广东魅视科技股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况

的鉴证报告

司农专字[2026]26002600030号

目录

报告正文…………………………………………1-2

募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报

告…………………………………………………1-9募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

司农专字[2026]26002600030号

广东魅视科技股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的广东魅视科技股份有限公司（以下简称“魅视科技”）董事

会编制的2025年度《募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供魅视科技年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为魅视科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易

所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是魅视科技董事会的责任这种责任

包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对魅视科技董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1广东魅视科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

广东魅视科技股份有限公司

募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将广东魅视科技股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准广东魅视科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1035 号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司公开发行人民币普通股（A股）25000000.00股，发行价为每股人民币21.71元。本次发行募集资金总额为人民币542750000.00元，减除发行费用（不含增值税）人民币47159500.00元后，募集资金净额为495590500.00元。

上述募集资金净额经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为司农验字

[2022]21000100355号的《验资报告》验证。

(二)募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币万元项目金额

募集资金净额49559.05

加：理财产品/结构性存款投资收益486.49

累计利息收入扣除手续费净额840.67

减：置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资金17912.89

直接投入募投项目20791.45

其中：以前年度投入金额13626.77

2025年度投入金额7164.68

补充流动资金6000.00

结项资金余额转出2224.23

截至2025年12月31日募集资金结余3957.64

1广东魅视科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

二、募集资金管理和存放情况

(一)募集资金的管理情况

公司已按照《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《上市公司募集资金监管规则》等相关规定的要求制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。根据《募集资金专项存储及使用管理制度》要求，公司董事会批准开设了银行专项账户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

1、2022年8月29日，公司分别与中国工商银行股份有限公司广州广州大道支行（以下简称“工行广州大道支行”）、招商银行股份有限公司广州机场路支行（以下简称“招行机场路支行”）、

上海浦东发展银行股份有限公司广州东山支行（以下简称“浦发东山支行”）和广发银行股份有限

公司广州分行（以下简称“广发广州分行”）及保荐机构民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）签署了《募集资金三方监管协议》。其中，工行广州大道支行签署的监管协议对应的开户银行为中国工商银行股份有限公司广州瑞宝支行（以下简称“工行瑞宝支行”）。

2、2022年9月1日，公司与工行广州大道支行、全资子公司广州魅视通信科技有限公司（以下简称“魅视通信”）及民生证券签署了《募集资金四方监管协议》，开户银行为工行瑞宝支行。

3、2022年9月2日，公司与招行机场路支行、魅视通信及民生证券签署了《募集资金四方监管协议》。

4、2023年7月3日，接到中国工商银行股份有限公司广州工业大道支行（以下简称“工行工业大道支行”）通知，因银行机构内部调整，公司及魅视通信在工行瑞宝支行开立的银行账户开户银行调整为工行工业大道支行，调整后银行账号保持不变。2023年9月28日，公司与工行工业大道支行、民生证券重新签署了《募集资金三方监管协议》；与工行工业大道支行、魅视通信、民生

证券重新签署了《募集资金四方监管协议》。2023年12月15日，工行工业大道支行名称变更为中国工商银行股份有限公司广州琶洲人工智能与数字经济试验区支行。

5、2024年5月30日，公司与中国农业银行股份有限公司广州东城支行（以下简称“农行东城支行”）、广州魅视智造科技有限公司及民生证券签署了《募集资金四方监管协议》。农行东城支行签署的监管协议对应的开户银行为中国农业银行股份有限公司广州林乐路支行。

