弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

弘业期货股份有限公司

2023年年度报告

2024年3月28日

1弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2023年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人储开荣、主管会计工作负责人储开荣及会计机构负责人(会计

主管人员)陈蓉平声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中若有涉及未来的经营计划、业绩预测等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。

公司在本报告第四节“公司治理”之“十七、风险管理情况”中详细描

述公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1007777778股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.04元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

2弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义.........................................2

第二节公司简介和主要财务指标........................................8

第三节管理层讨论与分析..........................................19

第四节公司治理..............................................44

第五节环境和社会责任...........................................75

第六节重要事项..............................................76

第七节股份变动及股东情况.........................................98

第八节优先股相关情况..........................................108

第九节债券相关情况...........................................109

第十节财务报告.............................................110

3弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司法定代表人签名并加盖公章的2023年年度报告及其摘要原文。

五、其他有关资料。

六、以上文件均齐备、完整，并备于本公司证券部以供查阅。

4弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

释义释义项指释义内容深交所指深圳证券交易所

本公司股本中每股面值人民币1.00元

A 股 指 的境内上市普通股已在深交所上市及买卖

本公司股本中每股面值人民币1.00元

的已发行普通股，以人民币认购或入内资股指账列作缴足，本公司全部

657300000股内资股全部转换为相

同数量的 A 股

本公司股本中每股面值人民币1.00元

H 股 指 的境外上市外资普通股，该等股份均在香港联交所主板上市股东大会指弘业期货股份有限公司股东大会董事会指弘业期货股份有限公司董事会监事会指弘业期货股份有限公司监事会

公司、本公司、弘业期货指弘业期货股份有限公司

除非文义另有所指，否则指弘业期货集团、本集团指股份有限公司及其子公司

除非文义另有所指，否则指江苏省政实际控制人、江苏省国资委指府国有资产监督管理委员会江苏省苏豪控股集团有限公司（前称江苏省丝绸集团有限公司），一家于控股股东、苏豪控股指1994年4月29日根据中国法律成立

的国有独资有限公司，为公司的控股股东及发起人之一

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《弘业期货股份有限公司章程》，公《公司章程》指司现行有效的公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会香港证监会指香港证券及期货事务监察委员会香港联交所指香港联合交易所中期协指中国期货业协会大商所指大连商品交易所广期所指广州期货交易所郑商所指郑州商品交易所上期所指上海期货交易所中金所指中国金融期货交易所上海能源中心指上海国际能源交易中心股份有限公司中国证券登记结算有限责任公司深圳中国结算深圳分公司指分公司自2023年1月1日起至2023年12月报告期、报告期内指

31日止的期间

报告期末指2023年12月31日自2022年1月1日起至2022年12月上年同期、上期、上年指

31日止的期间

上年末、上期末指2022年12月31日

5弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

元、万元、亿元指人民币元、万元、亿元

商品交易顾问，可以向他人提供买卖CTA 指 期货、期权合约指导或建议、或以客户名义进行操作的自然人或法人一种专门投资于其他投资基金的基金。并不直接投资股票或债券，其投资范围仅限其他基金，通过持有其他FOF 指

证券投资基金而间接持有股票、债券

等证券资产，它是结合基金产品创新和销售渠道创新的基金新品种江苏汇鸿国际集团股份有限公司（前称江苏汇鸿股份有限公司），一家于

1992年10月13日在中国成立的有限

汇鸿集团指公司，其后于1994年改制为股份有限公司，2023年7月划转为苏豪控股子公司

弘业资本管理有限公司，为公司全资弘业资本指子公司

弘业国际资产管理有限公司，原弘苏资产管理有限公司，一家于2016年7月7日根据香港法例注册成立的有限公司，为弘业国际金融的全资附属公弘业国际资管指司，根据《证券及期货条例》可进行

第4类（就证券提供意见）及第9类（提供资产管理）受规管活动，于

2019年12月更名苏豪弘业股份有限公司（前称江苏省工艺品进出口集团股份有限公司、江苏豪弘业、弘业股份指苏弘业股份有限公司），一家于1994年6月30日根据中国法律成立的有限公司，为公司的发起人之一及股东弘业国际金融控股有限公司，原弘苏期货（香港）有限公司，一家于2011年10月20日根据香港法例注册成立

的有限公司，为本公司的全资附属公弘业国际金融指司，根据《证券及期货条例》可进行

第1类（证券交易）及第2类（期货合约交易）受规管活动，于2019年

12月更名

江苏弘苏实业有限公司，一家于2011弘苏实业指年1月23日根据中国法律成立的有限公司，为公司的发起人之一及股东交易双方分别扮演卖方和买方角色，各自按照约定的交易种类、价格、数对敲指

量、向证券或期货经纪商发出交易委托指令并达成交易的行为

江苏弘瑞科技创业投资有限公司，一家于2002年9月29日根据中国法律弘瑞科创指

成立的有限公司，为公司的发起人之一及股东

上海铭大实业（集团）有限公司，一家于2002年12月26日根据中国法律上海铭大指

成立的有限公司，为公司的发起人之一及股东江苏弘业国际物流有限公司（前称江弘业物流指苏鹏程国际储运有限公司），一家于

1996年2月12日根据中国法律成立

6弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

的有限公司，为公司的发起人之一及股东

7弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

001236（A 股）、03678（H

股票简称弘业期货股票代码

股）

变更前的股票简称（如有）无

股票上市证券交易所深圳证券交易所、香港联合交易所有限公司公司的中文名称弘业期货股份有限公司公司的中文简称弘业期货

公司的外文名称（如有） HOLLY FUTURES CO. LTD.公司的外文名称缩写（如HOLLY FUTURES

有）

公司的法定代表人储开荣（代行）公司的总经理储开荣注册地址南京市建邺区江东中路399号3幢注册地址的邮政编码210019

经公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第五次会议及2023年第一次临时股东大

公司注册地址历史变更情况会审议通过，公司注册地址由南京市秦淮区中华路50号变更为南京市建邺区江东中路

399号3幢

办公地址南京市建邺区江东中路399号3幢办公地址的邮政编码210019

公司网址 https://www.ftol.com.cn/

电子信箱 zqb@ftol.com.cn

公司注册资本人民币100777.7778万元

公司净资本人民币84070.99万元

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名黄海清郑晨联系地址南京市建邺区江东中路399号3幢南京市建邺区江东中路399号3幢

电话025-52278884025-52278884

传真025-86919358025-86919358

电子信箱 zqb@ftol.com.cn zqb@ftol.com.cn

三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn)《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券公司披露年度报告的媒体名称及网址报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）公司年度报告备置地点南京市建邺区江东中路399号3幢证券部

8弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

四、注册变更情况

统一社会信用代码 91320000100022362N

公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无

历次控股股东的变更情况（如有）无

五、各单项业务资格

（一）经营证券期货业务许可证

本公司现持有中国证监会于2023年3月21日颁发的《经营证券期货业务许可证》，许可证核准的业务范围为：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、基金销售。

（二）公司专项期货业务经营资格1、2007年8月7日，中国证监会核发《关于核准江苏弘业期货经纪有限公司金融期货经纪业务资格的批复》（证监期货字[2007]117号），核准本公司金融期货经纪业务资格。

2、2007年10月17日，中国证监会核发《关于核准江苏弘业期货经纪有限公司金融期货交易结算业务资格的批复》（证监期货字[2007]216号），核准本公司金融期货交易结算业务资格。

3、2011年9月14日，中国证监会核发《关于核准江苏弘业期货有限公司期货投资咨询业务资格的批复》（证监许可[2011]1448号），核准本公司期货投资咨询业务资格。

4、2012年11月15日，中国证监会核发《关于核准江苏弘业期货有限公司资产管理业务资格的批复》（证监许可[2012]1498号），核准本公司资产管理业务资格。

5、2015年11月13日，上海证券交易所核发《关于弘业期货股份有限公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》（上证函[2015]2163号），核准本公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人，并开通股票期权经纪业务交易权限。

6、2015年12月24日，中国证监会江苏监管局核发《关于核准弘业期货股份有限公司证券投资基金销售业务资格的批复》（苏证监机构字[2015]323号），核准本公司证券投资基金销售业务资格。

7、2020年12月11日，深圳证券交易所核发《关于同意弘业期货股份有限公司成为深圳证券交易所股票期权交易参与人的复函》（深证函[2020]1073号），同意本公司成为深圳证券交易所股票期权交易参与人。

（三）子公司业务资质1、2013年4月25日，中期协发布《关于弘业期货股份有限公司设立子公司开展以风险管理服务为主的业务试点备案申请的复函》（中期协函字[2013]107号），对弘业资本试点仓单服务业务和合作套保及基差交易业务予以备案。

2、2016年1月29日，中期协发布《关于弘业资本管理有限公司试点业务予以备案的通知》（中期协备字[2016]7号），对弘业资本试点业务定价服务予以备案。

3、2017年1月4日，中期协发布《关于弘业资本管理有限公司试点业务予以备案的通知》（中期协备字[2017]6号），对弘业资本试点业务做市业务予以备案。

9弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

4、2019年2月28日，大连商品交易所发布《关于公布豆粕、玉米、铁矿石、豆二品种期货做市商名单的公告》（[2019]92号），对弘业资本做市玉米、铁矿石、豆粕、豆二期货予以备案。

5、2020年6月22日，大连商品交易所发布《关于公布豆油等品种首批期货做市商名单的公告》（[2020]8号），

对弘业资本做市商焦煤、焦炭期货予以备案。

6、2019年7月19日，郑州商品交易所发布《关于棉纱期货做市商名单的公告》（[2019]53号），对弘业资本做

市商棉纱期货予以备案。

7、2020年7月10日，郑州商品交易所发布《关于菜油、玻璃、锰硅、硅铁期货做市商名单的公告》，对弘业资本

做市商玻璃、锰硅、硅铁期货予以备案。

8、2020年6月18日，上海期货交易所发布《关于公布螺纹钢等5个品种期货做市商名单的公告》（[2020]92号），对弘业资本做市商热轧卷板期货、纸浆期货予以备案。

9、2019年11月21日，上海期货交易所发布《关于公布锡、不锈钢期货做市商名单的公告》（[2019]110号），

对弘业资本做市商锡期货予以备案。

10、2020年11月19日，上海国际能源交易中心发布《上海国际能源交易中心发布关于公布国际铜期货做市商名单的公告》（[2020]62号），对弘业资本做市商国际铜期货予以备案。

11、弘业国际金融于 2012 年 6月 29 日，获发香港证监会第 2类牌照(编号 AYT086)：期货合约交易。2017 年 1 月

10 日，获发香港证监会牌照（编号 AYT086），准许公司从事第 1 类：证券交易和第 2 类：期货合约交易。

12、弘业国际资管于2018年8月28日，获发香港证监会第4类牌照（就证券提供意见）以及第9类牌照（资产管理）（编号 BHY994），准许公司从事第 4 类：就证券提供意见和第 9 类：提供资产管理。

13、2022年9月28日，弘业资本取得豆粕期货做市商业务资格。

（四）公司及子公司取得的交易所会员资格及行业协会会员资格

1、本公司持有上期所2013年1月25日颁发的《会员证书》（编号：1291301251781）。

2、本公司持有大商所于 2013年 3 月 18 日颁发的《会员证书》（证书编号：DCE00080，会员号：0117）。

3、本公司持有郑商所于2013年3月25日颁发的《会员证书》（编号：0020）。

4、本公司持有中金所于2014年12月31日颁发的《全面结算会员证书》（证书编号：2014040，会员号：0128）。

5、本公司持有中期协于 2015年 5 月颁发的《中国期货业协会会员证书》（证书号码：No.G01081）。

6、本公司持有上海国际能源交易中心股份有限公司于2017年6月5日颁发的《会员证书》（编号：1142017060581781）。

7、本公司子公司弘业国际金融持有香港期货交易所于2012年8月1日颁发的《交易所参与者证明书》（编号：EP0340）和香港期货结算有限公司 2012年 8月 1 日颁发的《期货结算公司参与者证明书》（编号：CP0306）。

10弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文8、本公司子公司弘业国际金融持有香港联交所于2017年12月1日颁发的《交易所参与者证明书》（编号：P1895）。

9、本公司子公司弘业国际金融持有东京商品交易所于2017年10月20日颁发的远程代理人成员证书（编号：No.602）。

六、公司历史沿革

公司前身是江苏金陵期货经纪有限公司（以下称“金陵期货”），经中国证监会批准于1995年7月31日成立，成立时注册资本为人民币1000万元，股东为江苏省冶金物资交易市场（以下称“冶金物资市场”）和江苏省有色金属工业公司（以下称“江苏有色”），分别持有金陵期货股权的60%和40%。

1999年，冶金物资市场持有的金陵期货60%的股权及江苏有色持有的金陵期货30%的股权转让给江苏省工艺品进出

口集团股份有限公司（以下称“江苏工艺”），江苏有色持有的金陵期货10%的股权转让给江苏鹏程国际储运有限公司（以下称“鹏程国际”）。转让后，公司注册资本为人民币1000万元，其中：江苏工艺出资人民币900万元，占注册资本的90%；鹏程国际出资人民币100万元，占注册资本的10%。

1999年，公司更名为江苏弘业期货经纪有限公司（以下简称“弘业经纪”），注册资本增加至人民币3000万元，

由江苏工艺认缴增资人民币1920万元，鹏程国际认缴增资人民币80万元。增资完成后，江苏工艺出资人民币2820万元，占注册资本的94%；鹏程国际出资人民币180万元，占注册资本的6%。

2001年，江苏工艺将其持有弘业经纪48%的股权转让给江苏弘业国际集团投资管理有限公司（以下称“弘业投资”）。股权转让后，弘业投资出资人民币1440万元，占注册资本的48%；江苏工艺出资人民币1380万元，占注册资本的46%；鹏程国际储运有限公司出资人民币180万元，占注册资本的6%。

2006年，弘业经纪将未分配利润人民币800万元转增实收资本，注册资本增加至人民币3800万元，增资完成后，弘业投资出资人民币1824万元，占注册资本的48%；弘业股份（江苏省工艺品进出口集团股份有限公司此时已更名为江苏弘业股份有限公司）出资人民币1748万元，占注册资本的46%；鹏程国际出资人民币228万元，占注册资本的6%。

2007年，弘业经纪注册资本增加至人民币5000万元，其中由弘业投资认缴人民币319.5万元，弘业股份认缴人民

币395.5万元，江苏弘瑞科技创业投资有限公司（以下称“弘瑞科创”）认缴人民币245万元，上海铭大实业发展有限公司（以下称“上海铭大”现已更名为上海铭大实业（集团）有限公司）认缴人民币240万元。增资完成后，弘业投资出资人民币2143.5万元，占注册资本的42.87%；弘业股份出资人民币2143.5万元，占注册资本的42.87%；鹏程国际出资人民币228万元，占注册资本的4.56%；弘瑞科创出资人民币245万元，占注册资本的4.90%；上海铭大出资人民币

240万元，占注册资本的4.80%。

2008年，弘业经纪注册资本增加至人民币10800万元，其中由2007年经审计的资本公积人民币492万元与未分配

利润人民币1508万元转增人民币2000万元注册资本，同时弘业经纪的股东现金增资人民币3800万元。增资完成后，各股东投资比例不变。增资完成后，弘业投资出资人民币4629.96万元，占注册资本的42.87%；弘业股份出资人民币

4629.96万元，占注册资本的42.87%；鹏程国际出资人民币492.48万元，占注册资本的4.56%；弘瑞科创出资人民币

529.20万元，占注册资本的4.90%；上海铭大出资人民币518.40万元，占注册资本的4.80%。

2009年，弘业经纪注册资本增加至人民币1.38亿元由弘业投资与弘业股份以现金各认缴1500万元。增资完成后，

弘业投资出资人民币6129.96万元，占注册资本的44.42%；弘业股份出资人民币6129.96万元，占注册资本的44.42%；

鹏程国际出资人民币492.48万元，占注册资本的3.57%；弘瑞科创出资人民币529.2万元，占注册资本的3.83%；上海铭大出资人民币518.4万元，占注册资本的3.76%。

2011年，弘业经纪注册资本增加至人民币3.8亿元由原股东弘业投资与弘业股份各认缴新增注册资本2135.04万元，新增股东江苏省丝绸集团有限公司(以下称“江苏丝绸”）认缴新增注册资本8108.12万元，新增股东江苏弘苏实业有限公司（以下称“弘苏实业”）认缴新增注册资本8021.80万元，新增股东江苏汇鸿国际集团有限公司（以下称

11弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文“汇鸿国际”）认缴新增注册资本3800万元，考虑新老股东利益，采用差别价格增资，原股东弘业投资与弘业股份以每一元注册资本2.5元的价格认缴新增注册资本，新增股东江苏丝绸、弘苏实业与汇鸿国际以每一元注册资本2.8元的价格认缴新增注册资本。增资完成后，弘业投资出资人民币8265万元，占注册资本的21.75%；弘业股份出资人民币

8265万元，占注册资本的21.75%；江苏丝绸出资人民币8108.12万元，占注册资本的21.34%；弘苏实业出资人民币

8021.8万元，占注册资本的21.11%；汇鸿国际出资人民币3800万元，占注册资本的10.00%；弘瑞科创出资人民币

529.2万元，占注册资本的1.39%；上海铭大出资人民币518.4万元，占注册资本的1.36%；江苏弘业国际物流有限公司（江苏鹏程国际储运有限公司此时已更名为江苏弘业国际物流有限公司，以下称“弘业物流”）出资人民币492.48万元，占注册资本的1.30%。

