目录

一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告……第3—13页

三、附件………………………………………………………………第14—17页

（一）本所营业执照复印件…………………………………………第14页

（二）本所执业证书复印件…………………………………………第15页

（三）本所签字注册会计师执业证书……………………………第16—17页募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕2-385号

欧克科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的欧克科技股份有限公司（以下简称欧克科技公司）管理层

编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供欧克科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为欧克科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任欧克科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧克科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共17页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，欧克科技公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的规定，如实反映了欧克科技公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十七日

第2页共17页欧克科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕

480号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准欧克科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2872号），本公司由主承销商国投证券股份有限公司（曾用名“安信证券股份有限公司”，以下简称国投证券公司）用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1668.00 万股，发行价为每股人民币 65.58 元，共计募集资金

109387.44万元，坐扣承销费用6132.47万元后的募集资金为103254.97万元，已由主

承销商国投证券公司于2022年12月7日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相

关的新增外部费用2148.68万元后，公司本次募集资金净额为101106.29万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕2-41号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 101106.29

项目投入 B1 66487.46

截至期初累计发生额 利息收入净额 B2 2844.09

永久补充流动资金 B3 682.08

本期发生额 项目投入 C1 5495.18

第 3 页 共 17 页利息收入净额 C2 281.04

永久补充流动资金 C3 0.00

项目投入 D1=B1+C1 71982.64

截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 3125.13

永久补充流动资金 D3=B3+C3 682.08

应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3 31566.70

实际结余募集资金 F 31566.70

差异 G=E-F

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）等法律法规及公司《募集资金管理制度》的规定。公司设立了募集资金专项账户。

公司及全资子公司已分别于2023年1月、7月与北京银行股份有限公司南昌红谷滩支行、

中国光大银行股份有限公司南昌分行、上饶银行股份有限公司九江分行、九江银行股份有限

公司修水支行、中国工商银行股份有限公司修水支行、中国农业银行股份有限公司修水县支

行、国投证券公司签订了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》。

为进一步提高募集资金使用效率，结合公司及募集资金使用情况，经公司第二届董事

会第十一次会议审议，同意公司在兴业银行股份有限公司九江分行和上海浦东发展银行股份

有限公司九江分行分别开立新的募集资金专户，用于“生活用纸智能装备生产建设项目”募集资金的存放与使用。公司于2025年3月分别与兴业银行股份有限公司九江分行、上海浦东发展银行股份有限公司九江分行、国投证券公司签订了《募集资金三方监管协议》。

经公司第二届董事会第十九次会议审议，同意公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司修水县支行开立新的募集资金专户，用于“生活用纸智能装备生产建设项目”及“技术研发中心建设项目”募集资金的存放与使用。公司于2025年12月与中国邮政储蓄银行股份有限公司修水县支行、国投证券公司签订了《募集资金三方监管协议》。

上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用

第4页共17页募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有8个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注中国光大银行股份有限公司南昌

5535018080003998659765748.81

分行中国光大银行股份有限公司南昌

5535018080368026619915245.32

分行

上饶银行股份有限公司九江分行21210309000002595918705607.67

上饶银行股份有限公司九江分行21210309000003146262277837.39

555.73

兴业银行股份有限公司九江分行50601010010025364350000000.00通知存款

50000000.00定期存款

上海浦东发展银行股份有限公司5002035.03

46010078801800001999

九江分行50000000.00定期存款中国邮政储蓄银行股份有限公

9360460130008496780.00

司修水县支行中国邮政储蓄银行股份有限公

9360420130009906040.00

司修水县支行

合计315667029.95

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

补充流动资金项目主要用于公司的日常生产经营活动的开展，满足公司业务增长与业务战略布局所带来的流动资金需求，因此该项目无法单独核算效益。

技术研发中心建设项目主要为扩大公司现有技术研发中心的规模，进一步增强公司的研发综合实力，拓宽实验室的实验范围，提升实验室的检测能力和试验水平，提高公司的综合

第5页共17页5.补充流动资金否23776.3023776.3023776.30100.00否承诺投资项目

101106.29101106.295495.1871982.64-3883.68

小计

“生活用纸智能装备生产建设项目”进度不达预期的原因：由于项目实施地点变更，影响了厂房规划、基建工程等进度，设备到货后的检验、安装、调试及技术培训以及工程验收等程序需要一定时间，同时公司根据行业需求结合实际有序控制推进项目建设，项目整体实施进度比原计划放缓，预计无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。对“生活用纸智能装备生产建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日。

“生活用纸可降解包装材料生产建设项目”效益不达预期的原因：该募投项目于2024年正式投产，项目前期产品销量尚未充分打开，收入难以覆盖折旧及其他运营成本，从而对效益产生明显负面影响；生产工艺方面，现有工艺在效率、良品率等环节存在短板。复杂的生产流程易引发延误与次品问题，既增加了生产成本，又影响了产品交付周期与市场竞争力，致使项目效益低于预期。公司正全力优化项目管理体系，简化流程、加强协同，提升资源利用效率，加速项目产出。同时，积极引入先进生产工艺，对现有工艺进行深度改造，提高未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）生产效率与产品质量，降低生产成本。随着项目产能逐步释放、市场份额稳步扩大，规模效应将逐渐显现，产品收入有望大幅提升，有效分摊固定资产折旧等成本，募投项目效益将显著改善。

“技术研发中心建设项目”进度不达预期的原因：由于项目实施地点变更，公司根据行业需求及公司经营情况，有序放缓了项目建设，导致整体实施进度晚于预期，公司将持续投入研发，积极推进产品创新，预计无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。对“技术研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日。

