永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

永泰运化工物流股份有限公司

2025年半年度财务报告

2025年8月27日

1永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

一、审计报告半年度报告是否经过审计

□是□否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：永泰运化工物流股份有限公司

2025年06月30日

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金617398905.76793897222.38结算备付金拆出资金

交易性金融资产19387027.5354387027.53衍生金融资产应收票据

应收账款726940400.21716168412.41

应收款项融资41916669.6514641198.38

预付款项432761262.83301179603.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款95752555.5322717309.32

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货485416354.53255555180.71

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产12715117.0511374491.52

其他流动资产67495261.5184306545.90

流动资产合计2499783554.602254226991.43

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

2永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

长期应收款26515957.2130485793.12

长期股权投资106235486.89102372385.11其他权益工具投资

其他非流动金融资产11902562.45

投资性房地产21158505.3421676535.08

固定资产643855796.29585689326.70

在建工程72156003.2651603754.24生产性生物资产油气资产

使用权资产123568717.3650293187.24

无形资产383073145.81387575509.16

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉226306045.60226306045.60

长期待摊费用4359945.683272204.62

递延所得税资产53008450.9048096099.51

其他非流动资产55078461.4453405561.44

非流动资产合计1715316515.781572678964.27

资产总计4215100070.383826905955.70

流动负债：

短期借款1192406821.89904985673.25向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据418611518.00399554195.48

应付账款284797281.82286689976.91

预收款项39871.56568049.45

合同负债67523715.1676689658.62卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬29660875.0237552591.21

应交税费30755062.0429229414.59

其他应付款65639340.3285490473.85

其中：应付利息

应付股利2670000.00735000.00应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

3永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

一年内到期的非流动负债29025758.6630909028.81

其他流动负债3107538.904628767.31

流动负债合计2121567783.371856297829.48

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款108169807.0346078640.01应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债120769817.3950170540.80长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债1128086.751105903.93递延收益

递延所得税负债55007904.5455216857.90其他非流动负债

非流动负债合计285075615.71152571942.64

负债合计2406643399.082008869772.12

所有者权益：

股本103864609.00103864609.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积918959991.63916042791.63

减：库存股101109775.0851000382.57其他综合收益专项储备

盈余公积50540501.1150540501.11一般风险准备

未分配利润696283023.77672051921.26

归属于母公司所有者权益合计1668538350.431691499440.43

少数股东权益139918320.87126536743.15

所有者权益合计1808456671.301818036183.58

负债和所有者权益总计4215100070.383826905955.70

法定代表人：陈永夫主管会计工作负责人：刘志毅会计机构负责人：刘志毅

2、母公司资产负债表

单位：元项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金138503687.86261649311.46

交易性金融资产9387027.5349387027.53衍生金融资产应收票据

应收账款280972582.32279760758.68

4永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

应收款项融资1752792.602743567.26

预付款项175199658.70180983899.55

其他应收款652858732.99347223681.24

其中：应收利息

应收股利4080000.005000000.00

存货3767618.054739675.04

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2251236.76608609.43

流动资产合计1264693336.811127096530.19

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资1269834990.501191455801.00其他权益工具投资

其他非流动金融资产11902562.45投资性房地产

固定资产3002796.383992792.27

在建工程178380.001378380.00生产性生物资产油气资产

使用权资产3201155.724268207.60

无形资产3543666.012181932.25

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用746840.25827453.52

递延所得税资产25582203.4023280275.95其他非流动资产

非流动资产合计1306090032.261239287405.04

资产总计2570783369.072366383935.23

流动负债：

短期借款770796278.53580918595.04交易性金融负债衍生金融负债

应付票据173312000.00173148000.00

应付账款140100432.94127177793.06预收款项

5永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

合同负债1844388.982652647.93

应付职工薪酬5848755.768649590.49

应交税费301541.582444845.80

其他应付款109550584.5166943794.69

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债15206696.0522786633.02

其他流动负债50840.1046056.84

流动负债合计1217011518.45984767956.87

非流动负债：

长期借款77761536.7531539051.12应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债194087.101285010.27长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债1057017.001057017.00递延收益

递延所得税负债3147045.813413808.78其他非流动负债

非流动负债合计82159686.6637294887.17

负债合计1299171205.111022062844.04

所有者权益：

股本103864609.00103864609.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积954064207.12954064207.12

减：库存股101109775.0851000382.57其他综合收益专项储备

盈余公积50540501.1150540501.11

未分配利润264252621.81286852156.53

所有者权益合计1271612163.961344321091.19

负债和所有者权益总计2570783369.072366383935.23

6永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

3、合并利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入2239922822.041849102077.38

其中：营业收入2239922822.041849102077.38利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本2134773673.851740326642.64

其中：营业成本2037300042.771657663414.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加8035137.346091957.06

销售费用30092425.9827171327.37

管理费用52441215.2747719771.66

研发费用3497016.275408162.29

财务费用3407836.22-3727990.23

其中：利息费用18539275.9210154822.50

利息收入5374486.467589571.04

加：其他收益1395289.51820841.14投资收益（损失以“—”号填

4005997.903955319.00

列）

其中：对联营企业和合营

3588918.962934698.79

企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“—”号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-11902562.45“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”-5255121.02-26798764.50号填列）资产减值损失（损失以“—”-1150620.48-812389.38号填列）资产处置收益（损失以“—”

1136715.056711801.10号填列）三、营业利润（亏损以“—”号填93378846.7092652242.10

7永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

列）

加：营业外收入315039.071143300.58

减：营业外支出1515145.88558762.23四、利润总额（亏损总额以“—”号

92178739.8993236780.45

填列）

减：所得税费用27916386.1626742304.23五、净利润（净亏损以“—”号填

64262353.7366494476.22

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

64262353.7366494476.22“—”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

54024326.0161812900.74（净亏损以“—”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“—

10238027.724681575.48”号填列）

六、其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额64262353.7366494476.22归属于母公司所有者的综合收益总

54024326.0161812900.74

额

归属于少数股东的综合收益总额10238027.724681575.48

八、每股收益：

（一）基本每股收益0.530.6

（二）稀释每股收益0.530.6

法定代表人：陈永夫主管会计工作负责人：刘志毅会计机构负责人：刘志毅

8永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

4、母公司利润表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、营业收入435332681.65464501355.01

减：营业成本391071850.50416722195.76

税金及附加352318.12712704.97

销售费用10685779.239220021.59

管理费用15084653.9614325291.26

研发费用3269589.335408162.29

财务费用7949942.152164447.39

其中：利息费用9848353.985675338.46

利息收入1831654.952510098.19

加：其他收益217224.24188820.74投资收益（损失以“—”号填

9838312.3229536935.66

列）

其中：对联营企业和合营企

3303673.812597642.93

业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”1.00号填列）净敞口套期收益（损失以“—”号填列）公允价值变动收益（损失以-11902562.45“—”号填列）信用减值损失（损失以“—”

2202168.67-4028749.35号填列）资产减值损失（损失以“—”号填列）资产处置收益（损失以“—”号填列）二、营业利润（亏损以“—”号填

7273691.1441645538.80

列）

加：营业外收入63211.26

减：营业外支出1010417.00552220.47三、利润总额（亏损总额以“—”号

6326485.4041093318.33

填列）

减：所得税费用-867203.383392467.05四、净利润（净亏损以“—”号填

7193688.7837700851.28

列）

（一）持续经营净利润（净亏损以

7193688.7837700851.28“—”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

9永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额7193688.7837700851.28

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3072113286.643233788579.47客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还111949441.2440310503.67

收到其他与经营活动有关的现金51801496.4761849100.93

经营活动现金流入小计3235864224.353335948184.07

购买商品、接受劳务支付的现金3276287425.973408096808.01客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金117391055.96109956473.80

支付的各项税费119715875.9764603014.75

10永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

支付其他与经营活动有关的现金101398866.9740788289.08

经营活动现金流出小计3614793224.873623444585.64

经营活动产生的现金流量净额-378929000.52-287496401.57

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金78376993.94250000000.00

取得投资收益收到的现金571933.121792279.84

处置固定资产、无形资产和其他长

264096.001877946.22

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

258678.43

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金6335614.14

投资活动现金流入小计85548637.20253928904.49

购建固定资产、无形资产和其他长

101042014.5229756097.41

期资产支付的现金

投资支付的现金43242350.00220200699.54质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计144284364.52249956796.95

投资活动产生的现金流量净额-58735727.323972107.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金4260750.0011400000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

4260750.0011400000.00

到的现金

取得借款收到的现金953332400.00432600000.00

收到其他与筹资活动有关的现金2458333.331592322.27

筹资活动现金流入小计960051483.33445592322.27

偿还债务支付的现金608970000.00346195738.96

分配股利、利润或偿付利息支付的

47813300.1973828754.06

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

1735000.003876959.70

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金74562152.1138752870.78

筹资活动现金流出小计731345452.30458777363.80

筹资活动产生的现金流量净额228706031.03-13185041.53

四、汇率变动对现金及现金等价物的

5824915.505242781.93

影响

五、现金及现金等价物净增加额-203133781.31-291466553.63

加：期初现金及现金等价物余额692690306.09735981395.43

六、期末现金及现金等价物余额489556524.78444514841.80

6、母公司现金流量表

单位：元项目2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金734797954.71926795010.13

收到的税费返还19135.80

收到其他与经营活动有关的现金401466033.90664023036.48

经营活动现金流入小计1136263988.611590837182.41

购买商品、接受劳务支付的现金700327088.001038787718.70

支付给职工以及为职工支付的现金21915004.0220738445.85

支付的各项税费6708825.676167760.06

支付其他与经营活动有关的现金662967101.89764773808.90

11永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

经营活动现金流出小计1391918019.581830467733.51

经营活动产生的现金流量净额-255654030.97-239630551.10

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金63376993.94250000000.00

取得投资收益收到的现金5514689.9726151925.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的

262200.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金66775190.3610000000.00

投资活动现金流入小计135666874.27286414125.42

购建固定资产、无形资产和其他长

254625.581034466.05

期资产支付的现金

投资支付的现金89283823.00236270699.54取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金56830000.0014182353.75

投资活动现金流出小计146368448.58251487519.34

投资活动产生的现金流量净额-10701574.3134926606.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金627120000.00299600000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计627120000.00299600000.00

偿还债务支付的现金398740000.00267520000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

39542799.3666614494.80

现金

支付其他与筹资活动有关的现金51321973.0137019026.70

筹资活动现金流出小计489604772.37371153521.50

筹资活动产生的现金流量净额137515227.63-71553521.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-353895.80689829.99影响

五、现金及现金等价物净增加额-129194273.45-275567636.53

加：期初现金及现金等价物余额232906501.78470485953.80

六、期末现金及现金等价物余额103712228.33194918317.27

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

归属于母公司所有者权益所少其他权益工具其一有减未数

项目资他专盈般者：分股股优永本综项余风其小权东本其库配先续公合储公险他计益他存利权股债积收备积准合股润益益备计

1618

1039165150672126

9118

86040005400553

一、上年期499036

462738501967

末余额4418

09.91.2.51.121.43.

0.43.5

0063712615

38

12永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

加：会计政策变更前期差错更正其他

1618

1039165150672126

9118

86040005400553

二、本年期499036

462738501967

初余额4418

09.91.2.51.121.43.