2011年，弘业经纪更名为江苏弘业期货有限公司，注册资本及股权结构未发生变化。

2012年，弘业投资将持有的21.75%的股权转由苏豪控股（此时江苏丝绸集团已更名为江苏省苏豪控股集团有限公司）持有，变更后苏豪控股持有公司43.09%股权。此次股权转让完成后，苏豪控股出资人民币16373.12万元，占注册资本的43.09%；弘业股份出资人民币8265万元，占注册资本的21.75%；弘苏实业出资人民币8021.8万元，占注册资本的

21.11%；汇鸿国际出资人民币3800万元，占注册资本的10.00%；弘瑞科创出资人民币529.2万元，占注册资本的

1.39%；上海铭大出资人民币518.4万元，占注册资本的1.36%；弘业物流出资人民币492.48万元，占注册资本的1.30%。

2012年11月29日，江苏弘业期货有限公司整体变更为江苏弘业期货股份有限公司。整体变更后公司总股本为

680000000股，其中：苏豪控股持有292992674股，占总股本的43.09%；弘业股份持有147900000股，占总股本

的21.75%；弘苏实业持有143548000股，占总股本的21.11%；汇鸿国际持有68000000股，占总股本的10.00%；弘瑞科创持有9469895股，占总股本的1.39%；上海铭大持有9276631股，占总股本的1.36%；弘业物流持有

8812800股，占总股本的1.30%。

2015年，汇鸿国际被汇鸿集团吸收合并，原汇鸿国际持有的公司68000000股股份由汇鸿集团承继。

2015年8月18日，经中国证监会《关于核准弘业期货股份有限公司发行境外上市外资股的批复》（证监许可[2015]1963号）核准，公司发行不超过26105万股境外上市外资股，每股面值人民币1元，全部为普通股。2015年12月30日，公司境外发行股份在香港联交所主板上市，股票简称：弘业期货，股票代码：03678。根据国务院国有资产监督管理委员会《关于弘业期货股份有限公司国有股转持有关问题的批复》（国资产权[2015]411号），在本公司完成该次发行后，国有股东江苏省苏豪控股集团有限公司、江苏汇鸿国际集团股份有限公司、江苏弘瑞科技创业投资有限公司、江苏弘业国际物流有限公司分别将其持有的17535897股、4069866股、566782股、527455股股份划转给全国社

会保障基金理事会持有，上述4家划转由全国社会保障基金理事会持有的股份合计22700000股。上市后公司总股本为

907000000股，其中：江苏省苏豪控股集团有限公司持有275456777股，占总股本的30.37%；江苏弘业股份有限公

司持有147900000股，占总股本的16.31%；江苏弘苏实业有限公司持有143548000股，占总股本的15.83%；江苏汇鸿国际集团股份有限公司持有63930134股，占总股本的7.05%；上海铭大实业（集团）有限公司持有9276631股，占总股本的1.02%；江苏弘瑞科技创业投资有限公司持有8903113股，占总股本的0.98%；江苏弘业国际物流有限公司持有 8285345 股，占总股本的 0.91%；公众股东（H 股）合计持有 249700000 股，占总股本的 27.53%。

2022年6月23日，经中国证监会《关于核准弘业期货股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2022】

1135 号）核准，准予发行不超过 100777778 股新股。2022年 8 月 5 日，本公司 A 股正式在深圳证券交易所主板上市及

进行买卖，股票代码为001236。本公司完成此次发行后，注册资本及股本为人民币1007777778元，其中：江苏省苏豪控股集团有限公司持有275456777股，占总股本的27.33%；江苏弘业股份有限公司持有147900000股，占总股本的14.68%；江苏弘苏实业有限公司持有143548000股，占总股本的14.24%；江苏汇鸿国际集团股份有限公司持有

63930134股，占总股本的6.34%；上海铭大实业（集团）有限公司持有9276631股，占总股本的0.92%；江苏弘瑞

科技创业投资有限公司8903113股，占总股本的0.88%；江苏弘业国际物流有限公司持有8285345股，占总股本的

0.82%；H 股股东持有 249700000 股，占总股本的 24.78%。

12弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

七、公司组织机构情况

1、公司组织机构

2、境内外重要分公司

分公司名称注册地址设立时间注册资本负责人联系电话北京市朝阳区建

2017年01月24

北京分公司国路118号9层-雷虹010-68031609日

901 内 C1 单元

南京市中华路502016年12月06南京分公司-龙晶025-52277278号弘业大厦四楼日辽宁省大连市沙河口区会展路

129号大连国际2008年11月26

东北分公司-王成明0411-84807213

金融中心 A 座－ 日大连期货大厦

2302号房间中国（上海）自由贸易试验区世

2016年10月15

上海分公司纪大道1788、-李燕021-60793285日

1800号塔楼1第

20层01单元

深圳市福田区福田街道岗厦社区

2016年07月13

深圳分公司金田路3038号现-赵东0755-22663156日代商务大厦

808AB

河南自贸试验区郑州片区（郑

2008年07月01郑州分公司东）商务外环路-杨秀佳0371-65615362日

30号期货大厦

1303房

13弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

3、境内外控股子公司、参股公司

子公司名称注册地址设立时间注册资本持股比例负责人联系电话中国深圳市前海深港合作区2013年06月弘业资本50000万元100.00%储开荣025-52278571前湾一路1号25日

A 栋 201 室香港湾仔告士

打道46号捷2011年10月港币2400000852-

弘业国际金融100.00%黄海清利中心20楼20日万元22493411

03-05室

香港湾仔告士

打道46号捷2016年07月港币2000万00852-

弘业国际资管100.00%郭汉彬利中心13楼07日元22493411

1301室

江苏弘瑞成长中国南京市秦

2011年03月

创业投资有限淮区中华路501640万元9.90%俞平帝025-52308939

22日

公司号江苏弘瑞新时中国溧阳经济

2011年09月

代创业投资有开发区泓枫路10000万元22.00%聂力鹏025-84786481

05日

限公司8号

4、证券营业部数量和分布情况

截至报告期末，公司共有期货分支机构43家，其中分公司6家，营业部37家。营业部分布情况如下表所示：

所在区域所在省份所在城市数量

江苏省海门、淮安、连云港、南通、宿迁、泰州、徐州、盐19

城、扬州、常熟、常州、江阴、溧阳、苏州、无锡、宜

兴、张家港、镇江、张家港保税区上海市上海1

华东地区福建省福州、厦门2

浙江省杭州、宁波2

安徽省合肥、芜湖2

山东省青岛、济南2

14弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

广东省广州1广西壮族自治南宁1华南地区区海南省海口1华中地区湖南省长沙1北京市北京1华北地区山西省太原1西北地区陕西省西安1西南地区重庆市重庆1东北地区辽宁省沈阳1

5、其他分支机构数量与分布情况

无

八、其他有关资料公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A 座 8 层

签字会计师姓名张玉虎、栾永亮公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用□不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京市东城区朝内大街2号2022年8月5日至2024年中信建投证券股份有限公司袁晨、武立华

凯恒中心 B、E座 3 层 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

15弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

□适用□不适用

九、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是□否合并

2023年2022年本年比上年增减2021年

营业总收入（元）1943218118.091527746679.2227.20%1639864789.14归属于上市公司股东

7791496.3112381909.10-37.07%80211471.47

的净利润（元）归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益4508087.367916124.71-43.05%78418773.49

的净利润（元）其他综合收益的税后

2377900.0111653968.54-79.60%-4064082.29净额（元）经营活动产生的现金

-1617150871.751925086936.60-184.00%1235606986.00

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.00770.0132-41.67%0.0884

股）稀释每股收益（元/

0.00770.0132-41.67%0.0884

股）加权平均净资产收益

0.42%0.71%-0.29%4.84%

率

2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末

资产总额（元）9313077143.8910483928699.73-11.17%8083101074.92

负债总额（元）7465583838.398646604790.55-13.66%6400934068.24归属于上市公司股东

1847493305.501837323909.180.55%1682167006.68

的净资产（元）母公司

2023年2022年本年比上年增减2021年

营业总收入（元）278555287.14270316856.783.05%352036845.50

净利润（元）11967666.3136224759.13-66.96%81798801.56扣除非经常性损益的

8825387.7732095506.96-72.50%82549979.42

净利润（元）其他综合收益的税后

-41.21-29.18-41.23%-6.24净额（元）经营活动产生的现金

-1767447561.331820541530.81-197.08%1283947298.45

流量净额（元）基本每股收益（元/

0.01190.0385-69.09%0.0902

股）稀释每股收益（元/

0.01190.0385-69.09%0.0902

股）加权平均净资产收益

0.64%2.05%-1.41%4.89%

率

2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末

16弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

资产总额（元）8818784917.8210498823434.03-16.00%8225662024.97

负债总额（元）6944992842.508636998983.81-19.59%6531183329.56所有者权益总额

1873792075.321861824450.220.64%1694478695.41

（元）

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是□否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是□否

十、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

十一、分季度主要财务指标合并

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业总收入165299348.86745687398.20180039956.97852191414.06归属于上市公司股东

5830109.251296859.36-6216092.796880620.49

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益5598589.401461378.77-6489715.723937834.91的净利润经营活动产生的现金

-1799404576.67345996038.26-827553534.26663811200.92流量净额母公司

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业总收入62517030.5559098027.4777308414.2379631814.89

净利润272492.25383698.983241527.848069947.24扣除非经常性损益的

156432.82507002.663006001.675155950.62

净利润经营活动产生的现金

-1731883509.51420810451.07-920378207.59464003704.70流量净额

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

17弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否

十二、非经常性损益项目及金额

□适用□不适用

单位：元项目2023年金额2022年金额2021年金额说明非流动性资产处置损

益（包括已计提资产-118519.94-102386.33-163754.65减值准备的冲销部

分）计入当期损益的政府

补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按

3445288.931295740.923255791.90

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除

外）采用公允价值模式进行后续计量的投资性

152394.005047172.83

房地产公允价值变动产生的损益除上述各项之外的其

946011.56-323792.64-702881.17

他营业外收入和支出

减：所得税影响额1141765.601450950.39596458.10

合计3283408.954465784.391792697.98--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

十三、母公司净资本及有关风险控制指标

单位：元项目2023年末2022年末本年末比上年末增减

净资本840709937.68913930072.26-8.01%

净资产1873792075.321861824450.220.64%

净资本/各项风险资本准备

265.75%244.02%21.73%

之和

净资本/净资产44.87%49.09%-4.22%

净资本/负债254.80%241.27%13.53%

净资产/负债567.90%491.50%76.40%

18弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

19弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业的情况

（一）报告期内我国期货市场发展概况

2023年，我国期货市场规模稳步扩大，品种体系不断丰富，正在加快脚步匹配我国超大规模市场和作为贸易大国的

风险管理需求，持续提升服务实体经济的能力和水平。中国期货业协会数据显示，2023年我国期货市场累计成交量为

85.01亿手，累计成交额为568.51万亿元，同比分别增长25.60%和6.28%；累计上市期货期权新品种21个，总品种数达到131个。截至2023年12月31日，期货公司资产总额超1.6万亿元，净资产规模超1900亿元。全国150家期货公司合计实现净利99.03亿元，相较2022年同期的109.89亿元下降9.88%。

自2022年8月《中华人民共和国期货和衍生品法》正式施行，期货品种上市实施注册制，新品种上市时间和流程明显缩短，创新脚步大幅加快。2023年，期货市场累计上市期货期权新品种21个，上市节奏明显提速，总品种数量达到131个，覆盖农产品、金属、能源、化工、航运、金融等国民经济主要领域，增强期货服务实体经济的能力。同时，

2023年上市的新品种凸显更多的新意。其中，7月广期所上市碳酸锂期货和碳酸锂期权，是全球范围内首个以实物交割

的碳酸锂期货品种，服务新能源产业链、护航绿色产业健康发展，是我国争取锂资源国际定价权的重要突破口；上期所成功推出低硫燃料油期货，助力船供油市场从高硫向低硫转换，践行“双碳”战略；集运指数（欧线）期货是我国首个服务类期货品种，也是首个在商品期货交易所上市的指数类、现金交割的期货品种，被誉为“我国期货市场近年来最具创新性的期货品种”。30 年期国债期货、科创 50ETF 期权等衍生品新品种的上市，为投资者提供更高效的风险管理工具。

目前权益类产品上，覆盖了四大类宽基指数，1800只股票；随着30年期国债期货的上市，已经覆盖两年、五年、十年、三十年期的各关键期限的国债，从短端到超长端形成了国债收益率曲线。

2023年，我国期货市场继续推进“保险+期货”金融支农惠农模式创新，规模和覆盖面持续扩大，在保障农民收入、服务初级农产品保供稳价、助力乡村产业高质量发展、赋能普惠金融等方面取得积极成效。2023年是“保险+期货”模式试点的第九年，这一利用市场化机制化解农业市场风险的金融支农创新模式正日益成熟，“保险+期货”的规模、范围和参与主体逐年增加，风险保障水平不断提升，呈现出更多元化的发展趋势，取得了越来越多的成果。在结对帮扶工作方面，已有132家期货经营机构与734个乡村振兴工作地签署了1699份结对帮扶协议。在资金投入方面，行业累计投入帮扶资金达23.68亿元。

2023年，行业监管进一步完善。2023年5月1日起开始施行的《期货交易所管理办法》，进一步压实了期货交易所的职责，期货交易所通过不断探索中国特色期货监管制度和业务模式，以持续保障市场平稳运行来促进价格发现、风险管理和资源配置等期货市场功能发挥，通过进一步丰富产品体系、优化产品规则吸引更多经营主体参与，提升了期货市场运行质量。为了规范衍生品交易及相关活动，提高市场透明度，防范和化解市场风险，证监会在2023年3月发布了《衍生品交易监督管理办法（征求意见稿）》，11月17日发布了第二次征求意见稿。

2024年《期货公司监督管理办法》有望在征求意见后发布，期货经营范围的拓展，做市业务和场外衍生品业务回归母公司，这将为期货公司锻造实打实的衍生品交易能力、提供一对一的风险管理服务奠定法律基础，也会加速发挥期货行业在金融生态中独特的价格发现、风险管理和资源配置的功能。

（二）期货行业概况和公司所处行业地位

在我国期货公司实行许可制度的背景下，我国期货公司目前主要经营范围以商品期货和金融期货经纪业务为主，同时逐步扩展到期货投资咨询、资产管理、风险管理、财富管理等新领域。总体而言，新兴业务所占份额和市场成熟度均处于偏低水平。

目前，我国期货公司大致可分为三类：第一类是传统期货公司，此类期货公司一般地域性较强，在其主要经营省市市场占有率较高，其利润主要来源于传统经纪业务。第二类是大型现货机构下属期货公司。第三类为券商系期货公司。

20弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文近年来，随着我国资本市场的不断完善和发展，我国期货行业及期货公司盈利能力较为稳定。截至2023年12月

31日，期货公司资产总额超1.6万亿元，净资产规模超1900亿元。全国150家期货公司合计实现净利99.03亿元，相

较2022年同期的109.89亿元下降9.88%。

中国证监会公布国内期货公司 2023 年的分类结果，其中 A、B、C、D、E 类期货公司数量分别为 55 家、84 家、10家、1 家、0 家，A 级公司数量有所增加，显示出期货行业竞争力进一步增强。

公司经过多年发展，不断提高自身竞争能力，各项指标持续符合中国证监会的有关规定，财务状况良好，具有较强的市场竞争力。公司总体水平在我国150家期货公司中排名靠前，综合实力较强。截至2023年12月31日，公司在境内设有37家营业部和6家分公司，网点数量位居行业前列。在中国证监会进行的期货公司分类评价中，公司自2009年起至 2023 年连续十五年获得期货行业 A 类 A 级评级。

二、报告期内公司从事的主要业务

经中国证监会及相关监管机构批准，公司从事的主要业务为：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。此外，本公司还从事金融资产投资业务。公司全资子公司弘业资本主要从事大宗商品交易及风险管理业务，全资子公司弘业国际金融主要从事境外证券及期货交易服务。业务内容具体如下：

1、期货经纪业务：公司期货经纪业务包括为期货交易所上市的商品期货以及金融期货提供经纪业务服务，并向客户

收取一定比例的手续费。公司是上期所、大商所、郑商所、上海能源中心、广期所的全权会员，以及中金所的全面结算会员，可向客户提供国内6家期货交易所全部期货、期权交易品种的代理买卖。同时，公司获得上海证券交易所和深圳证券交易所股票期权交易参与人资格，可向客户提供股票期权经纪服务。

2、资产管理业务：指公司接受单一客户或特定多个客户的书面或者电子委托，根据相关规定和合同约定，运用客户

委托资产进行投资，并按照合同约定收取费用或者报酬的业务活动。公司作为资产管理人发行资产管理计划，投资范围主要包括证券、期货及其他金融产品等。

3、基金销售业务：弘业期货与各大基金公司合作，签订代销协议成为基金公司的渠道方，依托弘业期货官网、APP

等平台将基金销售给客户。客户认购时只需在弘业期货开立一个统一的账户，即可购买所有弘业期货代销的基金产品。

4、期货投资咨询业务：通过为客户提供风险管理顾问、专项培训、研究分析报告、设计投资方案、期货交易策略等

咨询服务，赚取咨询费及相关收入。

5、风险管理业务：公司的风险管理业务主要由子公司弘业资本开展。弘业资本是经中国期货业协会备案设立的风险

管理子公司，业务范围主要包括基差贸易、做市业务、场外衍生品业务、合作套保及仓单服务等。

6、境外金融服务业务：公司通过弘业国际金融及其子公司开展境外业务。弘业国际金融于2012年6月29日获发香

港证监会核批的第2类牌照-期货合约交易。可从事业务范围包括：为客户提供指数或商品期货的买卖及经纪服务；为客户买入/卖出期货合约。弘业国际金融于2017年1月10日获发香港证监会核批的第1类牌照-证券交易。可从事业务范围包括：为客户提供股票及股票期权的买卖及经纪服务；为客户买卖债券；为客户买入/卖出互惠基金及单位信托基金。