2广东魅视科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金专户存储情况如下：

金额单位：人民币万元户名开户银行银行账号余额广东魅视科技股份有限招商银行股份有限公司广州机场路

1209122412102020.60

公司支行

广东魅视科技股份有限上海浦东发展银行股份有限公司广82040078801500002316846.60

公司州东山支行结构性存款3000.00广东魅视科技股份有限

广发银行股份有限公司广州分行95508802356487001042.55公司广东魅视科技股份有限中国工商银行股份有限公司广州琶

36020845292002423331.37

公司洲人工智能与数字经济试验区支行广州魅视通信科技有限招商银行股份有限公司广州机场路

1209220322108220.78

公司支行广州魅视通信科技有限中国工商银行股份有限公司广州琶

3602084529200242856-

公司洲人工智能与数字经济试验区支行广州魅视智造科技有限中国农业银行股份有限公司广州林

44058601040017762105.74

公司乐路支行

合计————3957.64

三、2025年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金实际使用情况对照表

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金净额共计人民币44704.34万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司于2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议、2024年5月20日召开2023年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》，同意公司调整部分募投项目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额、项目计划进度等。变更内容：公司智能分布式显控升级改造项目的原实施地点为广州市白云区太和镇白云区高新区产业创新园【自编6栋】第一层至第九层，现变更为广州市白云区未来产业创新核心区AB1207042-2 地块；原实施方式为租赁方式，现变更为购买国有工业用地自建实施。截止 2024 年 6月 30 日，公司全资子公司广州魅视智造科技有限公司已签署关于未来产业创新核心区 AB1207042-2地块的成交确认书和国有建设用地使用权出让合同。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况2022年8月22日，公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第六次会议审议通过了《关

3广东魅视科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告于使用募集资金置换预先投入募投项目资金及发行费用的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金179128932.94元以及已支付的发行费用3382075.43元，独立董事以及保荐机构对此进行了核查并发表同意意见。广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对此进行了审核，并出具了编号为司农专字[2022]22005980015号的《关于广东魅视科技股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》。截至2022年10月26日，上述置换资金已从募集资金专户提取完毕。

上述募集资金置换行为的审批程序符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关规定的要求。

(四)闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(五)用闲置募集资金进行现金管理情况

公司分别于2023年9月26日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十三次会议以及2023年10月13日召开2023年第二次临时股东大会会议，审议通过了《关于使用自有资金和暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司控股子公司在不影响公司资金正常周转的情况下使用不超过5亿元（含本数）的自有资金和不超过3亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在该有效期内，购买的单个投资产品的投资期限不得超过12个月，资金可以在上述额度内循环滚动使用。

公司分别于2024年9月18日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议以及2024年10月11日召开2024年第一次临时股东大会会议，审议通过了《关于使用自有资金和暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司控股子公司在不影响公司资金正常周转的情况下使用不超过5亿元（含本数）的自有资金和不超过3亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在该有效期内，购买的单个投资产品的投资期限不得超过12个月，资金可以在上述额度内循环滚动使用。

公司分别于2025年9月19日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议以及2025年10月9日召开2025年第二次临时股东大会会议，审议通过了《关于使用自有资金和暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司控股子公司在不影响公司资金正常周转的情况下使用不超过5亿元（含本数）的自有资金和不超过1亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在该有效期内，购买的单个投资产品的投资期限不得超过12个月，资金可以在上述额度内循环滚动使用。

4广东魅视科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

2025年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理累计金额为46500.00万元，为购买结构性存

款及定期存款，截至本期末累计到期赎回43500.00万元。截至2025年12月31日，现金管理余额为3000.00万元。在上述有效期内，公司任意时点使用暂时闲置募集资金投资保本型产品资金余额未超过审批通过的最高额。

(六)节余募集资金使用情况公司于2025年9月19日召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于“营销网络建设项目”已建设完毕并达到预定可使用状态，为更加合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，进一步提升公司经营业绩，增强公司竞争力，公司拟将“营销网络建设项目”的节余募集资金2224.23万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司监事会、审计委员会和独立董事就该事项发表了明确同意意见，上述议案已于2025年10月9日召开的2025年第二次临时股东大会审议通过。

(七)超募资金使用情况

报告期内，公司不存在超募资金。

(八)尚未使用的募集资金用途和去向

公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户（含现金管理账户），公司将根据实际经营发展需要，用于承诺的募投项目。

(九)募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议、2024年5月20日召开2023年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》，同意公司调整部分募投项目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额、项目计划进度等。由于公司智能分布式显控升级改造项目的实施方式有所调整，故公司对该项目的投资概算进行调整，募集资金投入金额维持不变，其中“场地投入”、“项目总投资”等有所变动。具体投资概算变动情况如下：