0.43.5

0063712615

38

-

三、本期增502413-

2922

减变动金额10923138195

17961

（减少以39105779

20009

“—”号填2.52.57.7512.000.0

列）112.28

0

54541064

024024238262

（一）综合

32320235

收益总额

6.06.07.73.7

1123

--

50

29477040

（二）所有109

1719263128

者投入和减39

2001955064

少资本2.5.002.5.002.5

11

4242

1．所有者

6060

投入的普通

750750

股.00.00

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

--

50

29472844

109

1719202389

4．其他39

2001980039

2.5.002.5.002.5

1

11

---

-

292933

39

（三）利润793793713

20

分配222222

000

3.53.53.5.00

000

1．提取盈

余公积

2．提取一

13永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

般风险准备

---

-

292933

3．对所有39

793793713

者（或股20

222222

东）的分配000

3.53.53.5.00

000

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

535353

1．本期提797979

取194194194.29.29.29

---

535353

2．本期使

797979

用

194194194.29.29.29

0.0

（六）其他

0

1618

10391810150696139

6808

8695105402891

四、本期期538456

469997503083

末余额3567

09.91.75.1.123.20.

0.41.3

00630817787

30

上年金额

单位：元

2024年半年度

项目归属于母公司所有者权益少所股其他权益工具资减其专盈一未其小数有

14永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

本本：他项余般分他计股者优永公库综储公风配东权其先续积存合备积险利权益他股债股收准润益合益备计

1718

10391650682124

9705378

86045404071

一、上年期11819536

4627501472

末余额5.14671

09.91.1.146.52.

02.85.7

006310483

81

加：会计政策变更前期差错更正其他

1718

10391650682124

9705378

86045404071

二、本年期11819536

4627501472

初余额5.14671

09.91.1.146.52.

02.85.7

006310483

81

--

三、本期增34--

330348626

减变动金额998193116

3597782294

（减少以034511

5.32599225

“—”号填7.74.44.8

41.7.599.1

列）096

12

616166

46

812812494

（一）综合81

909047

收益总额575

0.70.76.2.48

442

--

3523

（二）所有998116400

114714

者投入和减031100

1515

少资本7.74.80.0

2.52.5

060

66

1111

1．所有者400400

投入的普通0000

股0.00.0

00

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

34---

9981163535

4．其他

0311114114

7.74.81515

15永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

062.52.5

66

---

-

616168

73

（三）利润482482881

98

分配545412

582

5.45.48.2.89

009

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

---

-

616168

3．对所有73

482482881

者（或股98

545412

东）的分配582

5.45.48.2.89

009

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

---

193193193

（五）专项

454545

储备

4.44.44.4

999

343434

1．本期提121212

取148148148.97.97.97

---

363636

2．本期使

050505

用

603603603.46.46.46

（六）其他

16永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

1718

1039163450682133

7761852

86049984247340

四、本期期66842242

462703381802

末余额0.62145

09.91.7.76.201.45.

11.16.5

0063053842

79

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2025年半年度

其他权益工具所有

项目减：其他未分资本专项盈余者权股本优先永续库存综合配利其他其他公积储备公积益合股债股收益润计

1344

10389540510050542868

一、上年期321

64606420038205015215

末余额091.1

9.007.12.57.116.53

9

加：会计政策变更前期差错更正其他

1344

10389540510050542868

二、本年期321

64606420038205015215

初余额091.1

9.007.12.57.116.53

9

三、本期增

--减变动金额5010

22597270

（减少以9392

95348927

“—”号填.51.72.23

列）

71937193

（一）综合

688.688.

收益总额

7878

-

（二）所有5010

5010

者投入和减9392

9392

少资本.51.51

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

17永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

-

5010

5010

4．其他9392

9392.51.51

--

（三）利润29792979分配32233223.50.50

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

29792979

者（或股

32233223

东）的分配.50.50

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其他

1271

10389540101150542642

四、本期期612

64606420097705015262

末余额163.9

9.007.125.08.111.81

6

上年金额

单位：元

2024年半年度

项目其他权益工具减：其他未分所有资本专项盈余股本库存综合配利其他者权优先永续其他公积储备公积股收益润益合

18永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

股债计

1500

1038954050543925

一、上年期998

6460642005012959

末余额908.0

9.007.12.110.81

4

加：会计政策变更前期差错更正其他

1500

1038954050543925

二、本年期998

6460642005012959

初余额908.0

9.007.12.110.81

4

三、本期增

--

减变动金额3499-

24825994

（减少以80371161

67270880

“—”号填.7014.86.87.43

列）

37703770

（一）综合

08510851

收益总额.28.28

-

（二）所有3499

3499

者投入和减8037

8037

少资本.70.70

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

-

3499

3499

4．其他8037

8037.70.70

--

（三）利润61486148分配25452545.40.40

1．提取盈

余公积

--

2．对所有

61486148

者（或股

25452545

东）的分配.40.40

3．其他

（四）所有者权益内部

19永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

结转

1．资本公

积转增资本（或股本）

2．盈余公

积转增资本（或股本）

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提

取

2．本期使

用

--

-

10451161

（六）其他1161

033.148.

14.86

7561

1441

10389540349950423677

四、本期期058

64606420803743860286

末余额027.6

9.007.12.70.252.94

1

三、公司基本情况

1.公司注册地、组织形式和总部地址

永泰运化工物流股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系原浙江永泰物流有限公司（以下简称永泰物流公司），永泰物流公司系由浙江龙柏集团公司、上虞市永泰货运代理有限公司共同出资组建，于2002年12月27日在上虞市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3306822107827的营业执照。

永泰物流公司成立时注册资本500.00万元。永泰物流公司以2019年7月31日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2019年9月19日在宁波市场监督管理局登记注册，总部位于浙江省宁波市。公司现持有统一社会信用代码为 91330204746303411D 营业执照，注册资本 103864609.00 元，股份总数 103864609 股（每股面值1元）。公司股票于2022年4月29日在深圳证券交易所挂牌交易。

公司法定代表人：陈永夫。

公司注册地：浙江省海发路17号1幢1号301室。

公司办公地：浙江省宁波市鄞州区河清北路299号升阳泰大厦5-6楼。

20永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

2.公司实际从事的主要经营活动

公司是一家主营跨境化工物流供应链服务的现代服务企业，属商务服务业行业。公司致力于不断整合线下自有的国际化工物流服务团队、危化品仓库、危化品运输车队、园区化综合物流服务基地等内部服务资源

和国际海运、关务服务、第三方仓储及车队等外部合作资源，通过“运化工”平台，专业、安全、高效地为客户提供包括物流方案设计、询价订舱、理货服务、境内运输、仓储堆存、报关报检、单证服务、港区服务、

国际海运、物流信息监控等全链条跨境化工物流服务。另外公司基于化工物流供应链服务开展部分商品贸易业务。

本财务报告于二○二五年八月二十五日经公司董事会批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以

及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

21永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项各类应收款项总额的10%以上且金额大于1000万元

单项收回或转回金额占各类应收款项总额的10%以上且金重要的应收款项坏账准备收回或转回额大于1000万元

单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且重要的应收款项实际核销金额大于1000万元单个项目的预算大于2000万元或单个项目预算大于500万重要的在建工程元的使用募集资金项目

重要的非全资子公司子公司净资产占公司合并净资产5%以上对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占公司合并净重要的合营企业或联营企业

资产的1%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日

的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享

有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

22永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。

控制，是指本公司拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。

23永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准

则第33号——合并财务报表》编制。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

24永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

11、金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支

付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分

类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

（1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收

25永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以

公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

26永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和

财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

（1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十二、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过60日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

27永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

（3）应收款项及租赁应收款本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

12、应收票据

1.应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收票据，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收票据，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

项目确认组合的依据计量预期信用损失的方法

应收银行承兑汇票票据类型参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来

28永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

项目确认组合的依据计量预期信用损失的方法

经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期应收商业承兑汇票

预期信用损失率，计算预期信用损失

13、应收账款

1.应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收账款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

项目确认组合的依据计量预期信用损失的方法

公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未应收账款—合并范围内关联方合并范围内关联方

来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未应收账款——账龄组合账龄来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未长期应收款—客户组合客户类型来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对于划分为账龄组合的应收账款，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

4.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均单独进行预期信用损失测试。

14、应收款项融资

1.应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项融资，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

29永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

对于包含重大融资成分的应收款项融资，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

项目确认组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以应收银行承兑汇票

及对未来经济状况的预测，通过违约风险票据类型敞口和整个存续期预期信用损失率，计算应收商业承兑汇票预期信用损失

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。

2.按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

项目确认组合的依据计量预期信用损失的方法

公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约其他应收款—合并范围内关联方合并范围内关联方风险敞口和未来12个月内或整个存续期预

期信用损失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款其他应收款——账龄组合账龄账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

3.基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

对于划分为账龄组合的应收账款，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

4.按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均单独进行预期信用损失测试。

16、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

30永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的合同资产，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

17、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

18、持有待售资产

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中

出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，

31永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

2.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是

拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的定义包含以下三方面含义：

（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。

（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。

19、长期应收款

详见本附注七10所述。

32永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

20、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有

共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时长期股权投资按初始投资成本计价除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时取得长期股权投资后按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础按照本公司的会计政策及会计期间并抵销与联营企业及合营企业之间

发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限本公司负有承担额外损失义务的除外。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

33永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

4.长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；

同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

21、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相

同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法3-400-52.38-33.33

机器设备年限平均法5-1059.50-19.00

运输设备年限平均法4-5519.00-23.75

电子及其他设备年限平均法3-50-519.00-33.33

罐箱设备年限平均法10-2054.75-9.50

34永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

23、在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理

竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

24、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

25、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限（年）土地使用权50

软件5-10

35永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

（1）研发支出的归集范围

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

（2）研发支出相关会计处理方法

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行

的有计划的调查阶段，本公司确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，本公司确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，本公司将发生的研发支出全部计入当期损益。

26、长期资产减值

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市

场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降

低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。

36永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

27、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

28、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

29、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。

（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1.设定提存计划

37永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除了社会基本养老保险外职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款供款在发生时计入当期损益。

2.设定受益计划

（1）内退福利

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（2）其他补充退休福利

本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用

时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

30、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

38永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日

对预计负债的账面价值进行复核。

31、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交

易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减

39永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

32、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1.按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（1）收入的确认

本公司的收入主要包括跨境化工物流相关的供应链服务、堆存服务、道路运输等物流服务及商品交易收入等。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

（2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或

“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

*本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

*本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

40永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（3）收入的计量

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

*可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

*重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

*非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

*应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。

向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

2.本公司收入确认的具体政策：

（1）按时点确认的收入

本公司的收入主要包括跨境化工物流相关的供应链服务、堆存服务、道路运输等物流服务及商品交易收入，属于在某一时点履行履约义务，收入确认具体原则如下：

1）跨境化工物流供应链服务收入：公司与客户签订框架合同，根据客户委托书约定的内容提供相应的

跨境化工物流供应链服务，公司在该服务完成后确认收入。

2）堆存服务收入：公司按照与客户签订的服务合同或者协议、行业惯例提供堆存服务，公司在该服务

完成后确认收入。

3）道路运输服务收入：公司与客户签订框架合同，根据客户委托书约定的内容在将委托货物运送至约定目的，公司在该服务完成后确认收入。

4）供应链贸易服务收入：公司与客户签订合同，在公司将产品交付给客户，即控货权转移至客户、已

收取价款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

（2）按履约进度确认的收入

41永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

公司提供仓储等服务，属于按履约进度确认的收入，根据服务期间按月确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况：无

