募集资金，并授权公司管理层与全资子公司湖南醴陵红官窑瓷业有限公司、国泰海通证券股份有限公司及中

国银行签署《募集资金四方监管协议》。公司、湖南醴陵红官窑瓷业有限公司连同保荐机构海通证券股份有限公司于2025年4月29日与中国银行股份有限公司醴陵支行签订了《募集资金四方监管协议》。

5.公司2025年8月26日召开第五届董事会第二十次会议和第五届监事会第十七次会议，以及2025年9月11日召开了2025年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司调整原募集资金使用计划，将原工程技术中心建设项目的部分募集资金7148.37万元(含利息)变更用于深圳研发设计中心项目，项目实施主体为公司全资子公司深圳华耀陶瓷科技有限公司。为规范募集资金的管理和使用，公司、深圳华耀陶瓷科技有限公司连同保荐机构中原证券股份有限公司于2025年9月22日与中国银行股份有限公司醴

陵支行签订了《募集资金四方监管协议》。

上述监管协议明确了各方的权利和义务。监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本、四方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有5个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

61194800121839649010.34活期

6119466634680.00活期

中国银行股份有限公

58337908850766579.80活期

司醴陵支行

595083278730245343.72活期

58728382595979666.83活期

合计40040600.69

第5页共18页三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1.日用陶瓷生产线技术改造项目中五厂技改项目尚未完工，暂无法准确核算该子项目效益；

2.工程技术中心建设项目主要系公司提升研发硬实力，完善研发体系，其不直接产生

经济效益，无法单独核算效益；

3.溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目和日用陶瓷生产线技术改造项目-酒瓶

厂技改项目生产线位于溢百利厂区同一车间，且生产同类日用陶瓷产品，无法单独核算效益；

4.红官窑日用陶瓷智能制造产业化建设项目未完工，无法单独核算其效益；

5.深圳研发设计中心项目主要系公司为拓展研发设计能力，其不直接产生经济效益，

无法单独核算效益；

6.补充流动资金项目系为公司经营活动提供可靠的现金流，为公司发展提供资金支持，

不直接产生经济效益，无法单独核算其效益。

(四)本年度公司募集资金投资项目延期

为了保障募投项目的实施质量与募集资金的使用效果，公司拟延长部分募投项目实施期限，本年度公司募集资金投资项目延期情况如下：

1.公司于2025年5月29日召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更及延期的议案》，将募投项目“日用陶瓷生产线技术改造项目”“溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目”预计达到可使用状态的日期

延期至2025年12月31日，“工程技术中心建设项目”预计达到可使用状态的日期延期至

2026年6月30日。

2.公司于2025年12月31日召开第六届董事会第五次会议和第六届董事会审计委员会

第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司对募投项目“日用陶瓷生产线技术改造项目”达到预定可使用状态的日期延期至2026年6月30日。

上述募投项目延期调整是公司根据项目实施的实际情况做出的谨慎、合理的决定，不会对募投项目的实施造成实质性影响。

第6页共18页四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。

(二)本年度公司募集资金投资项目变更

1.“工程技术中心建设项目”部分募集资金用途、实施主体变更

公司为顺应行业智能化升级趋势，提升生产效率和竞争力，优化资金配置，提高募集资金使用效率，公司于2025年4月2日召开第五届董事会第十六次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司拟将工程技术中心建设项目的部分募集资金1200万元变更用于红官窑日用陶瓷智能制造产业化建设项目，并由公司全资子公司湖南醴陵红官窑瓷业有限公司负责实施建设。2025年5月29日，经2024年度股东大会审议通过上述议案。

2.“溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目”部分募集资金用途变更

溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目建设接近完成并产生节余资金。当前五厂技改项目正在加快推进中，为提升募集资金总体使用效率，公司于2025年5月29日召开第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更及延期的议案》，本次涉及变更的募投项目共两项，具体如下：1)公司拟将溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目中的部分募集资金970.00万元调整至日用陶瓷生产线技术改

造项目下的五厂技改项目。2)酒瓶厂（溢百利二厂）技改项目原计划技改后作为酒瓶生产专线，在技改过程中，公司结合市场实际情况和客户订单结构的变化，进行生产统筹安排，适时将该子项目调整用于日用陶瓷产品生产，该项目涉及拟投入的募集资金为4539.25万元。2025年6月17日，经2025年第二次临时股东大会审议通过上述议案。