弘业国际金融子公司弘业国际资管于2018年8月28日获发香港证监会核批的第4类牌照-就证券提供意见、第9类牌照

-提供资产管理。

7、金融资产投资业务：金融资产投资业务为公司使用自有资金投资以获取收益的业务。报告期内，公司使用自有资

金从事金融投资，以寻求投资回报，投资标的包括股票、基金、债券、资管计划、信托计划等产品。

21弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

三、核心竞争力分析

（一）优越的地理区位公司的总部位于江苏省省会南京市，在江苏拥有稳固地位。截至报告期末，公司43家分支机构（包括37家营业部和6家分公司）中，20家位于江苏省，包括19家营业部和1家分公司。

江苏省位于我国东部沿海地区，经济发达。江苏省 2023年 GDP 达到 12.82 万亿元，同比增长 5.8%；2023 年江苏省居民人均可支配收入52674元，同比增长5.6%。近年来，江苏省政府不断出台新政策刺激全省经济发展，尤其是金融服务行业的发展。江苏省政府曾发布《关于加快推进金融改革创新的意见》，促进江苏省金融控股平台的发展及创新、增强期货公司、银行、证券公司、保险公司及信托公司的全面投资能力、进一步提高江苏省的证券化率。凭借有利的政策条件，本公司将获得更多市场机会。

（二）广泛分布的营业网络

公司拥有分支机构共计43家（包括37家营业部和6家分公司），其中20家位于江苏省，包括19家营业部和1家分公司，其余主要位于北京、广州、上海和深圳等经济发达、金融业繁荣地区，实现了对全国金融业发达地区和其他主要地区的覆盖。此外，本公司的子公司弘业国际金融在香港联交所、香港期货交易所及全球其他主要期货交易所提供证券期货经纪服务。

本公司期货分支机构分布较广，区位优势明显，使得公司能够获得发达地区的高端客户，并受惠于东部沿海地区和中西部地区的城市化及经济发展成果。公司的营业部分布和区位覆盖能够为本公司客户提供便利的金融服务，进一步提升本公司的品牌知名度和客户忠诚度。

（三）强大的创新能力保障本公司把握中国期货行业改革带来的机遇

随着我国期货行业的竞争日益激烈，公司积极把握我国期货行业改革带来的新机会，拓宽公司的期货业务、收益渠道及客户基础。2012年7月，中国证监会发布《期货公司资产管理业务试点办法》，并向期货公司开放资产管理业务资格。2014年12月，中国期货业协会发布《期货公司资产管理业务管理规则（试行）》，允许期货公司向多个客户提供资产管理服务；2014年8月，中国期货业协会发布《期货公司设立子公司开展以风险管理服务为主的业务试点工作指引（修订）》，期货公司可以通过风险管理子公司从事大宗商品交易及风险管理业务。中国证监会在2014年9月发布《关于进一步推进期货经营机构创新发展的意见》，以进一步扩大期货公司设立风险管理子公司的试点范围，公司抓住时机，适时开展了包括资产管理、大宗商品交易及风险管理业务在内的各项业务。从2020年1月1日起，期货公司外资持股比例限制取消，这是期货行业落实党中央、国务院进一步扩大金融业对外开放部署的具体举措。具有良好国际声誉和经营业绩的境外金融机构的加入，将不断丰富我国期货市场的参与主体，激发市场竞争活力，助力期货行业加快构建核心竞争力，进一步提升服务实体经济的能力。

（四）高效、综合及稳定的网上交易平台

作为网上期货交易服务供货商，公司为客户提供高效及稳定的交易平台以进行实时交易。通过公司网上交易平台，客户可在市场开放时实时进行期货交易，并查阅其账户详细数据及记录、图表系统、新闻提要、过往市场数据，并可使用其他服务，如技术分析服务。客户可通过免费个人计算机软件交易程序、智能手机应用程序，快速执行交易。

22弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

公司维持稳定交易平台的能力是建立及维持客户忠诚度和吸引新客户的关键因素。公司进一步加大技术投入，着力提升服务质量及客户体验，公司的网上交易平台运行稳定且有备份系统支持。从公司网上交易平台运营以来，未发生严重影响客户活动的事件。为确保客户的交易活动顺利进行，公司建立了3个独立的数据中心，其中1个位于南京，2个位于上海，均可每日备份网上交易平台的交易记录，其中任何1个独立数据中心出现故障，不会导致公司中断提供服务。

同时，公司建立了上期所、上期所农商行、中金所、郑商所及大商所极速交易中心，升级完善主要核心业务系统，上线运行恒生个股期权系统等。公司还通过在线云服务平台，创新推出视频播报、视频直播等栏目，定期为投资者发送财经月历、时下热点等信息，形成较好的传播力和影响力。

（五）强大的客户服务能力

公司为客户提供客户服务支持。公司的销售团队稳定，公司客户经理与公司客户联系紧密，通过公司的客户服务支持，公司能够利用客户关系配合在国内的扩张和营运。

公司为客户提供使用网上交易平台的指导。在交易过程中，公司会就客户遇到的有关交易系统或客户的账户状况的技术问题或疑问提供相应服务。公司拥有一支研究团队，并且在行业内率先建立了国家级博士后工作站，为客户提供增值信息，如宏观经济形势分析、产业品种研究分析。客户可联络公司的客户经理，讨论市场行情和投资策略。

本公司通过 400 热线电话、公司微信公众号、微博公众号以及弘业期货 APP 为客户提供信息资讯、行情交易、在线开户等全方位的服务。

（六）经验丰富而稳定的高级管理团队

本公司拥有一支稳定而经验丰富的高级管理团队，在期货行业拥有多年的工作经验，并被授予江苏省国有企业创建“四好”领导班子先进集体称号，带领弘业期货获得“全国文明单位”称号。强大而经验丰富的高级管理团队是本公司能实现未来长期增长的关键因素。

（七）全面的业务资质

本公司及子公司在境内外拥有全面的业务资质，实现了从期货到现货、从场内到场外、从国内到国际、从线上到线下的全面业务覆盖。本公司拥有包括：商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售、银行间债券交易以及股票期权交易参与人等中国证监会或行业监管机构颁发的业务资格。

本公司子公司弘业国际金融在香港拥有证券及期货牌照，可交易或通过代理交易全球主流的境外期货产品，覆盖包括 CME（芝加哥期货交易所集团）、LME（伦敦金属交易所）、HKFE（香港期货交易所）、Eurex（欧洲期货交易所）、

SGX（新加坡期货交易所）、TOCOM（东京商品交易所）以及 ICE（美国洲际交易所）等全球大型期货交易所，将来有效对接深港通、沪港通，并代理香港联交所证券交易、为证券交易提供意见及提供资产管理。

本公司子公司弘业资本，主要从事大宗商品交易及风险管理业务，包括基差贸易、合作套保、场外衍生品业务、做市业务及仓单服务等，是大连商品交易所、郑州商品交易所和上海期货交易所9个期货品种做市商、全国棉花交易市场特别交易商、中国煤炭中心特别交易商、上海期货交易所标准仓单平台交易商。

（八）良好的市场声誉

公司凭借多年的业务发展和市场积累，在期货行业中树立了良好的市场形象，形成了稳定的客户群体，品牌价值不断提升。

报告期内，公司获得监管部门和其他机构颁发的荣誉和资质情况如下：

23弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

时间荣誉和资质颁发机构上海期货交易所做市业务银奖上海国际能源交易中心优秀会员奖大连商品交易所

优秀会员奖、天然橡胶“保险+期货”试点项目二等奖上海期货交易所

市场成长优秀会员、纺织产业服务奖郑州商品交易所江苏社会责任杰出企业新华报业传媒集团

“金长城”优秀服务商期货日报产业服务杰出贡献奖产业服务联盟江苏省发展和改革

2023江苏省高质量发展领军企业

委员会年

2023乡村振兴示范单位新华日报

中国最佳期货公司、最佳商品期货产业服务奖、最佳金融期货服务奖、最佳乡村振

兴服务及社会责任公益奖、最佳诚信自律期货公司、最佳企业文化品牌建设奖、最佳资

产管理领航奖、年度优秀资管产品（弘业甄选1号单一资产管理计划）、最佳资本运营

发展奖、最佳风险管理子公司服务创新奖（弘业资本管理有限公司）、国际化进程新锐期货日报

奖、年度最受欢迎的期货经营机构自媒体、年度最佳期货公司 APP 突出表现奖、最佳期证券时报

货人才培养机构贡献奖、中国期货公司金牌管理团队、中国期货公司年度最佳掌舵人、

中国金牌期货研究所、最佳黑色产业期货研究团队、最佳能源化工产业期货研究团队、

最佳农产品产业期货研究团队、最佳数字化转型期货经营机构、最佳黑色产业期货研究

团队、最佳能源化工产业期货研究团队、最佳农产品产业期货研究团队、最佳数字化转型期货经营机构期货日报优秀产业服务奖

四、主营业务分析

1、概述

随着新《中华人民共和国期货和衍生品法》的颁布和实施，以《中华人民共和国期货和衍生品法》为核心的期货和衍生品市场法律制度体系不断充实和完善，为各项市场业务开展提供了具体的指引，为行业的规范发展明确了自律要求，有力地夯实了期货和衍生品市场法律体系的基础。期货市场在《中华人民共和国期货和衍生品法》的指导下驶入加速发展的“超车道”，期货和衍生品市场服务实体经济的能力也在不断提升，期货行业创新不断，2023年以来期货和期权新品种增加了20余个，新品种上市速度和对外开放进程的加快，在满足各行各业的企业风险管理需求的同时，也对期货公

24弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

司提供精细化服务提出了更高要求。期货行业在“强监管、防风险”的背景下，行业格局面临重塑，这对期货行业高质量发展、期货公司综合服务能力和风险防控水平提出了新的挑战。

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，也是经济恢复发展的重要之年。这一年，在董事会的正确领导下，

公司以高度的政治责任感，围绕“党建强、治理优、经营稳、融合好”的发展主题，全面落实各项决策部署，充分发挥“A+H”上市公司品牌价值，不断提升服务质量，夯实管理基础，公司总体经营保持稳定。

本集团所属行业为期货行业。期货公司经营业绩与证券期货市场的行情走势存在相关性，期货行业的营业收入和利润水平受到宏观经济影响具有较强的周期性。本公司的期货业务也依赖并受益于我国的经济增长及我国资本市场的发展及表现，受经济环境、监管政策、投资者的风险偏好以及国际市场等多方面因素影响。2023年度，因金融市场行情等宏观因素的影响，本集团经营业绩出现一定的下降。

截至2023年12月31日，本集团资产总额为人民币93.13亿元，较期初下降11.17%。归属于本集团净资产为人民币18.47亿元，较期初增长0.55%。2023年度公司成交额市场占有率为0.46%；实现营业收入同比增长27.20%；利润总额同比下降34.17%；净利润同比下降37.07%；日均客户权益同比增长11.3%，期末客户权益较期初下降15.27%。代理成交额同比下降21.25%，代理成交量同比下降8.32%。公司获得江苏省“高质量发展领军企业”、江苏社会责任杰出企业、乡村振兴示范单位、产业服务杰出贡献奖等40余项荣誉。

本集团的主营业务为期货经纪业务、资产管理业务、大宗商品交易及风险管理业务及金融资产投资等。报告期内，本集团主营业务性质概无重大改变。

(1)期货经纪业务

本公司期货经纪业务包括为中国所有期货交易所上市的商品期货以及金融期货提供经纪业务服务，并向客户收取一定比例的手续费。截至2023年12月31日止，公司营业网点及分公司共43家，主要分布在中国各直辖市、江苏省内和其他经济发达地区。

2023年，公司经纪业务保持基本稳定。研究制定一系列稳定人心、提振信心、坚定决心的举措，有力稳住经纪业务基本盘。发布《营销管理工作指引》《业务部门发展规范管理要求》《经纪业务“红黑榜”发布办法》等规定，进一步加强对业务部门和员工日常行为的精细化、规范化管理，为高效开展业务奠定坚实的基础。通过每月开户量、拜访量考核，不断强化责任意识，月均开户数同比上升27.93%。制定各项激励方案，引导业务部门围绕目标重点攻坚，调动员工干劲冲劲，激发工作效能，提振干事创业的“精气神”。以投资者教育为牵引，通过走访调研、定向培训、小型沙龙等，了解企业诉求，大力开发产业客户、机构客户力度。其中，集团代理期货业务产生的手续费及利息收入为人民币2.80亿元，较2022年的人民币3.17亿元下降11.67%。公司代理成交额（双边统计，下同）人民币51739.20亿元，较2022年的65700.12亿元下降21.25%。市场占有率为0.46%。其中商品期货代理成交额人民币44273.75亿元，较2022年的人民币60349.22亿元下降26.64%；金融期货代理成交额人民币7465.45亿元，较2022年的人民币5350.90亿元增长39.52%；公司代理成交量8354.47万手，较2022年的9112.68万手下降8.32%。2023年，本公司境内综合期货及期权经纪业务佣金率为万分之0.38，较2022年同期的万分之0.36上涨5.56%。

2024年公司将以“控成本、稳收入、防风险、强考核”为核心目标，以全过程服务实体经济高质量发展为主责，不

断提升公司服务实体企业的软实力，充分发挥公司各类牌照业务优势，为客户提供更多增值服务。

(2)资产管理业务

25弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

截至2023年12月31日，公司资产管理规模人民币184.22亿元，较2022年末的资产管理规模人民币201.84亿元，同比减少8.73%；资产管理业务实现收入（不包括纳入合并范围的结构化主体产生的手续费收入）人民币609.93万元，较2022年的776.59万元下降21.46%。资产管理规模位居行业前五。合计交易资产管理账户27个，新增备案资管产品5个，其中集合产品3个、单一类产品2个，总体运行平稳。

面对2023年股市、债市及商品市场大幅波动的形势下，公司先后成立了场内波动增益策略的净值型资管产品，以及高评级债券+套利类私募基金的稳健类资管产品。此外，公司不断深化与多方金融机构的合作关系，拓宽产品销售渠道，致力于提升客户服务品质。同时，公司加大了对债券、股票和商品市场的研究力度，尽管整体市场规模面临收缩压力，但通过精准的市场定位和出众的资产管理能力，公司依旧保持了行业领先的资产管理规模，展现出其在复杂市场环境下的竞争优势和可持续发展潜力。

(3)大宗商品交易及风险管理业务

风险管理业务快速发展。弘业资本完成增资工作，增资后注册资本为5亿元。公司经营业绩显著提升，各项指标创历史新高。全年公司围绕期现业务、做市业务和场外衍生品三大主业，实现营业收入16.84亿元，同比增长31.64%，利润总额同比增长617.22%。其中，期现黑色业务团队在螺纹热卷上创造营收超4.5亿元，成为公司特色品种。场外期权报价竞争力持续提升，新增成交名义本金202亿元，同比增长74%，累计服务中小微企业超80家，涉及规模超100亿元，服务实体能力进一步凸显。期货做市业务团队获评2022年度上期所做市业务银奖；初步完成期权做市理论参数及硬件设施搭建，为后续申请期权做市做好准备。自主研发了算法交易系统及高速结算程序，全年资金收益率超12%。

公司以服务“三农”为使命，助力乡村振兴。在全国12个省开展“保险+期货”项目200个，为11种农产品规避价格波动风险，总承保农产品货值14.5亿元，实现赔付超3000万元，有力保障农户收入。

(4)金融资产投资业务

为优化公司资金运作，集团进行了证券、信托、基金及资产管理计划等多渠道的金融资产投资，在控制风险的前提下，有效配置资金，促进主业发展，提高资金盈利水平。

2023年，国内证券市场先涨后跌，主要指数全年整体下跌。商品市场呈现阶段性趋势，但波动率整体维持中等偏低水平。在复杂的市场背景下，公司加强了金融资产投资业务的风险控制，优化投资策略，总体上逆势取得了一定的收益。

2023年度，公司投资收益（不含对联营企业以及衍生金融工具）-1050.74万元，公允价值变动收益（不含衍生金融工具和投资性房地产）2042.53万元，合计991.79万元。

(5)境外金融服务业务

国际业务发展逐步向好。弘业国际金融迎难而上，主动作为，各项业务取得一定改善。成功开发世界500强等产业客户，实现客户结构从散户向产业客户的转型。证券业务实现零的突破，逐渐成长为盈利支柱之一。拓宽资管业务边界，提前布局公募基金领域，与知名基金公司签订投资顾问协议。2023年，弘业国际金融期货业务权益5.08亿港币，同比增长314%，证券业务资产为3.66亿港币。基金管理规模10.75亿美元，其中：副管理人规模10.62亿美元。