33、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

34、政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法：

（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关

费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难

以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

42永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将

与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付

给本公司两种情况处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选

择按照下列方法进行会计处理：

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

35、递延所得税资产/递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税

所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。36、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

（1）判断依据

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。

低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。

（2）会计处理方法

43永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

（1）融资租赁

本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

（2）经营租赁

本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第

8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。

37、其他重要的会计政策和会计估计

（1）安全生产费公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）、财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（2）分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

44永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

38、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率以按税法规定计算的销售货物和应税

劳务收入为基础计算销项税额，扣除增值税13%、9%、6%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税实际缴纳的流转税税额5%、7%

25%、16.5%、8.25%、21.75%、20%、企业所得税应纳税所得额

9%、免税

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

HONGKONG YONGTAI CHEMICAL LOGISTICS CO.LIMITED1 16.5%、8.25%

General Tank Containers Co.LTD 21.75%

YTYCHEM INTERNATIONAL FZE2 免税、9%

YONGTAI SHIPPING L.L.C3 免税、9%

绍兴海泰化工物流综合服务有限公司20%

永泰运化工物流（义乌）有限公司20%

永泰运化工物流（太仓）有限公司20%

青岛百世万邦国际物流有限公司20%

宁波甬顺安供应链管理有限公司20%

宁波建运物流有限公司20%

宁波迅远危险品运输有限公司20%

上海永港海泰物流有限公司20%

内蒙古永泰运化工物流综合服务有限公司20%

湖南新鸿胜化工有限公司20%

浙江嘉昇化工有限公司20%

嘉兴康柏供应链有限公司20%

永泰运（长沙）供应链有限公司20%

永泰运（湖南）新材料有限公司20%

45永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

天津睿博龙智慧供应链股份有限公司20%

浙江永泰运汽配进出口有限公司20%

浙江格泰化工有限公司20%

嘉兴市独山港永泰运化工物流综合服务有限公司20%

永泰运（湖北）化工物流有限公司20%

南京圣旺泰物流科技有限公司20%

圣旺泰（乌海）化工物流综合服务有限公司20%

圣旺泰（南京）化工物流有限公司20%

宁波永泰运物流科技有限公司20%

除上述以外的其他纳税主体25%

注：1根据香港《2018年税务(修订)(第3号)条例》(《修订条例》)，从2018年4月1日起首200万元的利得税税率将降至8.25%，其后的利润则继续按16.5%征税，以及离岸经营所得不属于利得税征税范围。

2根据迪拜税务条例，首37.5万迪拉姆部分免征所得税，其后的利润按9%征税。

3根据迪拜税务条例，首37.5万迪拉姆部分免征所得税，其后的利润按9%征税。

2、税收优惠

1.根据国家税务总局《关于国际货物运输代理服务有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2014年第42号)的规定，自2014年9月1日起，公司取得的国际货物运输代理服务收入，可按照《财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》(财税(2013)106号)附件3第一条第

(十四)项免征增值税。

2.根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税

和教育费附加、地方教育附加，执行期限为2023年1月1日至2027年12月31日，增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户已依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地

占用税、教育费附加、地方教育附加等其他优惠政策的，可叠加享受前述优惠政策；对小型微利企业减按

25%计算应纳税所得额，按2????0%?的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目期末余额期初余额

库存现金109695.36205543.46

银行存款460812839.26692484842.48

其他货币资金156476371.14101206836.44

合计617398905.76793897222.38

其中：存放在境外的款项总额9860644.9710022479.38其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项127842380.98元。

46永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

2、交易性金融资产

单位：元项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

19387027.5354387027.53

益的金融资产

其中：

银行理财产品10000000.0045000000.00基于业绩对赌协议确认的交易性金融

9387027.539387027.53

资产

其中：

合计19387027.5354387027.53

其他说明：无

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）731692197.47729329538.80

1至2年27135184.8844490216.80

2至3年37016670.615612356.27

合计795844052.96779432111.87

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

3574535745357453136343814

账准备4.49%100.00%4.59%87.74%

309.91309.91309.91843.0366.88

的应收账款其

中：

单项认3574535745357453136343814

4.49%100.00%4.59%87.74%

定309.91309.91309.91843.0366.88按组合计提坏

7600983315872694074368631899711786

账准备95.51%4.36%95.41%4.29%

743.05342.84400.21801.96856.43945.53

的应收账款其

中：

47永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

信用风

7600983315872694074368631899711786

险特征95.51%4.36%95.41%4.29%

743.05342.84400.21801.96856.43945.53

组合

7958446890372694077943263263716168

合计100.00%8.66%100.00%8.12%

052.96652.75400.21111.87699.46412.41

按单项计提坏账准备类别名称：单项认定

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由已起诉并强制执行，且该公司已面客户一3372050.153372050.153372050.153372050.15100.00%

临较多诉讼，预计可回收性较小

账龄时间较长，且客户二1077067.761077067.761077067.761077067.76100.00%无业务合作，预计可回收性较小生产经营处于非正

31296192.026914725.131296192.031296192.0常状态，违约诉讼

客户三100.00%

0200案件频发，预计可

收回性较小

35745309.931363843.035745309.935745309.9

合计

1311

按组合计提坏账准备类别名称：信用风险特征组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险特征组合760098743.0533158342.844.36%

合计760098743.0533158342.84

确定该组合依据的说明：无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按信用风险特征组合计提坏

31899856.431297071.1538584.7433158342.84

账准备的应收账款单项计提坏账

准备的应收账31363843.034381466.8835745309.91款

合计63263699.465678538.0338584.7468903652.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

48永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性无

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

实际核销的应收账款38584.74

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：无

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一79532880.8779532880.879.99%797426.12

客户二31296192.0031296192.003.93%31296192.00

客户三29787684.4629787684.463.74%1489384.22

客户四25035494.8025035494.803.15%1251774.74

客户五21355177.5921355177.592.68%213551.78

合计187007429.72187007429.7223.49%35048328.86

4、应收款项融资

（1）应收款项融资分类列示

单位：元项目期末余额期初余额

应收票据41916669.6514641198.38

合计41916669.6514641198.38

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

49永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

按组合

41916419161464114641

计提坏100.00%100.00%

669.65669.65198.38198.38

账准备

其中：

银行承41916419161087010870

100.00%74.24%

兑汇票669.65669.65061.48061.48建信融3771137711

25.76%

通36.9036.90

41916419161464114641

合计100.00%100.00%

669.65669.65198.38198.38

按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

银行承兑汇票41916669.65

合计41916669.65

确定该组合依据的说明：无按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额

在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例:无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：无

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票73626109.65

合计73626109.65

5、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

其他应收款95752555.5322717309.32

合计95752555.5322717309.32

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

50永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

款项性质期末账面余额期初账面余额

应收暂付款112331704.2039078226.40

押金保证金19882474.4521291999.88

备用金668353.831018273.36

合计132882532.4861388499.64

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）108947547.7644732308.58

1至2年15700880.056645813.79

2至3年8234104.6710010377.27

合计132882532.4861388499.64

3）按坏账计提方法分类披露

□适用□不适用

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比值计提比金额比例金额金额比例金额值例例按单项

26415264152751527515

计提坏19.88%100.00%44.82%100.00%

504.80504.80504.80504.80

账准备

其中：

单项认26415264152751527515

19.88%100.00%44.82%100.00%

定504.80504.80504.80504.80按组合

1064671071495752338721115522717

计提坏80.12%10.06%55.18%32.93%

027.68472.15555.53994.84685.52309.32

账准备

其中：

信用风

1064671071495752338721115522717

险特征80.12%10.06%55.18%32.93%

027.68472.15555.53994.84685.52309.32

组合

1328823712995752613883867122717

合计100.00%27.94%100.00%62.99%

532.48976.95555.53499.64190.32309.32

按单项计提坏账准备类别名称：单项认定

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由沃德菲航运企业已进入破

26415504.826415504.826415504.826415504.8（上海）有限100.00%产程序，预计

0000

公司可回收性较小该公司面临较上海耀洲国际多诉讼，业务货物运输代理1100000.001100000.00款预计可回收有限公司性较小

51永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

27515504.827515504.826415504.826415504.8

合计

0000

按组合计提坏账准备类别名称：信用风险特征组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

信用风险特征组合106467027.6810714472.1510.06%

合计106467027.6810714472.15

确定该组合依据的说明：无

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额916145.491329162.7536425882.0838671190.32

2025年1月1日余额

在本期

——转入第二阶段-108288.50108288.50

——转入第三阶段-178578.30178578.30

本期计提736656.57736656.57

本期转回323019.03837054.551160073.58

本期核销1117796.361117796.36

2025年6月30日余

1544513.56935853.9234649609.4737129976.95

额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

*其他应收款自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；

*其他应收款自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；

*其他应收款自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

52永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

单项认定27515504.801100000.0026415504.80信用风险特征

11155685.52736656.571160073.5817796.3610714472.15

组合

合计38671190.32736656.571160073.581117796.3637129976.95

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

其他应收款1117796.36

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生上海耀洲国际货该公司面临较多

物运输代理有限押金保证金1100000.00诉讼，业务款预管理层审批核销否公司计可回收性较小

合计1100000.00

其他应收款核销说明：无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例1年以内（含1出口退税应收暂付款65546057.5949.33%668003.85年）1年以内（含1沃德菲航运（上应收暂付款26415504.80年）；1-2年19.88%26415504.80

海）有限公司（含2年）物产中大元通汽1年以内（含1应收暂付款12500708.009.41%125007.08车有限公司年）远志航运有限公1年以内（含1应收暂付款2719410.472.05%135970.52

司年）1年以内（含1中国远洋海运集年）；1-2年

1押金保证金1900180.001.43%435180.00团有限公司（含2年）；2年以上

合计109081860.8682.10%27779666.25

注：1中国远洋海运集团有限公司为宁波外代新华国际货运有限公司、青岛港湾国际物流有限公司、上

海中远海运集装箱运输有限公司、中国宁波外轮代理有限公司的最终控制人，本财务报表附注披露的其

53永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

他应收款为以上四家公司的合计数。

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例

1年以内432644926.7399.97%301041197.9499.95%

1至2年116336.100.03%138405.340.05%

合计432761262.83301179603.28

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额（元）占预付账款期末余额合计数的比例(%)

供应商一73942000.00

17.09

供应商二49580000.00

11.46

供应商三39990000.00

9.24

供应商四31972557.06

7.39

供应商五17784000.00

4.11

合计213268557.06

49.29

其他说明：无

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元期末余额期初余额项目存货跌价准备存货跌价准备账面余额或合同履约成账面价值账面余额或合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料639462.19639462.19417653.37417653.37

256847237.255696616.90896537.690896537.6

库存商品1150620.48

025466

周转材料44800.0044800.00132771.29132771.29

合同履约成本2533598.002533598.008110219.148110219.14

发出商品224202322.224202322.153223861.153223861.

54永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

64647070

低值易耗品2299555.162299555.162774137.552774137.55

486566975.485416354.255555180.255555180.

