劲旅环境科技股份有限公司

2023年度财务决算报告

劲旅环境科技股份有限公司（以下简称“劲旅环境”）2023年度财务报表已

经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》，会计师的审计意见：劲旅环境财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了劲旅环境2023年12月31日的合并及母公司财务状况及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。现将2023年财务决算的具体情况报告如下：

一、主要会计数据及财务指标

单位：元项目2023年度2022年度增减幅度

营业收入1454656359.201261993664.9715.27%

归属于上市公司股东的净利润129341273.11126269024.312.43%归属于上市公司股东的扣除非

107534096.01110790877.25-2.94%

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额66220893.26238266811.97-72.21%

基本每股收益（元/股）1.161.30-10.77%

稀释每股收益（元/股）1.161.30-10.77%

下降3.93个

加权平均净资产收益率7.58%11.51%百分点项目2023年12月31日2023年1月1日增减幅度

资产总额2971405947.832828110044.265.07%

归属于上市公司股东的净资产1761137777.821654419411.696.45%

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产构成情况

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日增减幅度

货币资金461708447.09487719429.51-5.33%交易性金融资产226166654.52322123222.22-29.79%

应收票据250000.00——

应收账款775862227.98571855986.1835.67%

预付款项13205270.3510920870.8620.92%

其他应收款19769649.2218262652.118.25%

存货96962875.1675018583.3629.25%

合同资产2677239.005570680.94-51.94%

一年内到期的非流动资产11858135.346387014.8485.66%

其他流动资产241556903.73210547366.1314.73%

流动资产合计1850017402.391708405806.158.29%

长期应收款79189988.3580295829.95-1.38%

长期股权投资36445989.0030416721.9619.82%

其他权益工具投资6078200.001078200.00463.74%

固定资产232955476.67202889382.7914.82%

在建工程6002952.1217626122.33-65.94%

使用权资产10034592.3311815467.62-15.07%

无形资产636780017.82678093185.35-6.09%

长期待摊费用766385.79807802.90-5.13%

递延所得税资产90717105.2185941705.045.56%

其他非流动资产22417838.1510739820.17108.74%

非流动资产合计1121388545.441119704238.110.15%

资产总计2971405947.832828110044.265.07%

报告期末资产总额为297140.59万元，较期初增加5.07%。其中流动资产为

185001.74万元，占资产总额的62.26%，较期初增加8.29%；非流动资产为

112138.85万元，占资产总额的37.74%，较期初增加0.15%。

1、报告期末应收票据较期初增加较多，主要系本期以信用等级较低银行票

据结算金额增加所致。

2、报告期末应收账款较期初增加35.67%，主要系本期受财政资金紧张，客

户回款较慢所致。

3、报告期末合同资产较期初下降51.94%，主要系质保金到期收回及转入应收账款所致。

4、报告期末一年内到期的非流动资产较期初增加85.66%，主要系本期霍山劲旅和西乡劲威将于下一年到期的应收款项增加所致。

5、报告期末其他权益工具投资较期初增加463.74%，主要系新增对外投资所致。

6、报告期末在建工程较期初下降65.94%，主要系技术中心大楼转固所致。

7、报告期末其他非流动资产较期初增加108.74%，主要系预付设备款增加所致。

（二）负债构成情况

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日增减幅度

短期借款10009500.0029929194.46-66.56%

应付账款204175349.69123697465.9965.06%

合同负债13415673.1519771230.60-32.15%

应付职工薪酬109398823.7990731950.8920.57%

应交税费16144400.6419637324.22-17.79%

其他应付款6421430.765777059.3711.15%

一年内到期的非流动负债69824661.6598749193.68-29.29%

其他流动负债363569.38406016.34-10.45%

流动负债合计429753409.06388699435.5510.56%

长期借款237200000.00254750000.00-6.89%

租赁负债5727970.386430760.23-10.93%

长期应付款2785169.415203652.77-46.48%

预计负债459317675.85457867843.390.32%