5超募资金的金额、用途及使用进展

不适用情况

公司于2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议、2024年5月20日召开2023年度

股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》，同意公司调整部分募投项募集资金投资项目实施地点变更

目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额、项目计划进度等。公司智能分布式显控升级改造项目的原实施地点情况

为广州市白云区太和镇白云区高新区产业创新园【自编6栋】第一层至第九层，现变更为广州市白云区未来产业创新核心区 AB1207042-2 地块。

公司于2024年4月26日召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议、2024年5月20日召开2023年度

股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目投资总额、实施方式等变更的议案》，同意公司调整部分募投项募集资金投资项目实施方式调整

目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额、项目计划进度等。公司智能分布式显控升级改造项目的原实施方式情况

为租赁方式，现变更为购买国有工业用地自建实施。截止2024年6月30日，公司全资子公司广州魅视智造科技有限公司已签署关于未来产业创新核心区 AB1207042-2 地块的成交确认书和国有建设用地使用权出让合同。

2022年8月22日，公司召开了第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目资金及发行费用的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金17912.89万募集资金投资项目先期投入及置元以及已支付的发行费用338.21万元，独立董事以及保荐机构对此进行了核查并发表同意意见。广东司农会计师事务换情况所（特殊普通合伙）对此进行了审核，并出具了编号为司农专字[2022]22005980015号的《关于广东魅视科技股份有限公司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用的鉴证报告》。截至2022年10月26日，上述置换资金已从募集资金专户提取完毕。

用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况

8公司分别于2023年9月26日召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十三次会议以及2023年10月13日召

开2023年第二次临时股东大会会议，审议通过了《关于使用自有资金和暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及公司控股子公司在不影响公司资金正常周转的情况下使用不超过5亿元（含本数）的自有资金和不超过3亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在该有效期内，购买的单个投资产品的投资期限不得超过12个月，资金可以在上述额度内循环滚动使用。

公司分别于2024年9月18日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议以及2024年10月11日召开2024

年第一次临时股东大会会议，审议通过了《关于使用自有资金和暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司

及公司控股子公司在不影响公司资金正常周转的情况下使用不超过5亿元（含本数）的自有资金和不超过3亿元（含用闲置募集资金进行现金管理情本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在该有效期内，况购买的单个投资产品的投资期限不得超过12个月，资金可以在上述额度内循环滚动使用。

公司分别于2025年9月19日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议以及2025年10月9日召开

2025年第二次临时股东大会会议，审议通过了《关于使用自有资金和暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意

公司及公司控股子公司在不影响公司资金正常周转的情况下使用不超过5亿元（含本数）的自有资金和不超过1亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理。使用期限自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。在该有效期内，购买的单个投资产品的投资期限不得超过12个月，资金可以在上述额度内循环滚动使用。

2025年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理累计金额为46500.00万元，为购买结构性存款及定期存款，截至本期

末累计到期赎回43500.00万元。截至2025年12月31日，现金管理余额为3000.00万元。在上述有效期内，公司任意时点使用暂时闲置募集资金投资保本型产品资金余额未超过审批通过的最高额。

公司于2025年9月19日召开了第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第九次会议审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。鉴于“营销网络建设项目”已建设项目实施出现募集资金结余的金完毕并达到预定可使用状态，为更加合理地使用募集资金，提高募集资金使用效率，进一步提升公司经营业绩，增强额及原因公司竞争力，公司拟将“营销网络建设项目”的节余募集资金2224.23万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。公司监事会、审计委员会和独立董事就该事项发表了明确同意意见，上述议案已于2025年10月9日召开的2025年第二次临时股东大会审议通过。

截至2025年12月31日，募集资金余额为3957.64万元，其中957.64万元存放于募集资金专户（活期），3000.00万尚未使用的募集资金用途及去向元存放于结构性存款账户。

募集资金使用及披露中存在的问无题或其他情况

注：“智能分布式产业升级及总部办公中心建设项目”截至期末投资进度101.38%，超出部分为募集资金现金管理投资收益及利息收入投入。

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