合计1150620.48

01537171

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

库存商品1150620.481150620.48

合计1150620.481150620.48按组合计提存货跌价准备

单位：元期末期初组合名称跌价准备计提跌价准备计提期末余额跌价准备期初余额跌价准备比例比例按组合计提存货跌价准备的计提标准

8、一年内到期的非流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的融资租赁款12715117.0511374491.52

合计12715117.0511374491.52

9、其他流动资产

单位：元项目期末余额期初余额

待抵扣增值税65401940.8581694712.48

预缴企业所得税2093320.662611833.42

合计67495261.5184306545.90

其他说明：无

10、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元期末余额期初余额项目坏账坏账折现率区间账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

融资租赁款26515957.2126515957.2130485793.1230485793.1218%-21%

合计26515957.2126515957.2130485793.1230485793.12

55永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例

其中：

按组合

26515265153048530485

计提坏100.00%100.00%

957.21957.21793.12793.12

账准备

其中：

融资租26515265153048530485

100.00%100.00%

赁款957.21957.21793.12793.12

26515265153048530485

合计100.00%100.00%

957.21957.21793.12793.12

按组合计提坏账准备类别名称：融资租赁款

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

融资租赁款26515957.21

合计26515957.21

确定该组合依据的说明：无按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减损失

值)值)

2025年1月1日余额

在本期各阶段划分依据和坏账准备计提比例

11、长期股权投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值被投余额准备法下其他发放余额

资单（账其他计提准备期初追加减少确认综合现金

（账位面价权益减值其他期末投资投资的投收益股利面价余额变动准备余额值）资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业青岛471231985032

永港7849589.6439

海泰.8289.71

56永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

物流有限公司湖南永泰

运化3498-3482工物604115629812

流有.0428.16.88限公司宁波永佑国际10011048

4649

货运64081366

57.74

代理.54.28有限公司宁波高永

国际-

25204835

货运2036

00.004.34

代理45.66有限公司中集赛维罐箱

63306716

服务3854

621.070.

（嘉49.42

0446

兴）有限公司绍兴上虞英特拉集

464.7802443.

装箱

671.4522

服务有限公司

102336111062

2520

小计7238101.3548

00.00

5.11786.89

102336111062

2520

合计7238101.3548

00.00

5.11786.89

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

其他说明：无

57永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

12、其他非流动金融资产

单位：元项目期末余额期初余额

宁波江辰智能装备股份有限公司11902562.45

合计11902562.45

其他说明：

公司基于被投资企业已处于非正常经营状态，违约诉讼案件激增，基于谨慎，对年初投资余额即“其他非流动金融资产”全额计提公允价值变动损失。

13、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额15826840.8012464658.9428291499.74

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\

固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额15826840.8012464658.9428291499.74

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额4642235.361972729.306614964.66

2.本期增加金额392959.74125070.00518029.74

（1）计提或

392959.74125070.00518029.74

摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额5035195.102097799.307132994.40

58永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值10791645.7010366859.6421158505.34

2.期初账面价值11184605.4410491929.6421676535.08

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

其他说明：无

14、固定资产

单位：元项目期末余额期初余额

固定资产643855796.29585689326.70

合计643855796.29585689326.70

（1）固定资产情况

单位：元电子及其他设项目房屋及建筑物机器设备运输设备罐箱设备合计备

一、账面原

值：

1.期初余613089552.78947221.0121436628.138822328.26735900.7979031631.

额9983762177

2.本期增34951254.323052960.710942546.719108752.289732791.5

1677277.37

加金额94921

（110942546.719108752.237740039.7

1802294.604501936.741384509.37

）购置922

（2

33148959.718551024.051992751.7

）在建工程转292768.00

909

入

（3

59永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

）企业合并增加

3.本期减13678550.0

44036.704587945.928289722.01756845.43

少金额6

（113678550.0

44036.704587945.928289722.01756845.43

）处置或报废6

4.期末余647996770.97412235.9124089453.157931080.27656332.6105508587

额680158453.22

二、累计折旧

1.期初余145118317.34153265.974108031.516564103.2274993908.

5050189.62

额7970513

2.本期增10750731.426979586.5

3218808.567570516.593427970.062011559.88

加金额32

（110750731.426979586.5

3218808.567570516.593427970.062011559.88

）计提32

3.本期减

6798.091029694.257443877.82611444.509091814.66

少金额

（1

6798.091029694.257443877.82611444.509091814.66

）处置或报废

4.期末余155862251.36342380.274234670.217964218.6292881679.

8478159.68

额1387399

三、减值准备

1.期初余118348396.118348396.

额9494

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置或报废

4.期末余118348396.118348396.

额9494

四、账面价值

1.期末账373786122.61069855.649854782.8149452921.643855796.

9692114.02

面价值61281629

2.期初账349622838.44793955.147328596.8133772139.10171797.4585689326.

面价值261700670

（2）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

60永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

项目期末账面价值

机器设备2523549.40

罐箱设备124096151.23

电子及其他设备27734.99

合计126647435.62

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因湖南鸿胜物流有限公司衡阳分公司化破产重整前资金短缺等历史原因未办

10979984.29

学品仓储物流中心理其他验收手续

其他说明：无

（4）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

15、在建工程

单位：元项目期末余额期初余额

在建工程72156003.2651603754.24

合计72156003.2651603754.24

（1）在建工程情况

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值绍兴海泰停车

60000.0060000.00

场技改项目天津戊类库房

228490.55228490.55228490.55228490.55

改造智能仓储装备

38834.9538834.9538834.9538834.95

扩建项目物流综合保障

1853906.781853906.78775201.58775201.58

中心项目宜昌停车场建

595051.06595051.06594755.20594755.20

设项目

年产7000吨47551630.447551630.4作物制剂项目55衡阳松木工业园区化学品仓储物流中心一

570204.59570204.59262486.61262486.61

期综合楼改建及装饰装修工程项目衡阳松木工业

园区化学品仓36000.0036000.0036000.0036000.00储物流中心二

61永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

期工程项目衡阳松木工业园区化学品仓

储物流中心化302279.74302279.74216226.42216226.42学品罐区与仓库改建项目独山港永泰运

1631239.741631239.74346856.74346856.74

建设项目永港海安托盘

36000.0036000.0036000.0036000.00

扫码入库项目

D4 仓储管理系

1200000.001200000.00

统永泰运危化品

车辆定位跟踪142380.00142380.00142380.00142380.00项目永港西门卫改

114891.74114891.74

造铜官综合楼及

73584.9073584.90

仓库技改项目

66449164.966449164.9

迪拜仓库改造

55

氦气及制冷剂

充装线技改项198866.00198866.00目

72156003.272156003.251603754.251603754.2

合计

6644

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元其工程

本期利息中：

本期累计本期本期转入资本本期项目预算期初其他期末投入工程利息资金增加固定化累利息名称数余额减少余额占预进度资本来源金额资产计金资本金额算比化率金额额化金例额年产

7000

1039475543905194

吨作49.97已竣

51701630153.1784其他

物制%工

0.00.4596.41

剂项目

1039475543905194

合计51701630153.1784

0.00.4596.41

（3）在建工程的减值测试情况

□适用□不适用

62永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

16、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋及建筑物土地使用权合计

一、账面原值

1.期初余额56961342.099280810.4066242152.49

2.本期增加金额4010669.8978770846.4482781516.33

（1）租入4010669.8978770846.4482781516.33

3.本期减少金额4122709.954122709.95

（1）处置或报废4122709.954122709.95

4.期末余额60972011.9883928946.89144900958.87

二、累计折旧

1.期初余额13904676.922044288.3315948965.25

2.本期增加金额4373542.621997688.256371230.87

（1）计提4373542.621997688.256371230.87

3.本期减少金额987954.61987954.61

（1）处置987954.61987954.61

4.期末余额18278219.543054021.9721332241.51

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值42693792.4480874924.92123568717.36

2.期初账面价值43056665.177236522.0750293187.24

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

其他说明：

无

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

63永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额446407398.858930171.26455337570.11

2.本期增加

6312.131515094.341521406.47

金额

（1）购

6312.1315094.3421406.47

置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

（4）在建工程转

1500000.001500000.00

入

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额446413710.9810445265.60456858976.58

二、累计摊销

1.期初余额63653656.974108403.9867762060.95

2.本期增加

5442959.72580810.106023769.82

金额

（1）计

5442959.72580810.106023769.82

提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额69096616.694689214.0873785830.77

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

377317094.295756051.52383073145.81

价值

64永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

2.期初账面

382753741.884821767.28387575509.16

价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：无

（3）无形资产的减值测试情况

□适用□不适用

18、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额企业合并期末余额的事项处置形成的青岛百世万邦

国际物流有限3938679.503938679.50公司宁波市永港物

123064787.38123064787.38

流有限公司喜达储运（上海）发展有限3336669.083336669.08公司宁波凯密克物

19133053.7319133053.73

流有限公司永泰运（天津）化工物流5800974.385800974.38有限公司浙江嘉州供应

10150140.6510150140.65

链有限公司宁波甬顺安供

应链管理有限12735299.9812735299.98公司绍兴长润化工

14520561.9114520561.91

有限公司宁波迅远危险

品运输有限公18764557.0418764557.04司天津睿博龙智

慧供应链股份6207079.226207079.22有限公司湖南鸿胜物流

有限公司等三18663910.8718663910.87家重组资产组

合计236315713.74236315713.74

65永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（2）商誉减值准备

单位：元被投资单位名本期增加本期减少称或形成商誉期初余额期末余额的事项计提处置宁波市永港物

2478432.102478432.10

流有限公司喜达储运（上海）发展有限438685.27438685.27公司宁波凯密克物

173341.83173341.83

流有限公司永泰运（天津）化工物流27623.6927623.69有限公司浙江嘉州供应

35757.3635757.36

链有限公司宁波甬顺安供

应链管理有限570413.54570413.54公司宁波迅远危险

品运输有限公2782696.692782696.69司湖南鸿胜物流

有限公司等三3502717.663502717.66家重组资产组

10009668.110009668.1

合计

44

（3）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息是否与以前年名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据度保持一致

长期资产及商誉+独立产生现金青岛百世万邦国际物流有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金宁波市永港物流有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金

喜达储运（上海）发展有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金宁波凯密克物流有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金

永泰运（天津）化工物流有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金浙江嘉州供应链有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金宁波甬顺安供应链管理有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金绍兴长润化工有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金宁波迅远危险品运输有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

长期资产及商誉+独立产生现金天津睿博龙智慧供应链股份有限公司跨境化工物流供应链服务是流入的最小资产组

湖南鸿胜物流有限公司等三家重组资长期资产及商誉+独立产生现金跨境化工物流供应链服务是

66永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

产组流入的最小资产组资产组或资产组组合发生变化名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

其他说明：无

（4）业绩承诺完成及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用□不适用

单位：元业绩承诺完成情况商誉减值金额项目本期上期本期上期承诺业绩实际业绩完成率承诺业绩实际业绩完成率其他说明

转让方承诺天津睿博龙智慧供应链股份有限公司2023年、2024年、2025年各年度净利润平均不低于300万元，即业绩承诺期内累计承诺净利润不低于900万元，2024年实现业绩-50846.89元，完成率-1.69%。2025年1-6月实现业绩

1380899.98元。

19、长期待摊费用

单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

办公楼装修费1914396.26123000.00485867.121551529.14

工程项目1189890.733073644.001500032.402763502.33

码头疏浚费141509.43120283.0221226.41

排污权26408.202720.4023687.80

合计3272204.623196644.002108902.944359945.68

其他说明：无

20、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备66973307.8316260701.4760442769.6514855060.11

内部交易未实现利润1248789.86312197.47

其他非流动金融资产85960000.0021490000.0074057437.5518514359.39

租赁负债131509710.4914681297.7157906990.0614462425.76

预计负债1057017.00264254.251057017.00264254.25

合计286748825.1853008450.90193464214.2648096099.51

67永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债非同一控制企业合并

160894768.7738708029.19161174412.4740293603.12

资产评估增值

使用权资产123568717.3613953118.4750293187.2412576497.90基于业绩对赌协议确

9387027.532346756.889387027.532346756.88

认的公允价值

合计293850513.6655007904.54220854627.2455216857.90

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资项目债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产53008450.9048096099.51