递延收益4158161.7412185896.10-65.88%

非流动负债合计709188977.38736438152.49-3.70%

负债合计1138942386.441125137588.041.23%

报告期末负债总额为113894.24万元，较期初增加1.23%。其中流动负债为

42975.34万元，占负债总额的37.73%，较期初增加10.56%；非流动负债为

70918.90万元，占负债总额的62.27%，较期初下降3.70%。

1、报告期末短期借款较期初下降66.56%，主要系本期资金较为充足，归还借款较多所致。

2、报告期末应付账款较期初增加65.06%，主要系新增市场化环卫业务较多，相应采购增加所致。

3、报告期末合同负债较期初下降32.15%，主要系预收货款及服务费确认收入所致。

4、报告期末长期应付款较期初下降46.48%，主要系融资租赁款到期偿还所致。

5、报告期末递延收益较期初下降65.88%，主要系与收益相关的政府补助转

入其他收益所致。

（三）经营成果情况

单位：元项目2023年度2022年度增减幅度

营业收入1454656359.201261993664.9715.27%

营业成本1094188136.54945294555.3315.75%

税金及附加5538492.984729075.6917.12%

销售费用50959838.7326022453.3695.83%

管理费用109321516.3490875100.3120.30%

研发费用27836715.6617494371.2959.12%

财务费用37456290.2149107036.73-23.73%

其他收益22232989.1812936157.4071.87%

投资收益13123593.998423092.4155.80%

公允价值变动收益6593832.072123222.22210.56%

信用减值损失-19674874.14-7533510.73161.16%

资产减值损失-819734.4960417.121456.79%

资产处置收益-384510.24-3103182.7387.61%

营业利润150426665.11141377267.956.40%

营业外收入3345191.2010769955.70-68.94%

营业外支出6874812.525724346.0720.10%

利润总额146897043.79146422877.580.32%

所得税费用9779224.6512899046.32-24.19%

净利润137117819.14133523831.262.69%归属于母公司所有者

129341273.11126269024.312.43%

的净利润

少数股东损益7776546.037254806.957.19%1、报告期内销售费用同比增加95.83%，主要系本期公司加大市场营销，新增销售人员及加大市场拓展力度使得相应费用增加所致。

2、报告期内研发费用同比增加59.12%，主要系本期加大新能源环卫车辆研发所致。

3、报告期内其他收益同比增加71.87%，主要系本期与收益相关的政府补助转入所致。

4、报告期内投资收益同比增加55.80%，主要系本期计入投资收益的理财产

品收益较多所致。

5、报告期内公允价值变动损益同比增加210.56%，主要系本期利用闲置募

集资金购买以公允价值计量且其变动计入当期损益的理财产品较多所致。

6、报告期内信用减值损失同比增加161.16%，主要系受财政资金紧张，客

户回款较慢相应计提应收账款坏账损失增加所致。

7、报告期内资产减值损失同比增加较大，主要系本期计提存货跌价准备所致。

8、报告期内资产处置收益同比增加87.61%，主要系本期资产处置较少所致。

9、报告期内营业外收入同比减少68.94%，主要系本期收到的与企业日常活

动无关的政府补助减少所致。

（四）现金流量构成情况

单位：元项目2023年度2022年度增减幅度

经营活动现金流入小计1328701909.351345310025.26-1.23%

经营活动现金流出小计1262481016.091107043213.2914.04%

经营活动产生的现金流量净额66220893.26238266811.97-72.21%

投资活动现金流入小计1009360537.381812125.0155600.38%

投资活动现金流出小计1013382668.34626547033.6061.74%

投资活动产生的现金流量净额-4022130.96-624734908.5999.36%

筹资活动现金流入小计67250000.00924426404.54-92.73%

筹资活动现金流出小计163106896.11297154305.08-45.11%筹资活动产生的现金流量净额-95856896.11627272099.46-115.28%

现金及现金等价物净增加额-33658133.81240804002.84-113.98%

1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降72.21%，主要系本期支

付购买商品、接受劳务支付的现金以及支付给职工以及为职工支付的现金较多所致。

2、报告期内投资活动现金流入小计同比增加较大，主要系本期赎回募集资

金理财产品较多所致。

3、报告期内投资活动现金流出小计同比增加61.74%，主要系本期利用闲置

募集资金购买理财产品较多所致。

4、报告期内投资活动产生的现金流量净额增加99.36%，主要系本期赎回募

集资金理财产品较多所致。

5、报告期内筹资活动现金流入小计下降92.73%，主要系上年同期募集资金到位所致。

6、报告期内筹资活动现金流出小计下降45.11%，主要系本期偿还债务所支

付的现金减少所致。

7、报告期内筹资活动产生的现金流量净额下降115.28%，主要系上年同期

募集资金到位所致。

8、报告期内现金及现金等价物净增加额下降113.98%，主要系本期支付购

买商品、接受劳务支付的现金以及支付给职工以及为职工支付的现金较多等原因综合所致。

劲旅环境科技股份有限公司董事会

2024年4月24日