2、收入与成本

（1）营业总收入构成

单位：元项目2023年2022年同比增减

26弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

占营业总收入比占营业总收入比金额金额重重期货经纪及资产

259246329.6813.34%248563256.2216.27%4.30%

管理业务

大宗商品交易及1683971788.41279183423.0

86.66%83.73%31.64%

风险管理业务10

1943218118.01527746679.2

营业总收入合计100%100%27.20%

92

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□适用□不适用

大宗商品交易及风险管理业务营业收入同比增长31.64%，主要系子公司弘业资本期现基差贸易业务规模增长所致。

（2）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同情况

□适用□不适用

（3）营业成本构成

单位：元营业成本构成项2023年2022年同比增减目金额占营业成本比重金额占营业成本比重期货经纪及资产

285086870.8914.72%237133092.7315.69%20.22%

管理业务

大宗商品交易及1651581268.11274641836.3

85.28%84.31%29.57%

风险管理业务74

1936668139.01511774929.0

营业总支出合计100.00%100.00%28.11%

67

说明无

（4）报告期内合并范围是否发生变动

□是□否

2023年度本集团新纳入合并范围的结构化主体共3个，为“弘业波动增益1期集合资产管理计划”、“弘业景和集合资产管理计划”、“弘业弘升 FOF2301 单一资产管理计划”，合并上述结构化主体对本集团 2023 年度的财务状况、经营成果和现金流量影响并不重大。

（5）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用□不适用

3、费用

单位：元项目2023年2022年同比增减重大变动说明

27弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

职工薪酬181712365.97158816727.4714.42%无重大变化

办公费38861416.4831849264.9422.02%无重大变化主要系报告期内公司入驻金融城新办公大

折旧及摊销33758765.4318962918.3178.03%楼办公，计提房屋及建筑物折旧所致。

租金5721320.877215024.45-20.70%无重大变化

财务费用6428668.487371116.61-12.79%无重大变化

保险、中介及咨询服

5143377.147141597.57-27.98%无重大变化

务费

投资者保障基金292868.29371893.53-21.25%无重大变化主要系报告期内公司入驻金融城新办公大

维护费6035853.972537623.47137.85%楼办公，物业管理费等相关费用有所增长所致。

研发费用2045984.761648318.9224.13%无重大变化主要系报告期内子公司弘业资本因业务开展需要相关销售费用增长以及公司入驻金

其他9500971.166534023.6145.41%融城新办公大楼办公，装修费、水电费等相关有所增长所致。

4、研发投入

□适用□不适用预计对公司未来发展主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标的影响

项目为公司 APP 自主

开发项目，项目包含但不限于以下模块，“首页”、“行情”、“交易”、“我的”。其中首页模块包含 banner 广告 1、产品通过内部测

区块、快捷功能入口 试，成功上线。 1、APP 为自主研发的区块、直播功能区2023年3月29日-2、积极响应公司及业项目，有力提升了公块、热点资讯区块。2023年12月18日:务部门需求，可对产司在行业竞争中的优其中业务办理功能引 完成 APP 一期和二期 品及时优化并上线。 势地位。

入 OCR 图像识别（识 功能开发，主要包括 3、研发过程中的各项 2、为客户提供了一个弘业期货 APP 别身份证号、银行卡 “首页”、“行 文档及代码留存，便 新的服务渠道，包括号等），简化用户使情”、“交易”、于进一步研发及维行情、交易、业务办用操作提升用户体“财富”、“我护。理等。验。在 APP 中引入直 的”，已如期完成开 4、在合规的前提下， 3、对于客户及公司需播、视频等功能，充发并上线。简化了业务办理流求，可以积极响应，分利用我司新媒体宣程，为客户提供较为并尽快迭代上线。

制作在期货行业处于便捷的途径。

领先地位的特点，使用户更快捷地获取我司制作的各类新媒体

资讯、投教作品。行情模块提供期货行情走势。交易模块提供

28弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

用户期货相关的交易方式。“我的”模块提供丰富的功能供选择。

丰富小程序内容，提

1、产品通过内部测

升用户体验，在弘业试，成功上线。

期货小程序原有功能2023年1月1日-

2、积极响应公司及业

的基础上对小程序进2023年12月31日:优化了业务办理线上

务部门需求，可对产行优化完善，对客户完成了银期指南内容渠道的流程，使业务品及时优化并上线。

弘业期货小程序 及相关业务部门提出 及 UI 优化，业务办理 办理更为方便，提高

3、研发过程中的各项

202301期的需求进行评估实流程新增人脸识别，了用户的体验及办理

文档及代码留存，便施，主要包括银期指夜盘时间支持办理业效率，节省了公司业于进一步研发及维

南内容及 UI 优化，业 务等功能开发，已如 务办理的人力。

护。

务办理流程新增人脸期完成开发并上线。

4、提升业务办理的效识别，夜盘时间支持率及用户体验。

办理业务等。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例

研发人员数量（人）8714.29%

研发人员数量占比1.17%1.06%0.11%

研发人员学历——————

本科8714.29%

硕士000.00%

研发人员年龄构成——————

30岁以下220.00%

30~40岁6520.00%

公司研发投入情况

2023年2022年变动比例

研发投入金额（元）2045984.261648318.9224.13%

研发投入占营业总收入比例0.11%0.11%0.00%研发投入资本化的金额

0.000.000.00%

（元）资本化研发投入占研发投入

0.00%0.00%0.00%

的比例公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用□不适用研发投入总额占营业总收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用□不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用□不适用

5、现金流

单位：元项目2023年2022年同比增减

经营活动现金流入小计2359743014.804163434409.57-43.32%

经营活动现金流出小计3976893886.552238347472.9777.67%

29弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

经营活动产生的现金流量净

-1617150871.751925086936.60-184.00%额

投资活动现金流入小计15769573421.436051748387.38160.58%

投资活动现金流出小计15647670438.915902814357.29165.09%投资活动产生的现金流量净

121902982.52148934030.09-18.15%

额

筹资活动现金流入小计99704455.16226076126.52-55.90%

筹资活动现金流出小计109493170.12106259085.323.04%筹资活动产生的现金流量净

-9788714.96119817041.20-108.17%额

现金及现金等价物净增加额-1504001058.852210260642.87-168.05%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

□适用□不适用项目2023年2022年同比增减重大变动说明主要是报告期内公司客户权益规模

经营活动现金流入小计2359743014.804163434409.57-43.32%减少主要是报告期内公司客户权益规模

经营活动现金流出小计3976893886.552238347472.9777.67%减少经营活动产生的现金流量净主要是报告期内公司客户权益规模

-1617150871.751925086936.60-184.00%额减少主要是报告期内公司金融资产投资

投资活动现金流入小计15769573421.436051748387.38160.58%操作频率有所增长主要是报告期内公司金融资产投资

投资活动现金流出小计15647670438.915902814357.29165.09%操作频率有所增长

筹资活动现金流入小计 99704455.16 226076126.52 -55.90% 主要是上年同期公司发行 A 股融资筹资活动产生的现金流量净

-9788714.96 119817041.20 -108.17% 主要是上年同期公司发行 A 股融资额主要是报告期内公司客户权益规模

现金及现金等价物净增加额 -1504001058.85 2210260642.87 -168.05% 减少以及上年同期公司发行 A股融资报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用□不适用报告期内公司经营活动现金流与本年度净利润存在重大差异的原因是应付货币保证金及应付质押保证金的变动金额较大。

五、主营业务构成情况

1、主营业务分业务情况

单位：元营业总收入比营业支出比上营业利润率比业务类别营业总收入营业支出营业利润率上年同期增减年同期增减上年同期增减

期货经纪及资259246329.285086870.-9.97%4.30%20.22%-14.57%产管理业务6889大宗商品交易168397178165158126

1.92%31.64%29.57%1.56%

及风险管理业8.418.17

30弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

务变动原因

期货经纪及资产管理业务：营业总收入同比增长4.30%，变化较小。营业支出同比增长20.22%，主要是报告期内公司在信息技术和人才上加大投入导致相关费用增加，另外公司本年入驻金融城新办公大楼办公，相应的折旧等费用也有所增长。

大宗商品交易及风险管理业务：营业总收入同比增长31.64%，营业支出同比增长29.57%，主要是报告期内子公司弘业资本业务规模扩大。

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□适用□不适用

2、主营业务分地区情况

营业总收入地区分部情况

单位：元

2023年2022年营业总收入比上

地区营业部数量营业总收入营业部数量营业总收入年同期增减

1927603791.91541726359.2

中国大陆464725.03%

81

中国香港115614326.111-13979679.99211.69%

1943218118.01527746679.2

合计474827.20%

92

营业利润地区分部情况

单位：元

2023年2022年营业利润比上年

地区营业部数量营业利润营业部数量营业利润同期增减

中国大陆469888110.494741626820.45-76.25%

中国香港1-3338131.461-25655070.3086.99%

合计476549979.034815971750.15-58.99%

六、非主要经营业务情况

□适用□不适用

单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性

主要是处置股票、债

券、基金、资产管理计划等交易性金融资

投资收益-26380162.72-251.91%否产以及风险管理业务相关衍生金融工具取

得的投资收益/亏损。

主要是公司持有的股

票、债券、基金、资产管理计划等交易性

公允价值变动损益26438346.42252.47%金融资产以及风险管否理业务相关衍生金融工具的公允价值变动收益/亏损。

31弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

主要是公司收到的政

营业外收入4318407.0841.24%府补助和交易所赞助否收入。

主要是公司诉讼赔偿

营业外支出396333.903.78%否等支出。

主要是公司收到的政

其他收益469227.314.48%否府补助收入。

主要是受汇率变动影响，公司持有的港币汇兑收益302679.872.89%否等外币形成的汇兑损益。

主要是公司处置固定

资产处置收益-118519.94-1.13%资产产生的资产处置否损益。

主要是公司以预期信

信用减值损失555340.225.30%用损失为基础计提的否信用减值损失。

七、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2023年末2023年初

比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例

484082371634866615

货币资金51.98%60.56%-8.58%无重大变化

4.333.74

交易性金融资434686764.558851538.

4.67%5.33%-0.66%无重大变化

产2415主要是报告期内公司根据中国期货业协会发布的《期货其他权益工具公司财务处理

1853110.000.02%0.00%0.02%投资实施细则》将期货会员资格投资调整至其他权益工具投资中列示。

主要是报告期末子公司弘业

64018473.6

存货0.69%0.000.00%0.69%资本基差贸易

8

业务有尚未销售的存货。

48573122.048420728.0

投资性房地产0.52%0.46%0.06%无重大变化

00

长期股权投资8252558.040.09%8252386.710.08%0.01%无重大变化

317738489.324646521.

固定资产3.41%3.10%0.31%无重大变化

8540

23023154.122154853.7

使用权资产0.25%0.21%0.04%无重大变化

96

主要是报告期

卖出回购金融56687229.935197232.6内公司正回购

0.61%0.34%0.27%

资产款98业务规模增长。

32弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

主要是报告期内子公司弘业资本根据业务

49782862.9开展需求进行

短期借款0.53%0.00%0.53%

0的银行信用借款，报告期末尚未到期归还。

主要是报告期末弘业资本基

合同负债446185.040.00%0.00%0.00%差贸易业务预收货款有余额。

主要是报告期

61142766.889174605.2

长期借款0.66%0.85%-0.19%内公司归还银

13行抵押借款。

23653164.922573315.4

租赁负债0.25%0.22%0.03%无重大变化

77

主要是报告期应收货币保证335460689205466507末公司存放在

36.02%19.60%16.42%

金2.260.53交易所的结算准备金增加。

主要是报告期内受交易所政

应收质押保证79613312.0981207968.策调整的影

0.85%9.36%-8.51%

金000响，公司国债充抵保证金业务规模减少。

主要是报告期内子公司弘业

26718486.9

融出资金0.29%5953971.210.06%0.23%国际金融证券经纪融资业务规模增长。

主要是报告期末子公司弘业

19223235.3

衍生金融资产5212428.020.06%0.18%-0.12%资本在手期权

3

合约规模减少。

主要是报告期买入返售金融末公司进行了

1948419.750.02%0.000.00%0.02%

资产国债逆回购操作。

主要是报告期内公司根据中国期货业协会发布的《期货期货会员资格公司财务处理

0.000.00%1846635.000.02%-0.02%投资实施细则》将期货会员资格投资调整至其他权益工具投资中列示。

主要是报告期内受交易所政

应付质押保证61590912.0981207968.

0.66%9.36%-8.70%策调整的影

金000响，公司国债充抵保证金业

33弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文务规模减少。

主要是报告期末子公司弘业

14064892.222573170.1

衍生金融负债0.15%0.22%-0.07%资本在手期权

68

合约规模减少。

主要是报告期内公司应纳税所得额减少导

应交税费2054597.250.02%3148586.050.03%-0.01%致应交企业所得税金额减少。

境外资产占比较高

□适用□不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

□适用□不适用

单位：元计入权益本期公允的累计公本期计提本期购买本期出售项目期初数价值变动其他变动期末数允价值变的减值金额金额损益动金融资产

1.交易性

金融资产

55885152908422212063521359604346867

（不含衍

38.154.644043.133041.6864.24

生金融资

产）

-

2.衍生金1922323103129747756815212428

6938376

融资产5.3368.913.91.02

2.31

-金融资产5780747213094821407354398991

40299530.000.00

小计73.483812.049855.5992.26

7.67

投资性房4842072152394.04857312

0.000.000.000.00

地产8.0002.00

-

6264955213094821407354884723

上述合计40147140.000.00

01.483812.049855.5914.26

3.67

-

1090185723383719277057559923

金融负债87012820.000.00

71.557.6846.072.50

9.34

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是□否

34弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元年末项目账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金3327231.853327231.85冻结产品募集资金账户

交易性金融资产90901734.5090901734.50质押卖出回购交易质押

固定资产274678954.40263320732.12抵押长期借款抵押

投资性房地产48573122.0048573122.00抵押长期借款抵押

合计417481042.75406122820.47——

4、比较式财务报表中变动幅度超过30%以上项目的情况

单位：元项目2023年末2022年末增减变动原因主要是报告期末公司

应收货币保证金3354606892.262054665070.5363.27%存放在交易所的结算准备金增加。

主要是报告期内受交易所政策调整的影

应收质押保证金79613312.00981207968.00-91.89%响，公司国债充抵保证金业务规模减少。

主要是报告期内子公司弘业国际金融证券

融出资金26718486.915953971.21348.75%经纪融资业务规模增长。

主要是报告期末子公

衍生金融资产5212428.0219223235.33-72.88%司弘业资本在手期权合约规模减少。

主要是报告期末公司

买入返售金融资产1948419.750.00进行了国债逆回购操作。

主要是报告期内公司根据中国期货业协会发布的《期货公司财其他权益工具投资1853110.000.00务处理实施细则》将期货会员资格投资调整至其他权益工具投资中列示。

主要是报告期末子公司弘业资本基差贸易

存货64018473.680.00业务有尚未销售的存货。

主要是报告期内公司根据中国期货业协会发布的《期货公司财期货会员资格投资0.001846635.00-100.00%务处理实施细则》将期货会员资格投资调整至其他权益工具投资中列示。

短期借款49782862.900.00主要是报告期内子公

35弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

司弘业资本根据业务开展需求进行的银行

信用借款，报告期末尚未到期归还。

主要是报告期内受交易所政策调整的影

应付质押保证金61590912.00981207968.00-93.72%响，公司国债充抵保证金业务规模减少。

主要是报告期末子公

衍生金融负债14064892.2622573170.18-37.69%司弘业资本在手期权合约规模减少。

主要是报告期内公司

卖出回购金融资产56687229.9935197232.6861.06%正回购业务规模增长。

主要是报告期内公司应纳税所得额减少导

应交税费2054597.253148586.05-34.75%致应交企业所得税金额减少。

主要是报告期末弘业

合同负债446185.040.00资本基差贸易业务预收货款有余额。

主要是报告期内公司

长期借款61142766.8189174605.23-31.43%归还银行抵押借款。

主要是报告期内受汇

其他综合收益6646700.104268800.0955.70%率波动影响外币报表折算差额增长。

项目2023年2022年增减变动原因主要是报告期内公司

利息支出1247828.44681419.2983.12%正回购业务规模增长。

主要是报告期内处置

投资收益-26380162.72-39449269.7233.13%公司交易性金融资产亏损减少。

主要是报告期内联营对联营企业和合营企

212.541216288.13-99.98%企业净利润同比下

业的投资收益降。

主要是报告期内公司

其他收益469227.311036589.06-54.73%收到的政府补助减少。

主要是报告期内公司

公允价值变动收益26438346.42-19733135.96233.98%持有的交易性金融资产公允价值上升。

主要是受汇率波动的影响，公司持有的港汇兑收益302679.874822830.11-93.72%币等外币产生的汇兑收益减少。

主要是报告期内子公

其他业务收入1637764240.161243101005.0631.75%司弘业资本基差贸易业务规模增长。

主要是报告期内公司

税金及附加3793929.432548827.3848.85%应交房产税金额增加。

主要是报告期末公司基于预期信用损失调

信用减值损失555340.22-3014282.88118.42%整相关资产的减值准备。

营业外收入4318407.081242953.42247.43%主要是报告期内公司

36弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文收到开办补助。

主要是报告期内公司

营业外支出396333.901307594.20-69.69%未发生捐赠支出。

主要是报告期内外币其他综合收益的税后

2377900.0111653968.54-79.60%报表折算差额同比下

净额降。

5、融资渠道、长短期负债结构分析

（1）融资渠道

公司融资渠道灵活多样，包括股权融资和债务融资。其中：股权融资主要是公司 2022 年度 A 股上市，募集资金净额

1.61亿元已全部用于补充资本金；长期债务融资主要是公司和子公司弘业资本购买金融城办公用房向银行申请的按揭贷款，公司已于2023年入驻金融城新办公大楼，报告期末长期借款本金余额6098.41万元，均为银行抵押借款；短期债务融资主要是子公司弘业资本根据业务需要向银行申请短期借款或与关联方资金拆借，并适时归还，一般不超过一年，报告期末短期借款本金余额4973.52万元，均为银行信用借款。