递延所得税负债55007904.5455216857.90

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异37129976.9541492120.13

可抵扣亏损170044248.86142430895.85

合计207174225.81183923015.98

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

2025年13032729.6213032729.62

2026年46222257.0946222257.09

2027年35871865.8135871865.81

2028年26015525.1426015525.14

2029年21288518.1921288518.19

2030年27613353.01

合计170044248.86142430895.85

其他说明：无

21、其他非流动资产

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

48300000.048300000.048300000.048300000.0

预付土地款

0000

68永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

预付工程款3547364.213547364.212673864.212673864.21

预付设备款3231097.233231097.232431697.232431697.23

55078461.455078461.453405561.453405561.4

合计

4444

其他说明：无

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况保函保证保函保证

金、银行金、银行

12784231278423保证金、承兑汇票10120691012069保证金、承兑汇票

货币资金

80.9880.98质押保证金、16.2916.29质押保证金、定期存款定期存款质押质押

1482124148212413756781375678

固定资产抵押借款抵押抵押借款抵押

18.0418.0485.2685.26

9486470948647097339419733941

无形资产抵押借款抵押抵押借款抵押

9.789.783.363.36

投资性房2115850211585021676532167653抵押借款抵押抵押借款抵押

地产5.345.345.085.08

3920780392078035779073577907

合计

14.1414.1449.9949.99

其他说明：无

23、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款26015311.11

抵押借款148339649.72237771823.20

保证借款361064648.92180091659.77

信用借款626961378.81457100979.21

抵押兼保证借款30025833.3330021211.07

合计1192406821.89904985673.25

短期借款分类的说明：无

24、应付票据

单位：元种类期末余额期初余额

银行承兑汇票418611518.00399554195.48

合计418611518.00399554195.48

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为无。

69永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

25、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目期末余额期初余额

物流服务费及货款272102658.95274478364.25

工程设备款8509775.477505936.67

其他4184847.404705675.99

合计284797281.82286689976.91

（2）账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：无

26、其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

应付股利2670000.00735000.00

其他应付款62969340.3284755473.85

合计65639340.3285490473.85

（1）应付股利

单位：元项目期末余额期初余额

少数股东分红款2670000.00735000.00

合计2670000.00735000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

（2）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目期末余额期初余额

往来款9883679.9740353125.15

押金保证金25205660.3510802348.70

股权回购款27880000.0033600000.00

合计62969340.3284755473.85

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

70永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：无

27、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目期末余额期初余额

预收租金39871.56568049.45

合计39871.56568049.45

28、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

物流服务费12181363.705568286.67

贸易货款55342351.4671121371.95

合计67523715.1676689658.62账龄超过1年的重要合同负债

单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额

29、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬36625363.68101347173.27109441174.2128531362.74

二、离职后福利-设定

927227.536595712.926393428.171129512.28

提存计划

三、辞退福利301022.48301022.48

合计37552591.21108243908.67116135624.8629660875.02

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

35466495.6091591058.4299841257.9227216296.10

和补贴

2、职工福利费15774.002615598.142601864.0229508.12

71永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

3、社会保险费678843.303842155.953758371.98762627.27

其中：医疗保险

445132.163465381.353385850.98524662.53

费工伤保险

197929.67370045.68365792.08202183.27

费生育保险

35781.476728.926728.9235781.47

费

4、住房公积金139467.002717598.002676850.00180215.00

5、工会经费和职工教

324783.78580762.76562830.29342716.25

育经费

合计36625363.68101347173.27109441174.2128531362.74

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险899685.246387867.526191485.151096067.61

2、失业保险费27542.29207845.40201943.0233444.67

合计927227.536595712.926393428.171129512.28

其他说明：无

30、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税1169776.67841707.10

企业所得税23237078.3823893062.69

个人所得税654648.01578488.73

城市维护建设税89371.4670277.29

房产税96919.191353215.69

土地使用税1884985.361672984.19

印花税1445755.62748954.87

教育费附加41574.3542737.61

州税2108993.1416571.57

地方教育费附加25793.8011414.85

水利建设基金166.06

合计30755062.0429229414.59

其他说明：无

31、一年内到期的非流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款18285865.5623172579.55

一年内到期的租赁负债10739893.107736449.26

合计29025758.6630909028.81

72永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

其他说明：无

32、其他流动负债

单位：元项目期末余额期初余额

待转销项税3107538.904628767.31

合计3107538.904628767.31

短期应付债券的增减变动：

单位：元按面溢折债券票面发行债券发行期初本期值计本期期末是否面值价摊名称利率日期期限金额余额发行提利偿还余额违约销息合计

其他说明：无

33、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

质押借款32634664.6731539051.12

抵押借款30408270.2812394588.89

信用借款45126872.08

抵押兼保证借款2145000.00

合计108169807.0346078640.01

长期借款分类的说明：无

其他说明，包括利率区间：

借款条件类别利率区间

抵押借款3.35%

质押借款2.80%

抵押兼保证借款3.85%

信用借款1.95%

34、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

租赁付款额197871916.8371835007.36

未确认的融资费用-66362206.34-13928017.30

重分类至一年内到期的非流动负债-10739893.10-7736449.26

合计120769817.3950170540.80

其他说明：无

73永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

35、预计负债

单位：元项目期末余额期初余额形成原因

超额亏损71069.7548886.93长投超额亏损

未决诉讼1057017.001057017.00诉讼判决

合计1128086.751105903.93

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无

36、股本

单位：元

本次变动增减（+、-）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

1038646010386460

股份总数

9.009.00

其他说明：无

37、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

909528353.97909528353.97

价）

其他资本公积6514437.662917200.009431637.66

合计916042791.632917200.00918959991.63

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

38、库存股

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

股权回购51000382.5750109392.51101109775.08

合计51000382.5750109392.51101109775.08

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

39、专项储备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费5379194.295379194.29

合计5379194.295379194.29

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

74永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

40、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积50540501.1150540501.11

合计50540501.1150540501.11

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

41、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整前上期末未分配利润672051921.26682401446.04

调整后期初未分配利润672051921.26682401446.04

加：本期归属于母公司所有者的净利

54024326.0187776342.74

润

应付普通股股利29793223.5098125867.52

期末未分配利润696283023.77672051921.26

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

42、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务2235967630.042035994446.861846733516.981655846470.05

其他业务3955192.001305595.912368560.401816944.44

合计2239922822.042037300042.771849102077.381657663414.49

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

2235967203599422359672035994

业务类型

630.04446.86630.04446.86

其中：

跨境化工

9507959845016095079598450160

物流供应

29.8791.0229.8791.02

链服务仓储堆存5765833288213257658332882132

服务2.081.412.081.41道路运输7685887683140576858876831405

75永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

服务1.881.381.881.38供应链贸1119730106584211197301065842

易服务763.59220.40763.59220.40

3092373280007630923732800076

其他

2.622.652.622.65

按经营地2235967203599422359672035994

区分类630.04446.86630.04446.86

其中：

1039116884755410391168847554

境内

219.3762.49219.3762.49

1196851115123811968511151238

境外

410.67984.37410.67984.37

市场或客2235967203599422359672035994

户类型630.04446.86630.04446.86

其中：

商业服务2235967203599422359672035994

业630.04446.86630.04446.86合同类型

其中：

按商品转

2235967203599422359672035994

让的时间

630.04446.86630.04446.86

分类

其中：

在某一时

2156038198235821560381982358

点确认收

892.47292.27892.47292.27

入在某一时

7992873536361579928735363615

段内确认

7.574.597.574.59

收入按合同期限分类

其中：

按销售渠2235967203599422359672035994

道分类630.04446.86630.04446.86

其中：

2235967203599422359672035994

直销

630.04446.86630.04446.86

2235967203599422359672035994

合计

630.04446.86630.04446.86

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为232367154.31元，其中，

232367154.31元预计将于2025年度确认收入，0.00元预计将于2026年度确认收入，0.00元预计将于2027年度确认收入。

76永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

合同中可变对价相关信息：无重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：无

43、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税559657.72618759.44

教育费附加421230.76466533.02

房产税2741630.972159583.36

土地使用税1623991.661136427.80

车船使用税357136.5060462.34

印花税2330891.551633833.22

其他598.1816357.88

合计8035137.346091957.06

其他说明：无

44、管理费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资及工资性支出29130887.8325332001.16

折旧和摊销11387943.878774038.89

办公费4974688.285141151.40

业务招待费2729944.943277458.10

咨询服务费2284647.292937776.35

交通差旅费1067022.061040946.22

其他866081.001216399.54

合计52441215.2747719771.66

其他说明：无

45、销售费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资及工资性支出24152947.7822098842.36

业务招待费4352618.743553876.57

差旅费535964.29875358.01

办公费774213.31462815.07

广告宣传费147352.28

其他129329.58180435.36

合计30092425.9827171327.37

其他说明：无

77永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

46、研发费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资及工资性支出2422645.672161483.92

直接投入1010664.033203499.45

折旧和摊销63706.5743178.92

合计3497016.275408162.29

其他说明：无

47、财务费用

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息支出18539275.9210154822.50

利息收入-5374486.46-7589571.04

汇兑损益-6644750.62-7453228.70

金融机构手续费1327251.241438043.22

未实现的融资收益-4439453.86-278056.21

合计3407836.22-3727990.23

其他说明：无

48、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

与收益相关的政府补助1164218.48479500.85

代扣个人所得税手续费返还228889.26389141.87

增值税加计抵减2181.77-47801.58

合计1395289.51820841.14

49、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他非流动金融资产产生的公允价值-11902562.45

合计-11902562.45

其他说明：无

50、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益3588918.962934698.79

处置长期股权投资产生的投资收益1.00-537800.00

处置交易性金融资产取得的投资收益417077.941558420.21

合计4005997.903955319.00

78永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

其他说明：无

51、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失-5678538.03-11804883.15

其他应收款坏账损失423417.01-14993881.35

合计-5255121.02-26798764.50

其他说明：无

52、资产减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

-1150620.48-812389.38值损失

合计-1150620.48-812389.38

其他说明：无

53、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置非流动资产的利得1136715.056711801.10

54、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助153000.00

赔款收入216559.194200.00

其他98479.88990300.58310839.07

合计315039.071143300.58315039.07

其他说明：无

55、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

对外捐赠1000000.0022000.001000000.00

非流动资产处置损失62737.38724.4062737.38

其他452408.50536037.83452408.50

合计1515145.88558762.231515145.88

其他说明：无

79永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

56、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用33037690.9131333540.97

递延所得税费用-5121304.75-4591236.74

合计27916386.1626742304.23

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额92178739.89

按法定/适用税率计算的所得税费用23044684.97

子公司适用不同税率的影响-2167804.91

调整以前期间所得税的影响487779.31

非应税收入的影响-941786.17

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3305606.76

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-333732.24本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

5395892.50

亏损的影响

研发加计扣除的影响-874254.06

所得税费用27916386.16

其他说明：无

57、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到经营性往来款44693378.2555092360.16

经营利息收入5374486.465536501.48

政府补助1395289.511133956.66

其他338342.2586282.63

合计51801496.4761849100.93

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付期间费用22133970.3630677597.46

支付经营性往来款79227934.3110109846.10

其他36962.30845.52

80永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

合计101398866.9740788289.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

融资租赁收回的现金6335614.14

合计6335614.14收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到少数股东借款2458333.331592322.27

合计2458333.331592322.27

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

回股股份支付的现金50109392.5134998037.70

支付租金费用6161244.743754833.08

归还少数股东借款18291514.86

合计74562152.1138752870.78

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

单位：元本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

81永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

904985673.878832400.591620000.119240682

短期借款208748.64

2500001.89

69251219.574500000.017350000.0126455672.