3.“工程技术中心建设项目”部分募集资金用途变更

应公司战略发展需要，提升公司核心竞争力和人才引进水平，公司于2025年8月26日召开独立董事专门会议2025年第四次会议、第五届董事会第二十次会议、第五届监事会

第十七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司拟将工程技术中心

建设项目的部分募集资金7148.37万元（含利息），变更用于深圳研发设计中心项目，并由公司出资设立全资子公司深圳华耀陶瓷科技有限公司负责实施建设。2025年9月11日，经2025年第四次临时股东大会审议通过上述议案。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明详见本报告三(三)2、3、4、5之

第7页共18页深圳研发设计中

不适用7148.377148.337148.33100.002026年9月30日不适用不适用否心项目陶瓷新材料生产

是2067.91已终止不适用不适用不适用线项目

补充流动资金否9000.009000.009000.00100.00不适用不适用不适用否

合计－53267.9154203.0712029.7951328.46－－－－

(1)日用陶瓷生产线技术改造项目：该项目根据公司发展战略和公司产品结构有所调整，项目进度低于预期，且目前对部分项目内容做了细节调整和升级改造计划。原定的日用陶瓷生产线技术改造项目需与新的战略方向相匹配，对项目的技术参数、设备选型、工艺流程等关键环节提出了新的要求，进而导致原定项目计划需要进未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）行修订和完善，造成了项目延期。

(2)工程技术中心建设项目：该项目已经完成基础设施建设，但是研发设备和技术设备尚未建设完善。公司根

据战略发展规划、市场实际需求情况和发展趋势的变化，对部分研发课题进行了调整，相应的设备选型及相关投入也随之做出调整，进而导致研发规划进行修订和完善，造成了项目延期。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况无

2025年8月26日，经公司第五届董事会2025年第四次独立董事专门会议、第五届董事会第二十次会议、第

五届监事会第十七次会议审议通过，公司将工程技术中心建设项目部分募集资金7148.37万元（含利息）变募集资金投资项目实施地点变更情况

更用于深圳研发设计中心项目，项目实施地点相应变更为深圳市福田区华富街道莲花一村社区皇岗路5001号深业上城 (南区) T2 栋 3206。

第10页共18页(1)2021年11月30日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目内容及拟投入募集资金金额的议案》对日用陶瓷生产线技术改造项目的内容及金额进行调整，增加技术改造范围，将全资子公司华联火炬电瓷车间改造为酒瓶生产车间，增加华联瓷业酒器生产线升级改造项目，调整后预计使用募集资金5200.00万元；同时玉祥一厂技改项目原计划拟使用募集资金12730.73万元，经调整后预计使用募集资金变更为7530.32万元。2021年12月17日，公司2021年第三次临时股东大会审议通过上述议案。

募集资金投资项目实施方式调整情况(2)2022年8月18日，公司召开第五届董事会第三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》《关于使用节余募集资金投资建设新技改项目的议案》，终止陶瓷新材料生产线项目，终止该项目后的可用募集资金2088.81万元(含现金管理专户余额2067.91万元和利息收入20.90万元)，结合日用陶瓷生产线技术改造项目中玉祥一厂技改项目完工后的节余募集资金3320.00万元用于投资建设溢百利瓷业能源综合利用节

能减碳改造项目，变更后项目并由全资子公司湖南华联溢百利瓷业有限公司实施建设。

(3)本年度募集资金投资项目实施方式调整情况详见本报告之四(二)。

2021年11月8日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司使用募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换资金总额为人民币募集资金投资项目先期投入及置换情况10696.55万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已就上述以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况出具了《关于湖南华联瓷业股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2021〕2-40号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无2024年10月25日召开了第五届董事会第十四次会议和第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，公司拟使用不超过人民币15000万元闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动用闲置募集资金进行现金管理情况性好、风险性低的金融机构的现金管理类产品，有效期自本次董事会审议通过之日起12个月内。