（2）负债结构分析

2023年末，公司总负债为74.66亿元，扣除应付客户保证金后的自有负债为6.25亿元，其中其他应付款占比

29.42%，期货风险准备金占比27.08%，交易性金融负债占比9.85%，长期借款占比9.78%，卖出回购金融资产占比9.07%，

短期借款占比7.97%，其他类负债占比6.83%。

报告期内及报告期末，公司经营情况正常，现金流充裕，债务偿付能力较强，预计未来面临的财务风险较低，公司有充分资源支付各类融资本金及利息。

八、投资状况分析

1、总体情况

□适用□不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

442939322.28567103924.86-21.89%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用□不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用□不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□适用□不适用

单位：元本期计入最初会计期初本期本期报告期末会计证券证券证券公允权益资金投资计量账面购买出售期损账面核算品种代码简称价值的累来源成本模式价值金额金额益价值科目变动计公

37弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

损益允价值变动诺德基金浦江交易

10862950公允434929503384

不适性金自有

其他号单0002价值680.00000.000.009680用融资资金

一资.00计量95.00.95产产管理计划诺德基金浦江交易

12412000公允289820002289

不适性金自有

其他号单0002价值158.00000.000.008158用融资资金

一资.00计量70.00.70产产管理计划诺德基金创新定增交易量化1850公允172318502022不适性金自有

其他对冲0002价值343.00000.000.003343用融资资金

15号.00计量32.00.32

产集合资产管理计划华宝

信托-盈嘉交易

2161500公允15001502

信托不适28768284性金自有

号集0000价值00000.008767

产品用7.1393.14融资资金

合资.00计量.00.13产金信托计划西部

信托-稳健交易系列1500公允15001501信托不适19268274性金自有

L40 0000 价值 0000 0.00 9260

产品用0.5979.16融资资金

集合.00计量.00.59产资金信托计划江苏信托交易致远1500公允14441473信托不适2940性金自有

系列0000价值20000.000.000.006000

产品用00.00融资资金

（弘.00计量.00.00产业优选1

38弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

号）集合资金信托计划江苏信

托·鼎信交易四百1000公允10001009信托不适91913284性金自有

八十0000价值00000.001917

产品用7.8193.15融资资金

七期.00计量.00.81产集合资金信托计划中融信

托·享融交易

1000公允10001000

信托不适513201516724882性金自有

0000价值00003432

产品用号集4.932.4003.38融资资金.00计量.00.53合资产金信托计划紫金

信托-交易汇银8000公允80008278信托不适2785性金自有

集合000.价值000.0.000.00509.产品用09.58融资资金资金00计量0058产信托计划招商资管睿添

-交易

FOF13 1050 公允 1050 - 7269不适23418899性金自有

其他号单0002价值00001993053.用013.34.53融资资金

一资.00计量.004.5352

95产

产管理计划

21062136-

2658544424222772

期末持有的其他证券投985479102883

2633--095314458864----

资043.958.3109

0.908.15.590.11

1370.56

21202136-

4173558831584346

635488172638

合计2633--515342240.008676----

043.615.0375

8.908.15.654.24

1363.26

证券投资审批董事会公

2023年04月29日

告披露日期

（2）衍生品投资情况

□适用□不适用

39弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况

□适用□不适用

（2）募集资金承诺项目情况

□适用□不适用

（3）募集资金变更项目情况

□适用□不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

（4） H 股募集资金总体使用和变更项目情况经中国证券监督管理委员会《关于核准弘业期货股份有限公司发行境外上市外资股的批复》（证监许可[2015]1963号）批准，公司于 2015 年 12 月 30 日以每股 2.43 港元首次公开发行 249700000 股境外上市外资股（H 股）股票（包括公司提呈发售的 227000000 股 H 股股票及售股股东提呈发售的 22700000 股销售股份）并在香港联合交易所有限公

司主板挂牌上市，认股款以港币现金形式缴足，共计606771000港元。认股款总额扣除承销和保荐费用及保荐人代垫的发行费用后，实际募得资金总额591305030.59港元，按公司收款当日港币兑换人民币中间价折算，共折合人民币

495117441.26元。实际募得资金总额扣除应付全国社会保障基金理事会款项后，净募集资金总额为港币

536148277.99元，折合人民币448933037.60元（以下简称“前次募集资金”）。上述资金分别于2015年12月30日及2016年1月5日汇入公司在中国银行（香港）有限公司开立的账号为012-875-1-248258-6银行账户中。该等资金已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了毕马威华振验字第1600244号《验资报告》。

截至2023年12月31日止，前次募集资金实际投资项目存在项目实施地点、实施主体、实施方式、实施进度变更的情况，具体如下：

1、公司于2019年6月6日召开2018年度股东周年大会，将原用于“发展及加强现有期货经纪业务”的剩余资金港

币5000万元变更为用于“发展香港及全球期货业务”，江苏省发展和改革委员会于2020年3月20日对弘业期货股份有限公司向境外全资子公司弘业国际金融控股有限公司增资项目予以备案，2021年3月11日中国证券监督管理委员会回复公司严格按照国家外汇管理局相关规定办理增资手续的承诺。

2、公司于2022年10月27日分别召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第四次会议，2022年11月22日召

开 2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更 H 股上市募集资金使用用途的议案》，根据公司长期战略规划，为提高募集资金使用效率，结合公司资金需求情况，公司拟变更原 H 股募集资金使用用途，将原用于发展香港及全球期货业务、发展大宗商品交易及风险管理业务和发展及加强现有期货经纪业务合计结余金额港币1905.39万元全部变更为购买 IT 设备及软件。具体详见披露于巨潮资讯网（（http://www.cninfo.com.cn/））上的《关于变更 H 股上市募集资金使用用途的公告》（公告编号：2022-032）。

截至 2023年 12 月 31 日止，前次募集资金尚未使用的资金为港币 624.91 万元，资金用途为“购买 IT 设备及软件”。

40弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

九、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用□不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用□不适用

十、主要控股参股公司分析

□适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元营业总收公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业利润净利润入基差贸

易、合

作套保、人民币仓单服77240885496350168397132390522443376弘业资本子公司50000万

务、场外08.9345.84788.410.247.34元衍生品业

务、做市业务

提供期货港币--弘业国际677390716513231561432

子公司交易、证24000万33381312368279

金融23.6400.176.11

券交易元.46.34报告期内取得和处置子公司的情况

□适用□不适用主要控股参股公司情况说明

本公司于2022年12月及2023年1月分别向弘业资本增资人民币1000万元和人民币10000万元，增资完成后弘业资本的注册资本由人民币39000万元变更为人民币50000万元。本公司于2022年9月向弘业国际金融增资港币

5000万元，弘业国际金融注册资本由港币1.9亿元增加至港币2.4亿元。

子公司业务开展情况详见本节四、主营业务分析。

报告期内，弘业资本经营业绩创历史新高，净利润同比实现较大幅度增长，公司在期现业务、做市业务和场外衍生品三大业务均实现突破，盈利能力显著提升。弘业国际金融的亏损金额同比大幅缩小，公司聚焦主营业务，严控投资风险，实现了营业收入、净利润的同步增长。

十一、公司控制的结构化主体情况

□适用□不适用

41弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

公司控制的结构化主体情况详见“第十节、十、1、（1）”。

十二、公司未来发展的展望公司将继续围绕“混合所有制更加完善、体制机制更加灵活、风险管控更加有效、上市平台优势更加突出的综合衍生品服务商”的发展战略，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极融入和服务新发展格局，认真落实各项工作部署，以提高核心竞争力、增强核心功能为重点，以“服务国家战略、服务地方经济、服务集团发展”为工作主线，着力构建“产业客户、机构客户、中小投资者”这3个“服务生态圈”，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，凝心聚力稳经营、稳队伍、稳安全、促发展，聚精会神抓思想、强党建，抓改革、促创新，抓合规、防风险，抓市场、增效益，抓服务、塑品牌，抓管理、提效率，为加快建设成为具有竞争力的国内头部期货公司而奋勇拼搏。

公司将要围绕三大目标聚力攻坚：一是完成年度考核指标；二是围绕期货公司分类评价指标，不断提升行业排名；

三是提高员工获得感、幸福感和安全感，提升客户满意度、股东满意度。公司将始终坚持推动高质量发展不动摇，积极作为，以稳求进、以进促稳，统筹推进以下几个方面重点任务。

（一）坚持把提升业绩作为中心任务，以高质量经营促进高质量发展

公司各业务板块不断强化底线思维、极限思维，坚持未雨绸缪，以自身工作的确定性应对形势变化的不确定性，牢牢把握发展主动权。

经纪业务迈上新台阶。为规范行业发展，监管部门有望出台优化手续费相关政策，规范手续费管理，这对提振市场信心、稳定发展预期具有积极作用。公司将坚定不移抓好经纪业务，通过“点、线、面”结合，稳妥推进产业培育相关工作。抓“点”，积极促进重点龙头企业合作交易；连“线”，创新产业链服务路径；拓“面”，就是凝聚产业开发服务合力。公司将统筹拜访产业链、龙头企业，争取更多合作。运用金融科技赋能经纪业务转型升级，稳固“以量促收”的业务模式。加大与省内外金融机构的业务接洽，力争保证金规模取得突破。以产融培育基地、产业大会以及重点地区、重点品种投教活动为抓手，强化产业客户、机构客户培育开发，提升市场规模，提高市场占有率。

资产管理实现新进展。通过“外部引进+内部培养”的方式，提升资管队伍建设水平，不断强化主动管理能力，由此加强与银行理财子公司等机构合作。通过投资策略的细分和优化，公司不断提升公司资管品牌影响力。突出公司的专业优势和期货资管业务的初衷，充分发挥金融科技力量，为市场提供差异化的期货类资管产品。

场外衍生品业务、做市业务打开新局面。场外衍生品和做市业务需要回归期货公司，公司将着手制定完善可行的业务调整方案，统筹考虑风险隔离、场地、设备、技术系统、网络环境、人员变动及考核等因素。场外业务方面，持续优化场外期权报价，形成场外业务、经纪业务的互促互补，为公司利润作出更大贡献。做市业务方面，进一步优化做市策略，提高整体盈利水平。

期现业务取得新突破。弘业资本将专注于期现业务发展，形成绝对优势。继续引进相关品种基差业务团队或核心负责人，扩大期现品种覆盖率。稳步推进基差贸易、含权贸易，重点突破优势产业链，在控制好风险的前提下做大营收、增加利润。

国际业务展现新面貌。进一步完善弘业国际金融制度体系建设，优化组织架构，夯实管理职责，构建各业务板块团队，以“治理优”来保障“经营稳”。聚焦主责主业，重点拓展恒生指数、富时中国 A50、人民币期货 3 个明星投资品种；重点拓展原油、黑色、有色3个产业链套保品种。坚决落实“三重一大”决策制度，严控投资风险，与香港头部基金公司开展全面合作，重点推动新产品落地，推进多样化境外资管平台建设。发挥弘业国际牌照优势，提升境外客户权益及份额，增强弘业国际主营业务能力。

（二）坚持以服务实体经济为抓手，以高质量服务助推高质量发展

一是打造“中小投资者”服务生态圈。我国期货市场上的个人客户占市场有效客户的96%，在交易保证金占40%左右的情况下，贡献了市场70%左右的手续费。对于中小投资者，做深做实投教工作，通过线上线下渠道开展视频图文宣传、

42弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

培训等一系列丰富多彩的投教活动，提高中小投资者的专业知识水平和风险防范意识。同时，致力于提升客户体验，完善弘业期货 APP 等线上平台，增强客户粘性。

二是打造“产业客户”服务生态圈。在服务实体经济方面，公司主要立足两个方向。一是立足于江苏。江苏省有

210余家期货交割库，全国占比近17%，数量位居全国第一。江苏是工业大省，也是农业大省，众多期货品种在江苏的现

货产量或贸易量位居全国前列。要通过开展“产业大走访画像”等专项工作，以走访交割库为抓手，与政府、行业协会加强合作，走进产业园区、交割库区等，精准服务好江苏实体企业。二是为苏豪集团成员企业提供资讯服务、套期保值、风险管理、资产管理、跨境服务以及人才培养、科技赋能等一揽子服务方案，积极为集团大宗商品风险管理贡献“弘业力量”。

三是打造“机构客户”服务生态圈。加大机构客户服务力度，重点开发公募基金、保险公司以及银行理财子公司等，从而推动公司经纪业务规模提升。公司将进一步借助苏豪集团背景资源，利用好期货公司、私募牌照、股权投资、金融租赁等业务和人才优势，客户资源有交叉，客户需求有互补，可以实现互补融合优势，助力打造金融服务生态。

（三）坚持以改革创新为根本动力，以高质量改革牵引高质量发展

新一轮国企改革深化提升行动已全面启动，公司将以提高核心竞争力、增强核心功能为重点，以更强信心、更大决心、更实举措推进改革创新，真正起到“思想上有震动、实践上有行动、工作上有推动”的作用。

推进战略优化。坚持稳健投资，遵循“固收+”资产配置策略，追求绝对收益，实现资产稳健增值目标。积极探索上市公司股权激励机制，在保障股东利益的前提下，推动员工切实参与公司治理、共享发展成果。高质量完成公司“十四五”发展战略规划修编工作。强化机构改革。中央金融工作会议明确，要全面加强金融监管，防范化解风险。为适应新的监管环境，优化调整公司整体组织架构。推动总部业务部门转型升级，抓好重点产业链突破，整合打造独具特色的业务品种，形成“一部门一特色一品牌”。发挥区域资源优势，做强分支机构，在各辖区形成一定影响力。同时，分支机构负责人原则上实行本土化，提高人员稳定性。对“无业务、无贡献、无法实现功能”的部门进行专项治理。加强总部机构调整，做好定岗、定人、定责，进一步提升履职能力和运行效能，使员工在不同岗位上体现自身价值。

健全市场化机制。完善“赛马”、“军令状”、“上派下挂”制度，持续推行管理人员竞争上岗、末等调整和不胜任退出机制，努力实现任期制和契约化管理向中层干部延伸。实施强制退出，让“能力决定位置、贡献决定薪酬”成为常态。加强工资总额预算管理，建立健全工资、效益同向联动机制。发挥考核“指挥棒”作用，优化考核指标，既考虑存量，又考虑增量，同时探索“个性化”考核方式。坚持向管理要效益，做好“收入”“成本”两篇文章，努力实现降本增效。

（四）坚持把握重点突破这个战略基点，以高质量建设助推高质量发展

在平台赋能上进一步增强。充分发挥苏豪集团大贸易平台的作用，立足集团增量赋能业务方向，努力在相关产业链上取得新突破。聚焦集团新设立的大宗商品、海外、金融三个事业部，完善配套机制和人员岗位，加强业务协同，打造业务合作典范。紧盯关键环节，有力推动重点任务落地，争取公募基金公司设立取得实质性进展。

在科技弘业上进一步提升。持续完善公司 IT 软硬件设施，提高交易稳定性、减少数据延迟。提升技术系统数字化水平，加快推进核心系统升级、数据中心优化和系统安全维护。强化与一流金融科技企业的合作，加强科技研发，实现“智慧运营、智慧服务、智慧营销”。着力打造专业的新媒体团队，加大直播投放量，提升直播影响力，拓宽增收新渠道。

在投研创新上进一步优化。深化金融研究院改革，全面提升服务客户、投资、期现的专业能力，将研究院打造成人才储备培养基地。建立涵盖核心数据库、多层次研究报告及策略报告成果等在内的投研体系，通过智改数转手段提升研究成果和应用，促进研究成果转化，着力解决投资者使用过程中查找难、读懂难、使用难的问题。加快博士后工作站科研人才补给，有效利用博士后工作站的平台。加强与高校合作，依托高校的人才优势、技术优势、研发优势，推动公司转型升级和高质量发展。

（五）坚持推进治理能力现代化，以高质量治理支撑高质量发展

43弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

坚持“两个一以贯之”，在加强人才治理、风险防控、安全管理、文化建设等方面协同发力。坚定不移实施人才强企战略。进一步拓宽选人用人渠道，加快引进和培养具有国际化视野的投研型专业人才、专业型营销人才和复合型管理人才。精准聚焦、梯次开展专业基础、综合技能等培训。敢于动真碰硬，聚焦“队伍建设+精准考核”，建立“揭榜挂帅”等积极有效的人才激励体系和市场化的用人机制，探索实现人员“能进能出”、收入“能高能低”、干部“能上能下”。

慎终如始守住风险合规底线。严格依法治企，按规矩办事，执行“三重一大”决策程序，坚持科学民主决策。进一步完善内控制度，理顺业务流程，持续构建合规、风控、内控“三位一体”协同运作机制。充分发挥法务、合规审核把关作用，深度嵌入业务全流程，强化风险防控。加强合规培训和法制宣传教育，让“合规、诚信、专业、稳健、担当”的期货文化理念深入人心。

全力以赴抓好安全生产工作。牢固树立安全发展理念，以更高标准、更严要求、更实措施，扎实推进安全生产工作。

常态化开展安全培训，全面排查风险隐患，确保安全生产形势稳定。坚持和发展新时代“枫桥经验”，围绕重点领域开展矛盾纠纷排查化解，着力做好信访维稳工作。以人为本构建和谐企业文化。从细节着手，为职工办实事、办好事，不断提升员工幸福指数。对于敬业奉献、攻坚克难的员工，多宣传推广典型事迹，让奋斗者站“C 位”。开展多姿多彩文娱活动，丰富员工业余文化生活。积极履行社会责任，发挥期货专业优势，扎实推进多元帮扶举措，助力乡村产业、人才、文化、生态和组织振兴。