长期借款54453.03

60059

57906990.0163774970.84011005.3131509710.

租赁负债6161244.74

650349

103214388953332400.164038172.615131244.84011005.3145037220

合计

2.8700177434.97

（4）以净额列报现金流量的说明项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

（5）不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无

58、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润64262353.7366494476.22

加：资产减值准备6405741.5027611153.88

固定资产折旧、油气资产折

27497616.2622483710.27

耗、生产性生物资产折旧

使用权资产折旧6371230.876002885.92

无形资产摊销6023769.826725093.20

长期待摊费用摊销2108902.94803573.54

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号-1136715.05-6711801.10填列）固定资产报废损失（收益以

62737.38724.40“－”号填列）公允价值变动损失（收益以

11902562.45“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填

11859868.98-5574131.55

列）投资损失（收益以“－”号填-4005997.90-3823080.02

列）递延所得税资产减少（增加以-4912351.39-2095650.26“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以-208953.36-2216044.06“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号-231011794.30-12255680.56

82永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

填列）经营性应收项目的减少（增加-264103542.45-824750481.06以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-10044430.00439946786.83以“－”号填列）

其他-137937.22

经营活动产生的现金流量净额-378929000.52-287496401.57

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额489556524.78444514841.80

减：现金的期初余额692690306.09735981395.43

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-203133781.31-291466553.63

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金489556524.78692690306.09

其中：库存现金109695.36205543.46

可随时用于支付的银行存款460812428.42692484762.63可随时用于支付的其他货币资

28634401.00

金

三、期末现金及现金等价物余额489556524.78692690306.09

59、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金328980846.47

其中：美元45698076.687.1586327134251.72欧元

港币587.530.91195535.80

阿联酋迪拉姆946260.161.95091846058.95

应收账款469484521.82

其中：美元65204576.557.1586466773481.69

欧元281308.608.40242363667.38港币

83永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

英镑1983.009.830019492.89

阿联酋迪拉姆168065.951.9509327879.86长期借款

其中：美元欧元港币

应付账款146091601.98

其中：美元20328398.297.1586145522872.00

欧元8840.048.402474277.55

英镑2128.009.830020918.24

阿联酋迪拉姆242726.021.9509473534.19

其他应收款1994283.38

其中：美元278585.677.15861994283.38

其他应付款10884845.26

其中：美元1502219.207.158610753786.37

阿联酋迪拉姆67178.681.9509131058.89

长期应收款9349676.94

其中：美元1306076.187.15869349676.94

其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

公司全资子公司 YTYCHEM INTERNATIONAL FZE 的主要经营地位于阿联酋迪拜，以人民币作为记账本位币。

60、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用

项目本期数（元）上年同期数（元）

短期租赁费用716286.24537729.56

低价值资产租赁费用（短期租赁除外）4225.60

合计716286.24541955.16

涉及售后租回交易的情况：无

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

84永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

租赁收入21647884.90

合计21647884.90作为出租人的融资租赁

□适用□不适用

单位：元未纳入租赁投资净额的可变项目销售损益融资收益租赁付款额相关的收入

租赁收入9177779.334439453.86

合计9177779.334439453.86未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用

单位：元每年未折现租赁收款额项目期末金额期初金额

第一年20314780.2919644779.04

第二年17202785.8319644779.04

第三年4954128.448767144.80

第四年5321100.924403669.72

第五年4954128.444587155.96

五年后未折现租赁收款额总额11663295.4112870745.30未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

项目金额（元）未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节

剩余年度将收到的未折现租赁收款额小计64410219.33

减：未实现融资收益25179145.07

加：未担保余值的现值

租赁投资净额39231074.26

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

工资及工资性支出2422645.672161483.92

折旧和摊销63706.5743178.92

直接投入1010664.033055780.00

其他147719.45

合计3497016.275408162.29

其中：费用化研发支出3497016.275408162.29

85永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

新设子公司子公司名称注册地注册资本持股比例表决权比例

YONGTAI SHIPPING L.L.C 阿联酋 30 万迪拉姆 100% 100%

圣旺泰（南京）化工物流有限公司南京3000万人民币38.25%75%

宁波永泰运物流科技有限公司宁波500万人民币51%51%

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接青岛永泰艾

10000000跨境化工物

力国际物流青岛青岛100.00%设立.00流供应链有限公司上海永泰天

10000000跨境化工物

极物流科技上海上海100.00%设立.00流供应链有限公司宁波市永港

11000000非同一控制

物流有限公宁波宁波仓储堆存100.00%.00下企业合并司嘉兴海泰化工物流综合11800000

嘉兴嘉兴综合物流51.00%14.00%设立

服务有限公0.00司青岛百世万

10000000跨境化工物非同一控制

邦国际物流青岛青岛75.00%.00流供应链下企业合并有限公司宁波凯密克

50000000非同一控制

物流有限公宁波宁波道路运输100.00%.00下企业合并司喜达储运

33383132非同一控制（上海）发上海上海仓储堆存100.00%.00下企业合并展有限公司香港永泰化跨境化工物

1830000.

工物流有限1香港香港流供应链、100.00%设立00公司罐箱租赁罐通国际物

5081400.跨境化工物流（上海）上海上海51.00%设立

00流供应链

有限公司永泰运（天13600000仓储堆存、非同一控制天津天津100.00%

津）化工物0.00跨境化工物下企业合并

86永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

流有限公司流供应链

制冷剂、农浙江嘉州供

52500000药等相关化非同一控制

应链有限公嘉兴嘉兴51.00%.00学品综合服下企业合并司务永泰运化工

物流（太5000000.跨境化工物太仓太仓60.00%设立

仓）有限公00流供应链司绍兴海泰化

3000000.

工物流服务绍兴绍兴综合物流100.00%设立

00

有限公司永泰运（浙

10000000

江）供应链绍兴绍兴商品贸易100.00%设立.00有限公司永泰运化工

物流（义5000000.跨境化工物义乌义乌60.00%设立

乌）有限公00流供应链司宁波甬顺安

10000000非同一控制

供应链管理宁波宁波道路运输100.00%.00下企业合并有限公司浙江格泰化10000000

宁波宁波商品贸易51.00%设立

工有限公司.00宁波永泰运

10000000

汽车贸易有宁波宁波商品贸易51.00%设立.00限公司南京圣旺泰

50000000

物流科技有南京南京综合物流51.00%设立.00限公司仓储堆存及绍兴长润化24000000非同一控制

绍兴绍兴化学品复配100.00%

工有限公司.00下企业合并分装宁波镍神新

20000000

材料有限公宁波宁波商品贸易51.00%设立.00司永泰运（湖

20000000

南）新材料长沙长沙商品贸易100.00%设立.00有限公司

湖南鸿胜物30000000仓储堆存、非同一控制

长沙长沙100.00%

流有限公司.00道路运输下企业合并湖南鸿胜科

44700000非同一控制

技发展有限长沙长沙仓储堆存100.00%.00下企业合并公司湖南新鸿胜

10000000非同一控制

化工有限公长沙长沙仓储堆存100.00%.00下企业合并司永泰运（长

10000000跨境化工物

沙）供应链长沙长沙100.00%设立.00流供应链有限公司永泰运（宁

20000000

波）新能源宁波宁波商品贸易100.00%设立.00有限公司天津睿博龙

仓储堆存、智慧供应链10000000非同一控制

天津天津跨境化工物60.00%

股份有限公.00下企业合并流供应链司

87永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

嘉兴市独山港永泰运化

5000000.

工物流综合嘉兴嘉兴综合物流65.00%设立

00

服务有限公司浙江永泰运

20000000

汽配进出口宁波宁波商品贸易51.00%设立.00有限公司

YTYCHEM

INTERNATIO 100000.002 阿联酋 阿联酋 仓储堆存 100.00% 设立

NAL FZE宁波永泰运

5000000.跨境化工物

物流科技有宁波宁波51.00%设立

00流供应链

限公司

注：1美元

2迪拉姆

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无

其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位：元本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余子公司名称少数股东持股比例的损益分派的股利额嘉兴海泰化工物流综

35.00%1097784.6043261392.08

合服务有限公司宁波永泰运汽车贸易

49.00%13332744.7321596479.08

有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无

其他说明：无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元期末余额期初余额子公司名非流非流非流非流流动资产流动负债流动资产流动负债称动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债嘉兴海泰化工

495413651860320330406244429414111841512312396363

物流

158709995158933582707606392557430135931745883906

综合.156.363.51.85.28.13.710.416.12.27.89.16服务有限公司宁波8244405882497808780828521137285326842684

永泰970875.71029628512851168001.33305165746574

88永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

运汽6.912.625.525.528.910.246.266.26车贸易有限公司

单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量嘉兴海泰化工物流42595983136527313652721024623753570173829717382971178955

综合服务5.62.42.42.006.23.54.54.93有限公司宁波永泰

-运汽车贸9503185272096827209681057571373796164206526420652

3384056

易有限公65.193.123.1214.0170.64.62.62.23司

其他说明：无

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

公司于2025年6月16日转让浙江永泰运汽配进出口有限公司49%股权。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元浙江永泰运汽配进出口有限公司

购买成本/处置对价1.00

--现金1.00

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计1.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额

差额1.00

其中：调整资本公积调整盈余公积调整未分配利润其他说明无

3、在合营企业或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联主要经营地注册地业务性质联营企业投资营企业名称直接间接的会计处理方

89永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

法青岛永港海泰

青岛青岛仓储堆存49.00%权益法核算物流有限公司湖南永泰运化

工物流有限公岳阳岳阳综合物流35.00%权益法核算司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额青岛永港海泰物流有湖南永泰运化工物流青岛永港海泰物流有湖南永泰运化工物流限公司有限公司限公司有限公司

流动资产34210378.501285908.7332974886.081857788.92

非流动资产70462424.0283192842.3872095785.6583116938.56

资产合计104672802.5284478751.11105070671.7384974727.48

流动负债6430982.64-34599.9912849413.5415010.22非流动负债

负债合计6430982.64-34599.9912849413.5415010.22少数股东权益归属于母公司股东权

104672802.5284513351.1092221258.1984959717.26

益按持股比例计算的净

51289673.2329579672.8945188416.5129735901.04

资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资

50326439.7134829812.8847127849.8234986041.04

的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入26988391.1519379450.32

净利润6527734.47-446366.165484761.33-41484.40终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额6527734.47-446366.165484761.33-41484.40本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：无

90永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计21079234.3015522294.16下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润546557.23287330.13

--综合收益总额546557.23287330.13

其他说明：无

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

与收益相关的政府补助1164218.48479500.85

增值税加计抵减2181.77-47801.58

代扣个人所得税手续费返还228889.26389141.87

其他说明：无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的金融工具，主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据融资等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