2025年度期初，公司使用闲置募集资金开展现金管理，购买理财产品金额为5000.00万元。本期内，公司

已按期赎回上述全部闲置募集资金购买的理财产品，未发生其他使用闲置募集资金购买理财产品的情形。截至

2025年12月31日，不存在用闲置募集资金进行现金管理情况。

第11页共18页公司募投项目日用陶瓷生产线技术改造项目中玉祥一厂技改项目，总投资16430.17万元，其中自有资金拟投

入8899.44万元，募集资金拟投入7530.73万元。该项目已建设完毕并达到预定可使用状态，节余募集资金

3320.00万元，节余原因具体如下：

项目实施出现募集资金节余的金额及原因(1)本着边技改边生产的原则，原计划的玉祥一厂技改项目分两期实施，目前一期项目已建设完成达到预期状态，根据当前实际经营情况需要，公司决定暂不实施二期项目；

(2)公司采取国产设备替代进口设备、中国大陆辊道窑炉替代中国台湾辊道窑炉，完善招投标机制扩大招标范

围等方式，降低项目成本。

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金存放于募集资金专户及募集资金现金管理账户中，用于募投项目的后续投入。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

注1：募集后承诺投资金额54203.07万元与募集资金承诺投资总额53267.91万元差异金额935.16万元，其中：914.26万元系工程技术中心建设项目募集资金专户截至2025年8月16日利息收入及理财收益，20.90万元系陶瓷新材料生产线项目募集资金专户截至2022年8月18日利息收入

注2：玉祥一厂技改项目、酒瓶厂(溢百利二厂)技改项目及华联瓷业酒器生产线升级改造项目已投产，2025年实现效益共计7596.47万元

第12页共18页改变后项目截至期末实际截至期末项目达到预定可本年度改变后的项目对应的本年度是否达到

改变后的项目拟投入募集累计投入金额投资进度（%）使用状态实现的效可行性是否发原承诺项目实际投入金额预计效益

资金总额(1)(2)(3)=(2)/(1)日期益生重大变化

(1)项目具体的变更原因及决策程序详见本报告之四(二)及本报告附件1。

(2)信息披露

1)关于新增华联瓷业酒器生产线升级改造项目，具体内容详见2021年12月1日和2021年12月18日分别刊登

在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》以及巨潮资讯网的《湖南华联瓷业股份有限公司关于调整部分募集资金投资项目内容及拟投入募集资金金额的公告》（2021-013）和《湖南华联瓷业股份有限公司

2021年第三次临时股东大会决议公告》（2021-015）。

2)关于溢百利瓷业能源综合利用节能减碳改造项目，具体内容详见公司于2022年8月20日和2022年9月7日

分别刊登在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《湖南华联瓷业股份有限公司关于变更部分募集资金用途及使用节余募集资金投资建设新技改项目的公告》（公告编号：2022-036）和《湖南华联瓷业股份有限公司2022年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2022-043）。

改变原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

3)关于红官窑日用陶瓷智能制造产业化建设项目，具体内容详见公司于2025年4月3日和2025年5月30日分

别刊登在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2025-020）和《2024年度股东大会决议公告》（公告编号：2025-033）。

4)关于日用陶瓷生产线技术改造项目-五厂技改项目，具体内容详见公司于2025年5月30日和2025年6月18日分别刊登在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于部分募投项目变更及延期的公告》（公告编号：2025-041）和《湖南华联瓷业股份有限公司2025年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2025-050）。

5)关于深圳研发设计中心项目，具体内容详见公司于2025年8月27日和2025年9月12日分别刊登在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网的《关于变更部分募集资金投资项目并投资设立全资子公司的公告》（公告编号：2025-063）和《2025年第四次临时股东大会会议决议公告》（公告编号：2025-074）。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

第14页共18页本复印件仅供湖南华联瓷业股份有限公司天健审〔2026〕2-367号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第15页共18页本复印件仅供湖南华联瓷业股份有限公司天健审〔2026〕2-367号报告后附之用，证明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第16页共18页本复印件仅供湖南华联瓷业股份有限公司天健审〔2026〕2-367号报告后附之用，证明郑生军是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第17页共18页本复印件仅供湖南华联瓷业股份有限公司天健审〔2026〕2-367号报告后附之用，证明周融是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。