十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

□适用□不适用谈论的主要内调研的基本情接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象容及提供的资况索引料巨潮资讯网

（http://www价值在线参加公司2022.cninfo.com.2023 年 06 月 （http://www 网络平台线上 年度网上业绩 2022 年度业绩其他 cn）《业绩说

20 日 .ir- 交流 说明会的全体 情况

明会、路演活online.cn/） 投资者动信息

20230620》

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是□否

44弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，作为境内外上市的公众公司，公司严格按照境内外上市地的法律、法规及规范性文件的要求，规范运作，不断致力于维护和提升公司良好的市场形象。报告期内，公司严格依照《公司法》《证券法》《期货公司监督管理办法》《上市公司治理准则》、香港联交所《上市规则》附录十四《企业管治守则》等相关法律法规以及《公司章程》的规定，按照建立现代企业制度的目标，健全和完善公司法人治理结构、合规风控制度和内控管理体系，形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层相互分离、相互制衡的公司治理结构，使各层次在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责，确保了公司的稳健经营和规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的会议召集召开程序、表决程序合法有效，公司信息披露真实、准确、及时、完整，投资者关系管理高效务实，公司治理科学、严谨、规范。

（一）关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》和《股东大会议事规则》等法律法规和公司制度的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报告期内，为方便股东行使表决权，公司均以现场与网络投票相结合的方式召开股东大会，并对中小投资者的表决情况进行单独计票。

在股东大会召开过程中，公司充分保障股东的发言权，并积极认真回复股东的提问，确保各股东平等地行使自己的权利。

（二）控股股东与公司

公司控股股东为苏豪控股，报告期内，控股股东严格规范自己的行为，依法行使其权利，并承担相应义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为，不存在损害公司及其他股东利益的情形。公司严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规及《公司章程》的规定规范控股股东行为，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

（三）关于董事和董事会

截止2023年12月31日，公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成均符合相关法律法规和《公司章程》的规定。公司全体董事均严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等有关规定开展工作和履行职责，认真出席董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关法律法规；独立董事充分利用其财务、法律、行业技术等方面的专业特长，为公司发展战略的制定和决策建言献策，并独立履行职责，对公司重大事项独立发表意见，确保公司和中小股东的利益。公司董事会下设五个专门委员会，分别是审核委员会、薪酬委员会、战略委员会、风险管理委员会及提名委员会，专门委员会根据各委员会议事规则召开会议和履行职责，在促进公司规范运作、健康持续发展等方面发挥了重要的作用。

报告期内，董事会共召开了8次会议，会议的召集、召开和表决程序均符合相关法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。

（四）关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人员结构及数量设置、监事的选聘程序符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、

45弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。公司也采取了有效措施保障监事的知情权，保证各位监事能够独立有效地行使对董事、高级管理人员监督权。

（五）关于独立董事制度运作情况

公司设独立董事3名，报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规、《公司章程》及《独立董事工作制度》的要求勤勉尽职地履行职责，对需要独立董事事前认可或发表意见的事项均独立地发表了意见，对改进公司内部控制制度及促进公司发展提出许多意见和建议，对完善公司治理结构和规范公司运作发挥了积极作用。

（六）关于管理层

公司总经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》《总经理工作制度》等各项管理制度履行职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行股东大会及董事会的决议。公司通过对高级管理人员工作业绩、工作能力、管理水平、创新意识等综合素质的考量来权衡判断是否胜任相应的职务。

（七）关于信息披露与投资者关系管理

公司高度重视信息披露工作，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》《信息披露管理制度》等有关规定，认真履行信息披露义务。公司严格按照有关规定，在指定媒体和网站上真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并已指定《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》及巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，确保公司所有投资者公平地获取公司相关信息。建立了内幕信息知情人登记管理机制，明确了对内幕信息知情人的管理和责任追究。公司指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人进行投资者来访接待工作。公司通过公司官方网站、投资者电话、电子信箱、传真、投资者关系互动平台等多种渠道加强与投资者的沟通，在不违背信息披露规定的前提下尽可能解答投资者的疑问，有效地保证了公司与投资者之间及时、准确的沟通。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是□否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司成立以来，严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均与控股股东、实际控制人及其他关联方完全分离、相互独立。公司具有独立完整的业务体系和面向市场的自主经营能力。

（一）业务独立情况

公司依照《经营证券期货业务许可证》和《营业执照》核准的经营范围独立从事业务，公司拥有独立完整的业务体系和直接面向市场的自主经营能力，业务的各经营环节均不存在对控股股东的依赖。公司拥有独立的办公、经营场所和组织机构，不存在控股股东和实际控制人利用控股股东地位干涉公司决策和生产经营活动的情形。截至报告期末，公司控股股东及实际控制人未从事与公司相同或相似的业务，公司与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

46弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（二）人员独立情况

公司具有独立的劳动、人事和薪酬管理制度，独立为员工发放工资及缴纳社会保险和住房公积金；公司总经理、副总经理、首席风险官、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任

除董事、监事以外的其他任何职务或者领取薪酬；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

（三）资产独立情况

弘业期货整体变更为股份公司后，相关资产的权属由公司承继，产权清晰；公司独立建账管理，与公司股东及其他关联方不存在共用资产的情况；公司合法拥有完整的、独立于股东及其他关联方的、进行期货经营活动所必需的货币资金、

房产、车辆、办公通讯、交易及清算系统等设备设施及其他相关资产。公司不存在资金、资产被控股股东和实际控制人占用的情形。

（四）机构独立情况

公司已按照《公司法》等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，设立了股东大会、董事会、监事会等机构并制定了完善的议事规则，公司三会运作独立于控股股东及实际控制人；公司董事会设置了战略委员会、审核委员会、提名委员会、薪酬委员会、风险管理委员会等五个专门委员会；公司聘任了总经理、副总经理、首席风险官、财务负责人

和董事会秘书等高级管理人员，建立健全了内部经营管理机构，设置了相应的职能管理部门，并独立行使经营管理职权；

公司办公场所、人员与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在混合经营、合署办公的情形。

（五）财务独立情况

公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司严格按照企业会计准则等有关规定规范公司财务行为和财务运作，实现了公司各部门财务管理的统一和规范及对营业部的财务监管，能够独立进行财务决策，公司财务人员均专职在公司工作；公司独立进行财务决策，不存在控股股东及实际控制人占用公司资金的情况；公司在中国银行单独开立基本账户，不存在与股东共用银行账户的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，不存在与股东单位或其他关联方混合纳税现象。

三、同业竞争情况

□适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-2023年第一次临2023年02月152023年02月16006）（巨潮资讯临时股东大会64.42%时股东大会日日网

http://www.cninfo.com.cn）《于2023年2月

15日举行的2023

47弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

年第一次临时股东大会的投票结果；及修订公司章程》（香港联交所网站

https://www.hkex.com.hk/）《2022年度股东大会、2023年第

一次 A 股类别股东会及2023年第

一次 H 股类别股东会决议公告》

（公告编号：2023-029）（巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn）《于2023年6月

6日举行之股东

2022年度股东大2023年06月062023年06月07年度股东大会67.64%周年大会、2023会日日

年第一次 A 股类别股东大会及

2023 年第一次 H

股类别股东大会的投票结果；派发2022年中期股息；修订公司章程及相关议事规则；及委任执行董事》（香港联交所网站

https://www.hkex.com.hk/）《2022年度股东大会、2023年第

一次 A 股类别股东会及2023年第

一次 H 股类别股东会决议公告》

（公告编号：2023-029）（巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn）2023 年第一次 A 2023 年 06 月 06 2023 年 06 月 07 《于 2023 年 6 月年度股东大会86.72%股类别股东会日日6日举行之股东

周年大会、2023

年第一次 A 股类别股东大会及

2023 年第一次 H

股类别股东大会的投票结果；派发2022年中期股息；修订公司章程及相关议事规则；及委任执行董事》（香港联

48弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

交所网站

https://www.hkex.com.hk/）《2022年度股东大会、2023年第

一次 A 股类别股东会及2023年第

一次 H 股类别股东会决议公告》

（公告编号：2023-029）（巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn）《于2023年6月

6日举行之股东

2023 年第一次 H 2023 年 06 月 06 2023 年 06 月 07年度股东大会9.71%周年大会、2023股类别股东会日日

年第一次 A 股类别股东大会及

2023 年第一次 H

股类别股东大会的投票结果；派发2022年中期股息；修订公司章程及相关议事规则；及委任执行董事》（香港联交所网站

https://www.hkex.com.hk/）《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-041）（巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn）《于2023年7月

2023年第二次临2023年07月212023年07月2221日举行的2023

临时股东大会64.38%时股东大会日日年第二次临时股东大会的投票表决结果；独立非执行董事的委任及辞任；及董事会辖下委员会成员的变动》（香港联交所网站

https://www.hkex.com.hk/）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用□不适用

49弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

本期本期期初其他期末股份增持减持任期任期持股增减持股增减任职股份股份姓名性别年龄职务起始终止数变动数变动状态数量数量日期日期（股（股（股的原（股（股）））因

））

20242024

代行储开年01年12男49董事现任00000-荣月08月23长日日

20222024

储开执行年11年12男49现任00000-荣董事月22月23日日

20222024

储开总经年10年12男49现任00000-荣理月27月23日日

20122024

非执薛炳年06年12男53行董现任00000-海月30月23事日日

20192024

非执年11年12姜琳男58行董现任00000-月15月23事日日

20172024

非执年05年01单兵男56行董离任00000-月26月30事日日独立20192024黄德非执年11年12男58现任00000-春行董月15月23事日日独立20212024卢华非执年12年12男60现任00000-威行董月23月23事日日独立20232024张洪非执年07年12男59现任00000-发行董月21月23事日日

20222023

周剑董事年09年10女54离任00000-秋长月18月09日日

20152023

周剑执行年06年10女54离任00000-秋董事月09月09日日王跃独立20182023

男60离任00000-堂非执年11年07

50弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

行董月15月21事日日

20192024

监事年06年12虞虹女48会主现任00000-月13月23席日日

20212024年12年12陈亮男43监事现任00000-月23月23日日

20232024

职工年03年12章蕾女46代表现任00000-月20月23监事日日

20192023

职工姚爱年06年03女39代表离任00000丽月13月20监事日日

20142024

副总年03年12赵东男54现任00000-经理月01月23日日

20192024

财务陈蓉年06年12女55负责现任00000-平月18月23人日日

20202024

黄海副总年10年1210001000男41现任000-清经理月14月2300日日董事会秘20202024黄海书兼年12年12

3男41现任00000-清联席月04月23

公司日日秘书

20202024

吴久副总年10年1222002200男42现任000-锋经理月14月2300日日

20232024

首席占洁年07年12女42风险现任00000-莹月05月23官日日

32003200

合计------------000--

00

注：黄海清先生持有的 10000 股及吴久锋先生持有的 22000 股为公司 H 股股票。

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是□否

2023年3月20日，原职工代表监事姚爱丽女士离任。

2023年10月9日，原董事长兼执行董事周剑秋女士离任。

51弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2023年5月22日，原独立非执行董事王跃堂先生提交辞职报告，2023年7月21日王跃堂先生辞任生效。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用□不适用姓名担任的职务类型日期原因

周剑秋董事长、执行董事离任2023年10月09日工作调整储开荣代行董事长被选举2024年01月08日董事会选举王跃堂独立非执行董事离任2023年07月21日个人原因张洪发独立非执行董事被选举2023年07月21日股东大会选举姚爱丽职工代表监事离任2023年03月20日工作调整章蕾职工代表监事被选举2023年03月20日职工代表大会选举占洁莹首席风险官聘任2023年07月05日董事会聘任单兵非执行董事离任2024年01月30日工作调整

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事

1、执行董事

储开荣先生，中国国籍，无境外永久居留权，1974年7月出生，本科学历。

储开荣先生1996年10月至2003年10月任职于中国人寿保险股份有限公司海安支公司，历任客户经理、高级客户经理、营销主管、西场镇营销服务部负责人；2003年10月至2004年9月为江苏弘业期货经纪有限公司合作居间人；

2004年9月至2009年1月任职于江苏弘业期货经纪有限公司，历任机构投资总部员工、副经理、经理；2009年1月至

2016年4月任职于弘业期货经纪有限公司，担任总经理助理；2016年4月至2022年1月任职于弘业期货股份有限公司，

担任副总经理；2022年1月至2022年10月任职于弘业期货股份有限公司，担任党委委员、常务副总经理；2022年10月至今任职于弘业期货股份有限公司，先后担任党委副书记、总经理、执行董事、代行董事长。储开荣先生同时还担任子公司弘业资本管理有限公司的董事长、总经理。

2、非执行董事

薛炳海先生，中国国籍，无境外永久居留权，1970年9月出生，硕士学位，高级会计师。

薛炳海先生自1995年7月至2007年6月就职于江苏苏豪国际集团股份有限公司资产财务部，历任科员、总经理助理、副总经理；2007年6月至2007年12月，就职于江苏省苏豪控股集团有限公司（原江苏省丝绸集团有限公司）资产财务部，任职副总经理；2008年1月至2013年3月，就职于江苏省苏豪控股集团有限公司资产财务部，任职总经理；

2008年2月至2013年3月，兼任江苏苏豪创业投资有限公司及江苏苏豪投资管理有限公司董事、总经理；2008年6月

至2013年3月，兼任江苏苏豪国际集团股份有限公司财务总监；2013年3月至今，就职于江苏省苏豪控股集团有限公司，任职总裁助理，就职于江苏苏豪投资集团有限公司，任董事长。2012年6月至今，薛炳海先生任弘业期货股份有限公司董事、非执行董事。

姜琳先生，中国国籍，无境外永久居留权，1965年8月出生，学士学位。

姜琳先生自1988年7月至1998年4月，在南京食品包装机械研究所任职，担任研究室主任；1998年4月至2002年3月，在江苏弘业股份有限公司任职，先后任办公室职员、办公室副主任，同时兼任证券部副经理；2002年3月至

2010年2月，在江苏弘业股份有限公司任职，担任人事部经理兼证券部经理；2010年2月至2011年2月，在江苏弘业

股份有限公司任职，兼任人事部经理；1999年9月至2014年4月，担任江苏弘业股份有限公司董事会秘书；2008年1

52弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

月至2019年7月，任江苏弘业股份有限公司副总经理；2019年8月至2020年5月，任江苏弘业股份有限公司常务副总经理；2019年9月至2022年8月，任江苏弘业股份有限公司董事；2020年5月至2022年8月，任江苏弘业股份有限公司总经理；2020年10月至今，任苏豪弘业（原弘业股份）董事会秘书。2019年11月至今，姜琳先生任弘业期货股份有限公司非执行董事。

3、独立非执行董事

黄德春先生，中国国籍，无境外永久居留权，1966年2月出生，博士学位。

黄德春先生自1989年9月至2000年12月，任江苏财经职业技术学院教师；2002年7月至2004年7月，在江苏宿迁市经济贸易委员会挂职副主任；2004年1月至今，任河海大学商学院教师；2004年9月至2006年7月，在南京大学理论经济学博士后站做博士后；2006 年 8 月至 2007 年 2 月，在美国北爱荷华大学(UNI)金融系做访问学者。现兼任苏州苏试试验集团股份有限公司独立董事、世界水谷（南京）书院文化发展有限公司监事。2019年11月至今，黄德春先生任弘业期货股份有限公司独立非执行董事。

卢华威先生，中国香港籍，拥有英国永久居留权，1963年9月出生，硕士学位。

卢华威先生于1986年毕业于香港中文大学，获工商管理学士学位，并于1992年毕业于美国新泽西科技学院，获管理科学硕士学位。卢先生是香港会计师公会的执业会员及美国职业会计师公会的会员，于审核及业务咨询服务方面拥有逾20年服务经验。卢华威先生在一家国际会计师行（德勤·关黄陈方会计师行）的审核及业务咨询服务方面拥有逾7年经验，其中两年曾于美国工作。卢华威先生现兼任邦盟汇骏顾问有限公司执行董事、香港联交所主板上市公司重庆机电股份有限公司独立非执行董事、香港联交所主板上市公司天福（开曼）控股有限公司独立非执行董事。2021年12月至今，卢华威先生任弘业期货股份有限公司独立非执行董事。

张洪发先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964年9月出生，学士学位。

张洪发先生于1986年7月毕业于苏州大学，获得经济学学士学位，获江苏省人力资源和社会保障厅颁授正高级会计师资格并获中国注册会计师协会颁授注册会计师资格。自1986年9月至1993年8月，于江苏广播电视大学（现称江苏开放大学）担任讲师，自1993年9月至1998年5月于江苏省会计师事务所从事社会审计工作。自1998年6月至2014年8月任职于江苏省注册会计师协会。自2014年8月至2017年6月，担任江苏省资产评估协会副秘书长；自2017年7月至

2021年2月，担任江苏省资产评估协会的秘书长，自2021年3月至今担任副会长。同时兼任江苏国信股份有限公司等

公司的独立董事。2023年7月至今，张洪发先生任弘业期货股份有限公司独立非执行董事。

（二）监事

虞虹女士，中国国籍，无境外永久居留权，1975年8月出生，硕士学位，研究生学历。

虞虹女士自1997年7月至1999年6月就职于江苏省国防科工办直属机关党委、综合处，任职科员；1999年6月至

2000年12月，就职于江苏省国防资产管理有限公司人资部、综合部，任职科员；2000年12月至2006年5月，就职于

江苏省国防工业资产管理有限公司，历任副科长、正科长；2006年5月至2010年8月，就职于江苏省丝绸集团有限公司，历任办公室秘书科科长、人力资源部总经理助理；2010年8月至2015年5月，就职于江苏苏豪国际集团股份有限公司，历任人力资源部副总经理、人力资源部总经理、总经办主任及党办主任；2015年5月至2016年7月，就职于江苏省苏豪控股集团有限公司，任职法律部副总经理（主持工作）；2016年7月至2022年6月，就职于弘业期货股份有

53弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文限公司，先后担任董事会秘书、党委副书记、纪委书记；2021年12月至今，就职于苏豪控股，任党委巡察工作办公室副主任。同时，兼任江苏省期货业协会监事。2017年11月至今，虞虹女士任弘业期货股份有限公司监事、监事会主席。

陈亮先生，中国国籍，无境外永久居留权，1981年3月出生，硕士学位，研究生学历。

陈亮自2008年8月至2013年2月就职于江苏省高科技投资集团，任投资经理；2013年3月至2015年5月，就职于上海复星凯雷股权投资基金，任副总裁；2015年6月至2018年6月就职于招银国际资本管理（深圳）有限公司，任副总裁；2018年7月至2019年10月，就职于光银国际资产管理（中国）有限公司，任投资总监；2019年11月至2023年11月，就职于江苏汇鸿国际集团股份有限公司，任战略发展部副总经理。2023年11月至今，任苏豪控股集团金融事业部副总经理。2020年起被江苏汇鸿国际集团股份有限公司委派担任利安人寿保险股份有限公司监事。2021年12月至今，陈亮先生任弘业期货股份有限公司股东代表监事。

章蕾女士，中国国籍，无境外永久居留权，1977年8月出生，本科学历。

章蕾女士自2001年2月参加工作，2018年8月入司，2010年通过国家司法考试，具有4年执业律师经历，历任法务部副经理、审计法律部副经理，现任审计法律部副经理（主持工作）。

（三）高级管理人员

储开荣先生，有关储开荣的履历详情，请参阅上文「董事简历－执行董事」分节。

赵东先生，中国国籍，无境外永久居留权，1969年12月出生，本科学历。

赵东先生于2014年3月获委任为公司副总经理，主要分管本公司分支机构。加入本公司之前，赵东先生自1989年

3月至1997年1月为宜兴市经济协作委员会员工；1997年2月至1999年8月，为常州建证期货公司宜兴办事处市场部员工；1999年9月至2000年4月，就职于无锡利大期货经纪有限公司，任职市场部经理；2000年5月至2003年9月，就职于宜兴华证期货经纪有限公司，任职市场部经理；2003年10月至2014年3月，就职于华证期货经纪有限公司，历任市场部经理、上海营业部负责人、副总经理、总经理；2011年8月至2014年3月，就职于华证期货有限公司，任职总经理；2014年3月至今，任公司副总经理。

陈蓉平女士，中国国籍，无境外永久居留权，1969年3月出生，学士学位，高级会计师。

陈蓉平女士自1990年8月至2009年4月，就职于江苏弘业股份公司，任职财务部经理助理；2009年4月至2013年6月，就职于江苏弘业国际集团有限公司，任职资产财务部经理；2013年6月至2015年6月，就职于江苏省苏豪控股集团有限公司，先后任职正科级纪检员、监察室主任助理；2015年6月至2019年1月，就职于江苏苏豪投资集团有限公司，任职财务部负责人兼资产财务部总经理；2019年1月至2019年5月，就职于江苏苏豪国际集团股份有限公司党委委员、财务总监；2019年6月至2023年4月，就职于弘业期货股份有限公司，任职党委委员；2019年6月至今，就职于弘业期货股份有限公司，任职财务负责人；2022年5月至今，兼任弘业期货股份有限公司财务部总经理。陈蓉平女士同时还担任弘业国际金融、弘瑞成长、弘瑞新时代的董事。

黄海清先生，中国国籍，无境外永久居留权，1983年3月出生，硕士学位。

黄海清先生于2020年10月获委任为公司副总经理，主要分管部数个综合部门、业务部门、事业部。黄海清先生自

2009年6月至2009年10月任江苏弘业国际集团服务贸易有限公司员工；自2009年11月至2014年12月任弘业期货股

份有限公司市场总部员工；自2015年1月至2015年6月任弘业期货股份有限公司互联网业务部部门负责人；自2015年

54弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

7月至2020年6月任弘业期货股份有限公司互联网业务部总经理；自2020年6月至2020年7月任弘业期货股份有限公

司互联网业务部总经理（总经理助理级待遇）；自2020年7月至2020年11月任弘业期货股份有限公司金融产业总部负责人（总经理助理级待遇）；2020年10月起任弘业期货股份有限公司副总经理，2020年12月起任弘业期货董事会秘书，

2022年1月起任弘业期货股份有限公司党委委员。黄海清先生同时还担任弘业国际金融的董事长和弘业资本的董事。

吴久锋先生，中国国籍，无境外永久居留权，1982年2月出生，学士学位。

吴久锋先生于2020年10月获委任为公司副总经理，主要分管公司资产管理中心、总部数个业务部门、事业部。吴久锋先生自2007年10月至2008年3月任江苏弘业国际集团服务贸易有限公司金融期货一部员工；自2008年4月至

2008年8月任江苏弘业期货有限公司金融期货一部客户经理；2008年09月至2009年9月任江苏弘业期货有限公司金融

期货一部高级客户经理；自2009年10月至2010年7月任江苏弘业期货有限公司金融期货总部经理助理；自2010年8月至2012年2月任江苏弘业期货有限公司金融期货总部副经理；自2012年2月至2015年7月任弘业期货股份有限公司金融期货总部副总经理；自2015年7月至2020年11月任弘业期货股份有限公司金融期货总部总经理；2016年6月至

2020年10月弘业期货股份有限公司总经理助理；自2020年10月至今任弘业期货股份有限公司副总经理，2022年1月

起任弘业期货股份有限公司党委委员。吴久锋先生同时还担任弘业资本和弘业国际金融的董事。

占洁莹女士，中国国籍，无境外永久居留权，1981年9月出生，硕士学位。

占洁莹女士自2004年8月至2013年4月任职于常州市新北区对外贸易经济合作局；2013年5月至2015年3月任

职于弘业期货股份有限公司国际业务部，担任副经理；2015年4月至2016年5月任职于弘业期货股份有限公司审计法律部，担任副经理；2016年5月至2016年6月任职于弘业期货股份有限公司法务部，暂任部门负责人；2016年7月至

2018年5月任职于弘业期货股份有限公司法务部，担任副总经理（主持工作）；2018年6月至2020年7月任职于弘业

期货股份有限公司法务部，担任总经理；2020年7月至2021年11月任职于弘业期货股份有限公司审计法律部，担任总经理；2021年11月至今，任职于弘业期货股份有限公司合规风控部，担任总经理。2022年9月至2023年7月，代行弘业期货股份有限公司首席风险官职责。2023年7月起担任首席风险官职务。

在股东单位任职情况

□适用□不适用在股东单位担任在股东单位是否任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

2013年03月25

薛炳海苏豪控股总裁助理否日

2020年10月16

姜琳苏豪弘业董事会秘书是日党委巡察工作办2021年12月13虞虹苏豪控股是公室副主任日金融事业部副总2023年11月01陈亮苏豪控股是经理日在股东单位任职无情况的说明在其他单位任职情况

□适用□不适用在其他单位担任在其他单位是否任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期的职务领取报酬津贴

储开荣弘业资本董事长、总经理2022年05月12否

55弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

日江苏苏豪投资集2020年04月01薛炳海董事长否团有限公司日江苏金苏证投资2010年08月12薛炳海董事长否发展有限公司日江苏众合创业投2010年05月05薛炳海董事、总经理否资有限公司日江苏紫金农村商

2020年04月28

薛炳海业银行股份有限董事否日公司江苏苏豪基盛投2012年05月17薛炳海董事长否资管理有限公司日江苏弘业环保科2019年11月15姜琳董事长否技产业有限公司日江苏弘业永昌

2022年06月06姜琳（香港）有限公董事否日司

2004年01月30

黄德春河海大学商学院教师是日苏州苏试试验集2020年09月14黄德春独立非执行董事是团股份有限公司日上海煦茂信息技2020年05月182023年08月30黄德春监事否术有限公司日日世界水谷（南

2019年11月27黄德春京）书院文化发监事否日展有限公司邦盟汇骏顾问有2000年01月02卢华威主席、执行董事是限公司日重庆机电股份有2008年01月31卢华威独立非执行董事是限公司日天福（开曼）控2011年08月31卢华威独立非执行董事是股有限公司日江苏国信股份有2022年05月19张洪发独立董事是限公司日江苏省资产评估2021年01月31张洪发副会长是协会日江苏省期货业协2021年01月11虞虹监事否会日利安人寿保险股2020年11月26陈亮监事否份有限公司日

2020年04月01

陈蓉平弘瑞新时代董事否日

2021年04月07

陈蓉平弘瑞成长董事否日

2021年09月30

陈蓉平弘业国际金融董事否日

2022年05月12

黄海清弘业资本董事否日

2023年05月18

黄海清弘业国际金融董事长否日

2022年05月12

吴久锋弘业资本董事否日

2021年06月28

吴久锋弘业国际金融董事否日

2023年05月18

占洁莹弘业资本董事否日占洁莹弘业国际金融监事2022年10月21否

56弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

日在其他单位任职无情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用□不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

（1）决策程序：

公司董事的薪酬与考核由董事会薪酬委员会提出方案，由股东大会审议决定；监事的薪酬由股东大会审议决定；高级管理人员的薪酬与考核由董事会薪酬委员会提出方案，由董事会决定。

（2）确定依据：

公司内部董事、监事薪酬根据公司股东大会关于董监事薪酬决议，并结合公司经营业绩、岗位职责、工作表现及市场环境等因素确定。独立非执行董事由董事会薪酬委员会根据行业市场水平制定方案，并经股东大会通过实施。公司高级管理人员薪酬及奖惩事项根据董事会决议并结合公司考核激励约束机制方案确定。

（3）实际支付情况：

公司2023年度全体董事、监事、高级管理人员实际支付报酬387.20万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元从公司获得的是否在公司关姓名性别年龄职务任职状态税前报酬总额联方获取报酬董事长（代储开荣男49行）、执行董现任55.06否事兼总经理薛炳海男53非执行董事现任0是姜琳男58非执行董事现任0是单兵男56非执行董事离任0是独立非执行董

黄德春男58现任11.9否事独立非执行董

卢华威男60现任13.01否事独立非执行董

张洪发男59现任4.96否事董事长兼执行

周剑秋女54离任44.04否董事独立非执行董

王跃堂男60离任6.94否事

虞虹女48监事会主席现任3.53是陈亮男43监事现任0是

章蕾女46职工代表监事现任18.09否

姚爱丽女39职工代表监事离任7.42否

赵东男54副总经理现任48.49否

陈蓉平女55财务负责人现任48.68否

57弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

副总经理、董

黄海清男41事会秘书兼联现任48.87否席公司秘书

吴久锋男42副总经理现任48.92否

占洁莹女42首席风险官现任27.29否

合计--------387.20--其他情况说明

□适用□不适用

六、报告期内召开的董事会会议、监事会会议的有关情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议详见公司披露在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn第四届董事会第十一次会议2023年03月29日2023年03月30日上的《第四届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2023-010）详见公司披露在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn第四届董事会第十二次会议2023年04月28日2023年04月29日上的《第四届董事会第十二次会议决议公告》（公告编号：2023-020）详见公司披露在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn第四届董事会第十三次会议2023年07月05日2023年07月06日上的《第四届董事会第十三次会议决议公告》（公告编号：2023-033）详见公司披露在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn第四届董事会第十四次会议2023年07月21日2023年07月22日上的《第四届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2023-042）详见公司披露在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn第四届董事会第十五次会议2023年08月29日2023年08月30日上的《第四届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2023-047）详见公司披露在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn第四届董事会第十六次会议2023年10月27日2023年10月28日上的《第四届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2023-052）详见公司披露在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn第四届董事会第十七次会议2023年11月27日2023年11月28日上的《第四届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2023-055）详见公司披露在巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn第四届董事会第十八次会议2023年12月28日2023年12月29日上的《第四届董事会第十八次会议决议公告》（公告编号：2023-056）

58弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况是否连续两本报告期应以通讯方式现场出席董委托出席董缺席董事会次未亲自参出席股东大董事姓名参加董事会参加董事会事会次数事会次数次数加董事会会会次数次数次数议储开荣88000否3薛炳海85300否3姜琳80800否3

单兵（离

80800否3

任）黄德春83500否3卢华威83500否3张洪发54100否0周剑秋（离

55000否3

任）王跃堂（离

31200否3

任）董事连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是□否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司执行董事、非执行董事及独立非执行董事严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《独立董事工作制度》以及《公司章程》《董事会议事规则》等有关法律法规及规范性文件的规定和要求，忠实、勤勉、尽责地履行职责，积极参与公司治理和决策活动，根据实际情况，对公司的重大治理和经营发展决策等方面提出了宝贵的意见与建议。

独立非执行董事通过审阅资料、参加会议、视频或电话听取汇报等，充分了解了公司生产经营情况、财务管理和内控制度的执行情况、董事会决议执行情况及信息披露情况等，并对董事、高管履职情况、关联交易情况、对外担保情况、募集资金使用情况等进行了监督和核查，积极有效地履行了独立董事的职责，较好地维护了公司整体利益以及全体股东特别是中小股东的合法权益，对公司规范、稳定、健康地发展起到了积极的作用。

59弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况异议事项具召开会议次提出的重要其他履行职委员会名称成员情况召开日期会议内容体情况（如数意见和建议责的情况

有）《关于公司

2022年年度

报告（A股）及摘要的议案》、《关于公司

2022年度业

绩公告与年度报告（H股）的议案》、《关于审核委员会

<2022年度严格按照财务决算报《公司告>的议法》、中国案》、《关证监会监管

于<2022年规则以及度内部控制《公司章自我评价报程》、《董告>的议事会议事规案》、《关

2023年03则》开展工

于公司2022无无

月28日作，勤勉尽年度内部审责，根据公计工作情况司的实际情汇报及2023卢华威（主况，提出了年度内部审审核委员会席）、黄德4相关的意计计划的议

春、薛炳海见，经过充案》、《关分沟通讨于续聘会计论，一致通师事务所的过所有议议案》、案。

《关于提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》、《关于修订《董事会审核委员会议事规则》的议案》《关于公司审核委员会

<2023年第严格按照一季度报《公司告>的议法》、中国

2023年04案》、《关证监会监管无无月27日于2023年规则以及度财务预算《公司章和投资计划程》、《董的议案》、事会议事规

60弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

《关于公司则》开展工

2023年度一作，勤勉尽

季度内部审责，根据公计工作情况司的实际情

汇报的议况，提出了案》相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

《关于公司

2023年半

年度报告

（A 股）及 审核委员会摘要的议严格按照案》、《关《公司于公司法》、中国

2023年中证监会监管

期业绩公告规则以及与中期报告《公司章（H 股）的 程》、《董议案》、事会议事规

2023年08《关于公司则》开展工

无无

月29日2023年上半作，勤勉尽年净资本等责，根据公各项风险监司的实际情

管指标情况况，提出了报告的议相关的意案》、《关见，经过充于公司2023分沟通讨

年上半年内论，一致通部审计工作过所有议情况汇报及案。

下半年内部审计工作计划的议案》审核委员会严格按照《公司法》、中国《关于公司证监会监管

2023年第三规则以及季度报告的《公司章议案》、程》、《董《关于公司事会议事规

2023年102023年三季则》开展工

无无

月27日度内部审计作，勤勉尽工作情况汇责，根据公报及四季度司的实际情

内部审计工况，提出了作计划的议相关的意案》见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

薪酬委员会黄德春（主22023年03《关于公司薪酬委员会无无

61弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

席）、张洪月28日董事2022严格按照发、单兵年度薪酬的《公司（原薪酬委议案》、法》、中国员会委员王《关于公司证监会监管跃堂辞任后高级管理人规则以及由张洪发担员2022年《公司章任）度薪酬的议程》、《董案》、《关事会议事规于公司2022则》开展工

年度监事薪作，勤勉尽酬的议责，根据公案》、《关司的实际情于购买董监况，提出了高责任险的相关的意议案》、见，经过充《关于公司分沟通讨经理层成员论，一致通

2021年任期过所有议制契约化考案。

核结果及薪酬兑现的议案》、《关于修订<董事会薪酬委员会议事规

则>的议案》薪酬委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章《关于确定程》、《董张洪发先生事会议事规

作为第四届

2023年07则》开展工

董事会独立无无

月05日作，勤勉尽非执行董事责，根据公之年度薪酬司的实际情的议案》况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

提名委员会《关于选举严格按照黄德春、张公司第四届《公司洪发（原提董事会独立法》、中国名委员会主非执行董事证监会监管席周剑秋辞2023年07提名委员会1的议案、规则以及无无

职、原委员月05日《关于聘任《公司章王跃堂辞任公司首席风程》、《董后由张洪发险官的议事会议事规

担任）案》则》开展工作，勤勉尽

62弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

风险管理委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及张洪发（主《公司章席）、储开

《关于程》、《董荣、薛炳

<2022年度事会议事规

海、姜琳风险管理委2023年03风险监管指则》开展工

（原风险管1无无员会月29日标专项报作，勤勉尽理委员会主

告>的议责，根据公席王跃堂辞案》司的实际情任后由张洪况，提出了发担任）相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