91永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（一）金融工具的风险

1、金融工具的分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值

*2025年6月30日

单位：元以公允价值计量且以公允价值计量且金融资产项以摊余成本计量其变动计入当期损其变动计入其他综合计目的金融资产益的金融资产合收益的金融资产

货币资金617398905.76617398905.76交易性金融

19387027.5319387027.53

资产

应收账款726940400.21726940400.21应收款项融

41916669.6541916669.65

资

其他应收款95752555.5395752555.53

*2024年12月31日

单位：元以公允价值计量以公允价值计量且金融资产项以摊余成本计量且其变动计入当其变动计入其他综合计目的金融资产期损益的金融资合收益的金融资产产

货币资金793897222.38793897222.38交易性金融

54387027.5354387027.53

资产

应收账款716168412.41716168412.41应收款项融

14641198.3814641198.38

资

其他应收款22717309.3222717309.32其他非流动

11902562.4511902562.45

金融资产

92永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

资产负债表日的各类金融负债的账面价值

*2025年6月30日

单位：元以公允价值计量且其变动金融负债项目其他金融负债合计计入当期损益的金融负债

短期借款1192406821.891192406821.89

应付票据418611518.00418611518.00

应付账款284797281.82284797281.82

其他应付款65639340.3265639340.32

一年内到期的非流动负债29025758.6629025758.66

长期借款108169807.03108169807.03

租赁负债120769817.39120769817.39

*2024年12月31日

单位：元以公允价值计量且其金融负债项目变动计入当期损益的其他金融负债合计金融负债

短期借款904985673.25904985673.25

应付票据399554195.48399554195.48

应付账款286689976.91286689976.91

其他应付款85490473.8585490473.85

一年内到期的非流动负债30909028.8130909028.81

长期借款46078640.0146078640.01

租赁负债50170540.8050170540.80

2、信用风险

（1）信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相

93永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法

律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2025年6月30日，本公司应收账款的23.49%（2024年12月31日：32.12%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

3、流动性风险

94永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分

析：单位：元

2025年6月30日

项目

1年以内1至3年3年以上合计

银行借款1210692687.45108169807.031318862494.48

应付票据418611518.00418611518.00

应付账款284797281.82284797281.82

其他应付款65639340.3265639340.32

租赁负债10739893.1011432163.19109337654.20131509710.49

单位：元

2024年12月31日

项目

1年以内1至3年3年以上合计

银行借款928158252.8046078640.01974236892.81

应付票据399554195.48399554195.48

应付账款286689976.91286689976.91

其他应付款85490473.8585490473.85

租赁负债7736449.2610032190.9940138349.8157906990.06

4、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

（1）利率风险

95永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款，截至2025年6月30日，本公司的带息债务主要为人民币计价的固定利率借款合同，金额合计为1318862494.48元（2024年12月31日：974236892.81元）。

（2）汇率风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七59之说明。

2、金融资产

（1）转移方式分类

□适用□不适用

单位：元终止确认情况的判断转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况依据已经转移了其几乎所

票据背书应收款项融资53939939.12终止确认有的风险和报酬已经转移了其几乎所

票据贴现应收款项融资54420994.79终止确认有的风险和报酬无追索权的保理方

保理应收账款1070650.00终止确认式，应收账款的主要风险与报酬已经转移

合计109431583.91

（2）因转移而终止确认的金融资产

□适用□不适用

单位：元与终止确认相关的利得或损项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额失

应收款项融资背书53939939.12

应收款项融资贴现54420994.79-170404.31

应收账款保理保理1070650.00-18507.72

合计109431583.91-188912.03

（3）继续涉入的资产转移金融资产

□适用□不适用

其他说明：无

96永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

19387027.5319387027.53

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益19387027.5319387027.53的金融资产

（1）银行理财产品10000000.0010000000.00

（2）基于业绩对赌协

议确认的交易性金融9387027.539387027.53资产

（二）应收款项融资41916669.6541916669.65持续以公允价值计量

61303697.1861303697.18

的资产总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为公司购买的理财产品，因期限较短，按本金金额

作为公允价值进行计量。

2.应收款项融资为银行承兑汇票，票面期限较短，票面价值与公允价值相近，按票面金额作为公允价值进行计量。

3.对于不在活跃市场上交易的其他非流动金融资产，本公司采用估值技术确定其公允价值。

3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

本公司持续的第三层次公允价值计量项目估值采用管理层自对手方处获取估值报价，或使用估值技术确定其公允价值，包括现金流贴现分析、净资产价值、市场可比法和期权定价模型等。这些金融工具的公允价值可能基于对估值有重大影响的不可观测输入值，因此公司将其分为第三层。不可观测输入值包括加权平均资本成本、流动性贴现、市净率等。

97永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例不适用

本企业的母公司情况的说明：无本企业最终控制方是陈永夫和金萍。

其他说明：

名称类型对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)

陈永夫[注]30.8130.81

金萍[注]自然人1.466.31

合计32.2737.12

[注]陈永夫与金萍为夫妻关系，为公司的实际控制人。其中陈永夫直接持有公司30.81%的股权，金萍通过宁波永泰秦唐投资合伙企业（有限合伙）持有公司1.46%的股权，合计持有公司32.27%的股权。陈永夫直接持有对本公司的表决权的比例为30.81%，金萍通过宁波永泰秦唐投资合伙企业（有限合伙）持有对本公司的表决权的比例为6.31%，合计持有对本公司的表决权的比例为37.12%。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十3、在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系宁波高永国际货运代理有限公司联营企业青岛永港海泰物流有限公司联营企业宁波永佑国际货运代理有限公司联营企业

中集赛维罐箱服务（嘉兴）有限公司联营企业绍兴上虞英特拉集装箱服务有限公司联营企业

其他说明：无

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

98永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

是否超过关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额交易额度

中集赛维罐箱服务（嘉兴）

物流辅助服务843657.802500000.00否433541.25有限公司宁波高永国际货运代理有限

物流辅助服务45832.281000000.00否84514.12公司宁波永佑国际货运代理有限

物流辅助服务6781619.0135000000.00否336283.96公司

青岛永港海泰物流有限公司仓储服务3761323.3010000000.00否3082381.59绍兴上虞英特拉集装箱服务

物流辅助服务84307.821000000.00否有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

中集赛维罐箱服务（嘉兴）有限公司物流辅助服务1509.4325471.70

中集赛维罐箱服务（嘉兴）有限公司水电费216638.05221127.56

宁波高永国际货运代理有限公司物流辅助服务635563.57562331.37

宁波永佑国际货运代理有限公司物流辅助服务3756160.931141963.92

宁波语宁跨境电商物流有限公司1物流辅助服务12264.15

宁波语宁跨境电商物流有限公司水电费44010.75

绍兴上虞英特拉集装箱服务有限公司物流辅助服务300975.03

绍兴上虞英特拉集装箱服务有限公司水电费64097.79

注：1原名为永泰运（宁波）跨境电商物流有限公司，下同。

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

中集赛维罐箱服务（嘉兴）

房屋建筑物及机器设备1413328.251349228.53有限公司绍兴上虞英特拉集装箱服务

土地使用权183486.240.00有限公司

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额

关联租赁情况说明：无

（3）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

99永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

宁波语宁跨境电商物流有限公司销售固定资产623652.41

宁波语宁跨境电商物流有限公司采购固定资产935780.21

（4）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬2455341.172514087.13

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备宁波高永国际货

应收账款481125.0224056.26891731.1744586.56运代理有限公司中集赛维罐箱服

应收账款务（嘉兴）有限1250533.3962526.671171434.4958571.72公司宁波永佑国际货

应收账款1779193.3588959.67936830.3446841.52运代理有限公司绍兴上虞英特拉

应收账款集装箱服务有限119502.425975.1312343.36617.17公司青岛永港海泰物

应收账款17100.00855.0018000.00900.00流有限公司

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

中集赛维罐箱服务（嘉兴）

应付账款338650.00264629.00有限公司宁波高永国际货运代理有限

应付账款4863.6953382.70公司

应付账款青岛永港海泰物流有限公司1643903.862754547.42宁波永佑国际货运代理有限

应付账款3199600.35475371.56公司绍兴上虞英特拉集装箱服务

应付账款5743.0017840.00有限公司

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

100永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

□适用□不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用□不适用

4、本期股份支付费用

□适用□不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1.合并范围内各公司为自身对外开立保函情况：

归属公司担保方被担保人保函方式担保金额（元）到期日永泰运化工物流股份宁波银行股份有限永泰运化工物流股

国内保函600000.002026-3-17有限公司公司江北支行份有限公司永泰运化工物流股份宁波银行股份有限永泰运化工物流股

国内保函1490000.002026-12-31有限公司公司江北支行份有限公司

2.合并范围内公司之间担保情况：

本报告期期末担担保单位被担保单位贷款金融机构担保到期日备注

保总额（元）

喜达储运（上海）发展有永泰运化工物流股份

浦发银行宁波北仑支行100260000.002026-4-24限公司有限公司

永泰运（浙江）供应

宁波市永港物流有限公司宁波银行江北支行52868000.002033-4-12链有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（浙江）供应

浦发银行宁波鄞东支行100000000.002028-4-7公司链有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（浙江）供应

上海银行上虞分行150000000.002025-12-31公司链有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（浙江）供应

交通银行宁波分行37000000.002026-10-31公司链有限公司永泰运化工物流股份有限宁波市永港物流有限

浦发银行宁波北仑支行30000000.002027-5-10公司公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（宁波）新能

浦发银行宁波北仑支行250000000.002028-3-27公司源有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（宁波）新能

中信银行宁波分行100000000.002027-8-27公司源有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（浙江）供应

中信银行宁波分行100000000.002027-8-27公司链有限公司永泰运化工物流股份有限宁波市永港物流有限

交通银行宁波分行10000000.002027-8-28公司公司

101永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

永泰运化工物流股份有限永泰运（宁波）新能

兴业银行宁波北仑支行10000000.002027-9-8公司源有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（浙江）供应

兴业银行宁波北仑支行60000000.002027-9-8公司链有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（宁波）新能

交通银行宁波分行50000000.002027-9-24公司源有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（宁波）新能中国农业银行股份有限公

67500000.002028-3-4

公司源有限公司司宁波北仑支行永泰运化工物流股份有限香港永泰化工物流有

交通银行宁波分行20000000.002028-3-11公司限公司

永泰运（浙江）供应

宁波市永港物流有限公司交通银行宁波分行21220000.002025-10-31链有限公司

永泰运（浙江）供应

宁波市永港物流有限公司交通银行宁波分行76430000.002027-12-4链有限公司

永泰运（浙江）供应

宁波市永港物流有限公司交通银行宁波分行24250000.002027-12-4链有限公司

永泰运化工物流股份有限永泰运（浙江）供应招商银行股份有限公司绍

40000000.002025-10-22

公司链有限公司兴分行湖南鸿胜物流有限公司

100%股权

湖南鸿胜科技发展有限公永泰运化工物流股份中国工商银行股份有限公

87400000.002028-8-20

司100%股权有限公司司宁波新城支行湖南新鸿胜化工有限公司

100%股权

浙江康柏新材料有限

浙江康柏新材料有限公司杭州银行余杭支行73136000.002027-4-22公司嘉兴海泰化工物流综合服嘉兴海泰化工物流综

中信银行103150000.002027-10-9务有限公司合服务有限公司

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数

2、利润分配情况

102永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

3、销售退回

截至本财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的销售退回。

4、其他资产负债表日后事项说明公司于2024年12月5日于巨潮资讯网披露了《关于2024年度向特定对象发行股票预案披露的提示性公告》（公告编号2024-099）。2025年8月21日收到深圳证券交易所（以下简称“深交所”）出具的《关于受理永泰运化工物流股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深证上审〔2025〕154号）。上述具体内容详见公司于 2025 年 8 月 22 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2024年度向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所受理的公告》（公告编号：2025-051）。