“售后及营销网络建设项目”进度不达预期的原因：由于前期变更了实施方式，同时公司根据行业需求及公司实际经营情况谨慎使用募集资金，调整售后和营销网络建设项目的进度，导致项目实施晚于预期，预计无法在原定计划时间内达到预定可使用状态。对“售后及营销网络建设项目”达到预定可使用状态日期调整至2026年12月31日。

项目可行性发生重大变化的情况说明无

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

第8页共17页“生活用纸智能装备生产建设项目”和“技术研发中心建设项目”实施地点变更原因及情况：专用智能装备制

造研发与设备生产相关，“技术研发中心建设项目”实施地点由修水县工业园芦塘项目区变更为修水县绿色食品科技产业园；“生活用纸智能装备生产建设项目”实施地点由九江市修水县宁州镇修水工业园区柯龙公路南

侧变更为修水县绿色食品科技产业园，同一产业园可促进未来新项目研发与生产协调沟通。

募集资金投资项目实施地点变更情况

变更决策程序：该项变更已通过公司一届董事会二十次会议和一届监事会十八次会议审议通过，独立董事发表了同意的意见，国投证券公司出具了无异议的核查意见。

变更信息披露情况：《调整后的变更部分募投项目的实施主体及地点的公告》详见《证券时报》《中国证券报》

《上海证券报》《证券日报》《经济参考报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

“售后及营销网络建设项目”实施方式变更原因：为该项目营销网络建设提供长期保障，将原租赁办公场所改为购买办公场所，同时为有效开展新能源设备销售业务以及进一步集中高效开展生活用纸设备销售业务，将该项目营销网络网点建设进行重新调整。

募集资金投资项目实施方式调整情况变更决策程序：该项变更已通过公司一届董事会十七次会议和一届监事会十五次会议审议通过，独立董事发表了同意的意见，国投证券公司出具了无异议的核查意见。

变更信息披露情况：《关于变更募投项目实施方式的公告》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》

《证券日报》《经济参考报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

募集资金投资项目先期投入及置换情况公司未用募集资金置换募投项目先期投入资金。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

第9页共17页2022年12月14日，公司分别召开第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第十三次会议，同意在确保不

影响募集资金投资项目建设、募集资金使用的情况下，授权公司或子公司在董事会批准通过之日起12个月内，使用不超过人民币9.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年，在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。

2023年12月29日，公司分别召开第二届董事会第二次会议及第二届监事会第二次会议，同意在确保不影响

募集资金投资项目建设、募集资金使用的情况下，授权公司或子公司在董事会批准通过之日起12个月内，使用不超过人民币5.6亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年，在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。

2025年3月18日，公司分别召开第二届董事会第十一次会议及第二届监事会第九次会议，同意在确保不影响

用闲置募集资金进行现金管理情况

募集资金投资项目建设、募集资金使用的情况下，授权公司或子公司在董事会批准通过之日起12个月内，使用不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年，在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。

2026年3月19日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，同意在确保不影响募集资金投资项目建设、募集

资金使用的情况下，授权公司或子公司在董事会批准通过之日起12个月内，使用不超过人民币2亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，单笔现金管理的产品期限最长不超过一年，在上述额度内，进行现金管理的资金可以滚动使用。

截至2025年12月31日，公司对暂时闲置募集资金进行现金管理及投资相关产品共计1.50亿元(其中1亿元定期存款，0.5亿元通知存款)。

第10页共17页公司于2024年8月27日召开第二届董事会第六次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项暨节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对已达到预定可使用状态的“生活用纸可降解包装材料生产建设项目”予以结项，同时为提高节余募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，同意将上述募投项目结项后的节余募集资金681.98万元(包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行

手续费的净额，占该募投项目实际募集资金净额的3.67%;实际金额以资金转出当日专户余额为准)，永久补充项目实施出现募集资金节余的金额及原因流动资金，用于公司日常经营活动，同时注销对应的募集资金专用账户。

本次募投项目资金节余的主要原因:(一)公司在募投项目实施过程中，在不影响募投项目顺利实施完成的前提下基于合理、节约与高效的原则，加强对项目建设中各环节费用的控制、监督和管理，同时通过借鉴行业新技术、新工艺，对部分制造环节的工艺路线进行了优化，募投项目实际支出小于计划支出，由此产生相应的募集资金节余。(二)为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行银行短期存款理财产生了一定的存款利息收入。

截至2025年12月31日，募集资金账户应有余额为31566.70万元(含利息收入扣除银行手续费的净额)，其尚未使用的募集资金用途及去向中存入银行定期存款10000.00万元，通知存款5000.00万元。尚未使用的募集资金后续将陆续用于募集资金投资项目。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无

第11页共17页改变后项目截至期末实际截至期末项目达到预定改变后的项目对应的本年度本年度是否达到

改变后的项目拟投入募集资金总额累计投入金额投资进度（%）可使用状态可行性是否发原承诺项目实际投入金额实现的效益预计效益

(1)(2)(3)=(2)/(1)日期生重大变化

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用改变后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

第13页共17页本复印件仅供欧克科技股份有限公司天健审〔2026〕2-385号报告后附之用，证明天

健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第14页共17页本复印件仅供欧克科技股份有限公司天健审〔2026〕2-385号报告后附之用，证明天

健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第15页共17页本复印件仅供欧克科技股份有限公司天健审〔2026〕2-385号报告后附之用，证明黄

源源是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第16页共17页本复印件仅供欧克科技股份有限公司天健审〔2026〕2-385号报告后附之用，证明湛

丹是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。