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。分别对跨境化工物流供应链服务、仓储堆存服务、道路运输服务及供应链贸易服务等经营业绩进行考核。

各报告分部的资产总额和负债总额因不能准确划分故不作披露。

（2）报告分部的财务信息

单位：元跨境化工物仓储堆存服道路运输服供应链贸易项目流供应链服其他分部间抵销合计务务服务务

9507959257658332768588711119730309237322235967

营业收入

9.87.08.88763.59.62630.04

8450160928821321683140511065842280007622035994

营业成本

1.02.41.38220.40.65446.86

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）288656946.74289665558.75

1至2年587729.83

2至3年4684696.634697374.29

合计293929373.20294362933.04

103永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项计提坏

44491444914449144491

账准备1.51%100.00%1.51%100.00%

17.9117.9117.9117.91

的应收账款其

中：

单项计44491444914449144491

1.51%100.00%1.51%100.00%

提17.9117.9117.9117.91按组合计提坏

2894808507628097228991310153279760

账准备98.49%2.94%98.49%3.50%

255.2972.97582.32815.13056.45758.68

的应收账款其

中：

信用风

2894808507628097228991310153279760

险特征98.49%2.94%98.49%3.50%

255.2972.97582.32815.13056.45758.68

组合

2939291295628097229436214602279760

合计100.00%4.41%100.00%4.96%

373.20790.88582.32933.04174.36758.68

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由已起诉并强制执行，且该公客户一3372050.153372050.153372050.153372050.15100.00%司已面临较多诉讼，预计可回收性较小账龄时间较长，且无业务客户二1077067.761077067.761077067.761077067.76100.00%合作，预计可回收性较小

合计4449117.914449117.914449117.914449117.91

按组合计提坏账准备类别名称：信用风险特征组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方125565985.94

信用风险特征组合163914269.358507672.975.19%

合计289480255.298507672.97

104永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

确定该组合依据的说明：无

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用□不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回核销其他按单项计提坏

4449117.914449117.91

账准备

按组合计提坏10153056.4

1645383.488507672.97

账准备5

14602174.312956790.8

合计1645383.48

68

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称收回或转回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性无

（4）本期实际核销的应收账款情况

单位：元项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生

应收账款核销说明：无

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元占应收账款和合应收账款坏账准应收账款期末余合同资产期末余应收账款和合同单位名称同资产期末余额备和合同资产减额额资产期末余额合计数的比例值准备期末余额

客户一110330983.80110330983.8037.54%

客户二29787684.4629787684.4610.13%1489384.22

客户三12556755.0712556755.074.27%627837.75

客户四7526959.327526959.322.56%376347.96

客户五6207482.796207482.792.11%

合计166409865.44166409865.4456.61%2493569.93

105永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

2、其他应收款

单位：元项目期末余额期初余额

应收股利4080000.005000000.00

其他应收款648778732.99342223681.24

合计652858732.99347223681.24

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

青岛永泰艾力国际物流有限公司5000000.00

罐通国际物流（上海）有限公司4080000.00

合计4080000.005000000.00

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额

关联方往来款645845233.67337223071.29

押金保证金10236174.178091142.70

应收暂付款27477701.4029266628.69

合计683559109.24374580842.68

2）按账龄披露

单位：元账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）667695436.74268999994.29

1至2年12121616.8066926725.70

2至3年3742055.7038654122.69

合计683559109.24374580842.68

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面价账面价计提比计提比金额比例金额值金额比例金额值例例按单项26415264152751527515

3.86%100.00%7.35%100.00%

计提坏504.80504.80504.80504.80

106永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

账准备其

中：

单项计26415264152751527515

3.86%100.00%7.35%100.00%

提504.80504.80504.80504.80按组合

6571434284865285834706548416342223

计提坏96.14%0.65%92.65%1.40%

604.4471.45732.99337.8856.64681.24

账准备其

中：

信用风

6571434284865285834706548416342223

险特征96.14%0.65%92.65%1.40%

604.4471.45732.99337.8856.64681.24

组合

6835593070065285837458032357342223

合计100.00%4.49%100.00%8.64%

109.24376.25732.99842.68161.44681.24

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元期初余额期末余额名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由沃德菲航运企业已进入破

26415504.826415504.826415504.826415504.8（上海）有限100.00%产程序，预计

0000

公司可回收性较小该公司面临较上海耀洲国际多诉讼，业务货物运输代理1100000.001100000.00款预计可回收有限公司性较小

27515504.827515504.826415504.826415504.8

合计

0000

按组合计提坏账准备类别名称：信用风险特征组合

单位：元期末余额名称账面余额坏账准备计提比例

合并范围内关联方645845233.67

账龄组合11298370.774284871.4537.92%

合计657143604.444284871.45

确定该组合依据的说明：无

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期信用合计损失（未发生信用减损失（已发生信用减损失值）值）

2025年1月1日余额205944.94271914.0031879302.5032357161.44

2025年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段-10000.0010000.00

--转入第三阶段-71651.6071651.60

本期计提126870.819737.60136608.41

本期转回693393.60693393.60

107永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

本期核销1100000.001100000.00

2025年6月30日余

322815.75220000.0030157560.5030700376.25

额

各阶段划分依据和坏账准备计提比例：无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用□不适用

4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他

27515504.826415504.8

单项认定1100000.00

00

账龄组合4841656.64136608.41693393.604284871.45

32357161.430700376.2

合计136608.41693393.601100000.00

45

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元确定原坏账准备计提单位名称转回或收回金额转回原因收回方式比例的依据及其合理性

5）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元项目核销金额

上海耀洲国际货物运输代理有限公司1100000.00

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元款项是否由关联单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序交易产生上海耀洲国际货该公司面临较多

物运输代理有限押金保证金1100000.00诉讼，业务款预管理层审批核销否公司计可回收性较小

合计1100000.00

其他应收款核销说明：无

6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元占其他应收款期坏账准备期末余单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的额比例

永泰运（宁波）关联方往来款416807545.791年以内（含160.98%

108永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文新能源有限公司年）浙江康柏新材料1年以内（含1关联方往来款76577361.1011.20%有限公司年）

永泰运（浙江）1年以内（含1关联方往来款54940000.008.04%供应链有限公司年）1年以内（含1沃德菲航运（上应收暂付款26415504.80年）；1-2年3.86%26415504.80

海）有限公司（含2年）宁波甬顺安供应1年以内（含1关联方往来款24260000.003.55%链管理有限公司年）

合计599000411.6987.63%26415504.80

3、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备

对子公司投资1174149017.291174149017.291099325501.601099325501.60

对联营、合营

95685973.2195685973.2192130299.4092130299.40

企业投资

合计1269834990.501269834990.501191455801.001191455801.00

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备（账面价（账面价位期初余额计提减值

值）追加投资减少投资其他期末余额准备值）宁波凯密

60000006000000

克物流有

0.000.00

限公司青岛永泰艾力国际10000001000000

物流有限0.000.00公司上海永泰天极物流10000001000000

科技有限0.000.00公司宁波市永

19276821927682

港物流有

00.0000.00

限公司嘉兴海泰化工物流60180006018000

综合服务0.000.00有限公司香港永泰

12577071257707

化工物流

35.1835.18

有限公司青岛百世

45000004500000

万邦国际.00.00物流有限

109永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

公司喜达储运（上海）87498318749831

发展有限0.640.64公司罐通国际

物流（上510000.087916929301692海）有限0.69.69公司永泰运化工物流10000001000000（太仓）.00.00有限公司浙江嘉州

38097003809700

供应链有

0.000.00

限公司湖南鸿胜

31029553102955

物流有限

8.128.12

公司湖南鸿胜

30613313061331

科技发展

9.869.86

有限公司湖南新鸿

50357125035712

胜化工有

2.022.02

限公司绍兴海泰化工物流30000003000000

服务有限.00.00公司永泰运（浙江）10000001000000

供应链有0.000.00限公司宁波甬顺安供应链32000003200000

管理有限0.000.00公司永泰运化工物流12000001200000（义乌）.00.00有限公司绍兴长润

10000001000000

化工有限

00.0000.00

公司永泰运（天津）17832011783201

化工物流20.7820.78有限公司天津睿博龙智慧供12462001246200

应链股份0.000.00有限公司南京圣旺泰物流科112200026392501385925

技有限公0.00.000.00司浙江格泰31200003120000

110永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

化工有限.00.00公司永泰运（湖南）500000.0500000.0新材料有00限公司永泰运（长沙）23000002300000

供应链有.00.00限公司永泰运（宁波）20000002000000

新能源有0.000.00限公司宁波永泰运汽车贸30000003000000

易有限公.00.00司嘉兴市独山港永泰运化工物32500003250000

流综合服.00.00务有限公司

YTYCHEM

642913563392576982170

INTERNATI.003.008.00

ONAL FZE宁波镍神

10200001020000

新材料有

0.000.00

限公司

109932574823511174149

合计

501.605.69017.29

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初减值权益宣告期末减值余额余额投资准备法下其他发放准备（账其他计提（账单位期初追加减少确认综合现金期末面价权益减值其他余额投资投资的投收益股利面价余额值）变动准备资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业青岛永港

471231985032

海泰

7849589.6439

物流.8289.71有限公司湖南永泰

604115629812

运化.0428.16.88工物

111永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

流有限公司宁波永佑国际10011048

4649

货运64081366

57.74

代理.54.28有限公司宁波高永

国际-

25204835

货运2036

00.004.34

代理45.66有限公司

921333039568

2520

小计0299673.5973

00.00.4081.21

921333039568

2520

合计0299673.5973

00.00.4081.21可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无

4、营业收入和营业成本

单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务435332681.65391071850.50464501355.01416722195.76

合计435332681.65391071850.50464501355.01416722195.76

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本

4353326391071843533263910718

业务类型

81.6550.5081.6550.50

其中：

跨境化工

4279454385403742794543854037

物流供应

36.3186.9336.3186.93

链服务仓储堆存6021084566806360210845668063

服务.04.57.04.57供应链贸13661611366161

易服务.30.30

112永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转

4353326391071843533263910718

让的时间

81.6550.5081.6550.50

分类

其中：

在某一时

4293115385403742931153854037

点确认收

97.6186.9397.6186.93

入在某一时

6021084566806360210845668063

段内确认.04.57.04.57收入按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

4353326391071843533263910718

合计

81.6550.5081.6550.50

与履约义务相关的信息：

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务其他说明

公司主营业务为跨境化工物流供应链服务、仓储堆存服务、供应链贸易服务，于实际业务完成时确认收入，不存在其他需要分摊的单项履约义务

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于

2025年度确认收入，0.00元预计将于2026年度确认收入，0.00元预计将于2027年度确认收入。

重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：无

113永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

5、投资收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益3303673.812540381.96

处置长期股权投资产生的投资收益1.00-537800.00

处置交易性金融资产取得的投资收益409065.521558420.21

子公司分红收益4080000.0024981995.56

子公司资金统筹利息收入2045571.99993937.93

合计9838312.3229536935.66

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益1073977.67计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规

1164218.48定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产-11902561.45和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益417077.94

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1137369.43

减：所得税影响额-2675137.84

少数股东权益影响额（税后）248402.71

合计-7957921.66--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

3.19%0.530.53

利润扣除非经常性损益后归属于

3.66%0.600.60

公司普通股股东的净利润

114永泰运化工物流股份有限公司2025年半年度财务报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

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