战略委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《关于使用薛炳海、张《公司章部分自有资洪发（原战程》、《董金进行证券略委员会主事会议事规投资的议席周剑秋辞2023年04则》开展工战略委员会1案》、《关无无职，原委员月23日作，勤勉尽于使用部分

王跃堂辞任责，根据公自有资金进后由张洪发司的实际情行委托理财

担任）况，提出了的议案》相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。

八、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是□否监事会对报告期内的监督事项无异议。

63弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）603

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）78

报告期末在职员工的数量合计（人）681

当期领取薪酬员工总人数（人）691

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）0专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）生产人员0销售人员489技术人员58财务人员47行政人员87合计681教育程度

教育程度类别数量（人）博士研究生5硕士研究生140大学本科462专科及以下74合计681

2、薪酬政策

公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关法律法规的规定，根据行业薪酬状况，基于强化激励机制，充分调动员工积极性、创造性、促进公司经营目标实现的目的，向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，实施公平公正的绩效考核制度。

公司薪酬由基本工资、津贴、绩效奖金和福利构成。基本工资是薪酬构成中相对固定的部分，是员工基本收入。津贴包括特殊岗位津贴、专业技术人才津贴等，是基本工资的补充。绩效奖金根据绩效考核结果进行分配，向业绩突出的业务一线及员工倾斜。

公司按照国家相关规定为员工建立社会保险、住房公积金等法定福利，同时为提高员工的福利保障水平，公司还为员工提供企业年金、补充医疗保险等福利。

3、培训计划

一是着重专业培训，夯实技能基础。通过内外部培训相结合的方式，做好协会、交易所、控股集团等外部机构培训的组织参与工作。着重对合规、财务、创新业务等进行专项技能培训，帮助员工夯实职业技能基础，加大员工专项技能深度。全年共开展164场项目培训，根据员工级别、岗位不同分别进行岗位技能更新、专业知识深化、行业标准普及等专项能力培训，不断加强员工党性党务、专业技能、合规展业、安全管理等方面能力。二是组织专题培训，提

64弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文高专业技能。组织董秘资格培训与考试、基金从业人员继续教育培训、在宁会计人员继续教育培训、30年期国债期货上市会员岗位培训等培训及考试；甄选企业员工参加集团新员工培训、青年人才专题培训班等专项培训。

2024年，公司将继续深化改革用人机制，一是在人才选拔、培养、评价、使用、保障等各个环节加大建设创新，

合理运用三项机制打造建立健全的企业人才流动生态体系；二是紧密结合公司服务实体经济的战略，加大引进金融业务复合型人才，充盈公司业务骨干队伍，培育公司中坚力量；三是持续引进高层次人才，依托博士后工作站加大博士后研究员招收、加大一流院校人才引进。

4、劳务外包情况

□适用□不适用

十、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况

公司制定了《弘业期货股份有限公司居间人管理办法》，针对居间资格管理、居间业务管理、居间行为准则、居间报酬管理、居间违约管理等事项作了明确的规定。2021年9月，公司根据中期协出台的《期货公司居间人管理办法（试行）》修订了《弘业期货股份有限公司居间人管理办法》。2023年，公司有效执行《弘业期货股份有限公司居间人管理办法》等规定，采取严格执行居间人准入标准，提升居间人合作门槛，对居间人客户账户加强日常监管、客户回访等多项手段，强化对公司居间人的管控，督促其合规展业。

十一、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□适用□不适用

公司根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》

及其他相关法律法规和规范性文件的要求，在《公司章程》中明确了利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。

公司于2024年3月28日召开董事会，审议并通过《关于2023年度利润分配的议案》，综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要，为保障公司生产经营的正常运行，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，经董事会研究决定：本次利润分配以预案实施前的公司总股本1007777778股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利0.04元（含税），共计派发现金红利4031111.11元（含税），占

2023 年度归属于上市公司股东的净利润的比例为 51.74%。其中 A 股股份数为 758077778 股，分配现金股利

3032311.11 元（含税）；H股股份数为 249700000 股，分配现金股利 998800.00 元（含税）。本次利润分配不送红股，不以公积金转增股本。实际派发总金额以股权登记日公司股本总额为准确定。拟派发现金红利须于本公司股东大会获得批准后方可实施。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步不适用

为增强投资者回报水平拟采取的举措：

65弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、不适用

透明：

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用□不适用董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用□不适用

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0.04

分配预案的股本基数（股）

1007777778

现金分红金额（元）（含税）4031111.11

以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）4031111.11

可分配利润（元）65935375.99

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例

100%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到

80％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润7791496.31元，截止2023年12月31日合并报表未分配利润为65935375.99元。2023年度母公司实现净利润为11967666.31元，提取10%法定盈余公积1196766.63元，提取10%一般风险准备1196766.63元，当年可供股东分配的利润为

9574133.05元，加上年初未分配利润95708753.05元，母公司累计可分配的利润为105282886.10元。按照合并

报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，公司2023年度可供股东分配的利润为65935375.99元。

综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要，为保障公司生产经营的正常运行，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，经董事会研究决定：本次利润分配以预案实施前的公司总股本

1007777778股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利0.04元（含税），共计派发现金红利

4031111.11 元（含税），占 2023 年度归属于上市公司股东的净利润的比例为 51.74%。其中 A 股股份数为

758077778 股，分配现金股利 3032311.11 元（含税）；H 股股份数为 249700000 股，分配现金股利 998800.00元（含税）。本次利润分配不送红股，不以公积金转增股本。实际派发总金额以股权登记日公司股本总额为准确定。拟派发现金红利须于本公司股东大会获得批准后方可实施。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用□不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

（1）内部控制制度建设情况

公司自设立以来一直注重内部规章制度和管理体制的建设，通过持续制定和有效实施各项内控制度，不断完善内控机制，为公司的规范发展奠定了坚实的基础。

66弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

公司历来十分重视合规经营与风险管理，严格按照监管部门的要求以及《中华人民共和国期货和衍生品法》《期货交易管理条例》《期货公司监督管理办法》等法律法规，建立健全内部控制制度。通过加强首席风险官与合规部门的日常检查与监督，提高各项内控制度的执行力，确保公司合规稳健发展，并把内部控制的建设始终贯穿于公司经营发展过程之中。

截至报告期末，公司已建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的内部控制体系，保障公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果。

报告期内，公司已建立重大信息内部监控系统，处理及发布股价敏感数据的程序和内部监控措施。

公司按照监管要求建立健全了信息隔离墙、内幕信息知情人登记管理等制度，防范了敏感信息的不当使用和传播。

同时，公司按照法律、法规、上市规则、《公司章程》及《上市公司信息披露管理办法》等的规定，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，确保所有投资者有平等的机会及时获得公司有关信息。

依据全面性、可持续性、独立性、有效性原则，公司建立的风险管理及内部控制组织架构包括了四个管理层级，分别为：董事会、风险管理委员会、首席风险官及各业务部门的风控责任人。

董事会负责维持本集团稳健及有效的风险管理及内部监控系统，适当地识别及管理可能影响本集团表现的主要风险并定期审阅及更新。

同时，公司内部设有审计法律部，具有内部监督职能，对本公司的内部监控及风险管理系统是否充足及效能进行独立监督。审计法律部每年制定年度内部审计计划，按照公司相关制度要求进行审议后，开展内审工作。通过对被审计单位内部控制、风险管理、财务收支以及有关经济活动实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标。就内部审计计划的任何建议变动均按照公司相关制度要求进行呈报。

公司在处理及发布内幕消息时，严格遵守《上市规则》相关条例。首先，公司管理层对相关信息做专项讨论；同时，相关部门衡量时间节点及披露内容，并与公司律师及时沟通、讨论披露事宜；最后，在内幕消息的制备过程中，公司会发送给各位董事审阅并确认。通过上述程序，力保股价敏感数据、须予披露信息等及时、准确地发布。

截至2023年末，董事会对公司经营管理的合法合规性和风险管理状况进行检查，公司认为风险管理及内部监控系统充分及有效。董事会认为该等系统旨在管理而非消除未能达成业务目标的风险，只能就不会有重大的失实陈述或损失作出合理而非绝对的保证。

（2）其他事项报告

2.1、合规体系建设情况

报告期内，在监管部门的持续监管和正确指导下，公司严格按照有关法律法规和准则，认真组织落实各项监管自律要求，深入开展各项合规工作，持续完善公司合规管理机制，着力提升公司对合规风险的控制水平。

建立健全合规管理组织架构。公司构建了董事会、董事会风险管理委员会、首席风险官、合规风控部、审计法律部及各分支机构合规岗多层级合规管理组织体系，稽核工作在首席风险官领导下具体开展，公司在新设分支机构时均及时配备合规人员，在合规管理方面受合规风控部指导并向其报告工作，各层级职责明确，沟通报告路径通畅。

公司为实现合规经营目标，制定了包括《合规管理办法》在内的全面、规范、可行的合规管理制度、规则和流程，构建较为科学的合规管理体系。合规管理覆盖了公司所有业务、所有部门和全体员工，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。在展业过程中，执行制度规范，实现对合规风险的有效识别、评估和管理，为公司依法合规经营提供了有效支持和监督，使公司自身的经营行为符合法律、法规和准则以及内部规章制度，培育和形成了以合规文化为基础的企业文化。

2.1.1、持续完善公司合规管理制度体系

公司高度重视对内部控制的建立与实施情况的监督检查，通过持续开展内部审计监督检查、定期开展内部控制评价，实现对内部控制持续有效运行的监督和评价，对内部控制缺陷进行持续改进。

67弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2.1.2、不断强化内部审计监督作用

建立健全高效的内部审计体系。公司设立了审计法律部，配备内部审计人员，建立健全内部审计工作规章制度。公司设立审核委员会，聘用适应审计任务需要的、合理的、稳定的人员，如审计、法律、经济、管理和财务等方面的专业人员，独立开展工作，行使内部监督权。审计法律部在公司审核委员会的领导下，依照国家和地方政府及境外各地区、国家的法律、法规和公司的规章制度，独立开展工作，行使内部监督权。审核委员会通过审议内审工作情况汇报及计划等完成具体的审计工作并直接向治理层报告。公司制定了内部审计工作计划，按照公司相关制度要求进行审议后，开展内审工作，强化审计监督。

公司审计法律部通过规范化的审计监督，帮助公司加强内部控制，指导公司加强财务管理和内部控制工作，会同公司总结企业管理的经验，提出改善经营管理的意见和建议，为实现管理最优化、提高公司的经济效益服务。内部审计工作实行以《内部审计报告》以及其他书面文件形式为主的报告制度，并按照制度要求向董事会报送审计工作情况。

不断加强内审监督检查力度。公司审计法律部负责具体实施公司内部审计工作，形成了适应自身内控体系建设需要的内部审计工作机制，积极开展常规审计和专项审计工作，严格按照公司内部审计管理办法和流程开展审计工作，审计范围涵盖公司业务、分支机构、岗位的内部控制和风险管理过程。对审计中发现的问题和缺陷及时提出审计意见和建议，并通过建立整改台账和开展后续审计确保审计结果的有效落实。

2023年度，公司内审部门继续深化内审管理体系建设，全面履行和落实审计监督职能，坚持以监督评价风险管理、提高内部控制水平为主线，在实际审计工作中加强了审计力度、频度和深度，扩大内审覆盖面和精细度，创新审计思路，改进审计方法，并加强了后续整改落实的力度，持续提升审计工作质效，为公司健康稳健运行提供了保障。

2.2、不断完善内部控制评价体系

2.2.1、不断加强内部控制评价力度。公司依据相关规章制度的规定，建立了较为有效的内控评价体系，确定了内部

控制评价方法和操作流程。同时持续开展内部控制自评价并实施整改，公司制定了内部控制缺陷评价标准，并每年度开展公司范围的内部控制评价工作，评价范围覆盖公司总部和各分支机构，业务范围公司各业务板块和重要业务管理活动。

2023年，公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，对公司截至2023年12月31日的内部控制设

计与运行的有效性进行了自我评价，并聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司与财务报表相关的内部控制进行审核，并对存在问题实施整改，内部控制的有效性进一步增强。

2.2.2、进一步完善内控评价机制，拓宽评价覆盖面。于2023年，公司不断完善内控评价机制，改进评价方法，增

强技术手段，充分借鉴国际先进的方法开展评价，持续改善公司内部控制管理状况，不断提升对各类风险管理水平。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是□否

十四、公司报告期内对子公司的管理控制情况整合中遇到的已采取的解决公司名称整合计划整合进展解决进展后续解决计划问题措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十五、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年03月29日

68弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：《2023 年度内部控制自我评价报内部控制评价报告全文披露索引告》。

纳入评价范围单位资产总额占公司合

100.00%

并财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业总收入占公司

100.00%

合并财务报表营业总收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告

重大缺陷：

（1）公司董事、监事、高级管理人员舞弊；

（2）对已公布的财务报告进行重大更正；

（3）因会计差错导致证券监管机构的行政处罚；

重大缺陷：

（4）企业内部审计机构对内部控制的

（1）决策程序不科学导致重大失误；

监督无效；

（2）重要业务缺乏制度控制或系统性

（5）注册会计师发现当期财务报表存失效，且缺乏有效的补偿机制；

在重大错报，而公司内部控制在运行

（3）中高级管理人员和高级技术人员过程中未能发现该错报；

流失严重；

（6）发生重大损失，能够合理证明该

（4）内部控制重大缺陷未及时有效整损失是由于一个或多个控制缺陷而导改；

致。

（5）公司被监管部门撤销相关业务许

重要缺陷：

定性标准可。

（1）未依照公认会计准则选择和应用

重要缺陷：

会计政策；

（1）决策程序导致一般失误；

（2）未建立反舞弊程序和控制措施；

（2）重要业务控制制度存在缺陷；

（3）对于非常规或特殊交易的账务处

（3）关键岗位业务人员流失严重；

理没有建立相应的控制机制或没有实

（4）内部控制重要缺陷未及时有效整施且没有相应的补偿性控制；

改。

（4）对于期末财务报告过程的控制存

一般缺陷：

在一项或多项缺陷且不能合理保证编

除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其

制的财务报表达到真实、准确的目他控制缺陷。

标；

（5）一个或多个缺陷的组合，其严重

程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。

一般缺陷：

除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。

（1）错报金额占公司合并报表净资产

的比例：重大缺陷定量标准为5%以上（含），重要缺陷定量标准为1%

（1）直接财产损失金额占公司合并报

（含）-5%（不含），一般缺陷定量标表净资产的比例：重大缺陷定量标准

准为1%以下（不含）；

定量标准为5%以上（含），重要缺陷定量标准

（2）错报金额占公司合并报表资产总

为1%（含）-5%（不含），一般缺陷额的比例：重大缺陷定量

定量标准为1%以下（不含）。

标准为2%以上（含），重要缺陷定量标准为1%（含）-2%（不含），一般缺陷定量标准为1%以下（不含）。

财务报告重大缺陷数量（个）0

非财务报告重大缺陷数量（个）0

财务报告重要缺陷数量（个）0

非财务报告重要缺陷数量（个）0

69弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2、内部控制审计报告

□适用□不适用内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，弘业期货公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况披露内部控制审计报告全文披露日期2024年03月29日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）：《内部控制内部控制审计报告全文披露索引审计报告》。

内控审计报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是□否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

□是□否

十六、动态风险控制指标监控和补足机制建立情况

为了加强业务经营的风险管理，规范内部控制工作，保障公司和客户的合法权益，确保公司平稳运营、促进业务良性发展，公司根据《中华人民共和国期货和衍生品法》《期货交易管理条例》《期货交易所管理办法》《期货公司监督管理办法》《期货公司风险监管指标管理办法》等法律、法规和相关规定，建立了动态风险控制指标监控和补足机制。

（一）动态风险控制指标监控机制情况目前，公司形成了围绕《期货公司风险监管指标管理办法》中规定的各项监管指标为核心的动态监控机制，包括净资本、净资本与公司风险资本准备的比例、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、

规定的最低限额的结算准备金要求等衡量期货公司财务安全的监管指标。公司总经理全面主持风险管理工作，风险管理委员会是公司风险监管指标管理的最高决策机构。公司首席风险官对经营管理中可能发生的违规事项和可能存在的风险隐患进行质询和调查，并重点检查公司是否依据法律、行政法规及有关规定，建立健全和有效执行公司风险监管指标管理制度。

在日常业务开展过程中，公司将监管指标纳入业务评审审核范围，以尽可能避免超预警、超标的情况发生。针对可能的超预警、超标的情况及时向监管机构报告相关情况并制定合理的解决方案。公司每月按时向监管机构上报综合业务报表，包括核心监管报表、资产管理的业务监管报表及各类专项监管报表等，每年上报年度监管报表及信息系统情况表等。

此外，为做好事前风险管理和控制，保证公司净资本和流动性水平保持在合理充足水平，2023年公司进行了一次年度综合压力测试和多次专项压力测试，测试结果均表明公司各项监管指标能够在压力情境下保持在安全范围内，整体风险可控。

报告期内，公司以净资本和流动性水平为核心的各项监管指标持续运行良好，各月末均符合《期货公司风险监管指标管理办法》中的监管指标要求。

（二）补足机制情况

70弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

在符合法律法规和风险控制要求的前提下，公司积极拓展融资渠道，增强公司持续融资能力和资本金水平。公司于

2022 年成功在 A 股上市，募集资金净额 1.61 亿元，已全部用于补充公司资本金。本次融资扩充了公司净资本，拓宽了

资本补充渠道，提高了公司抵御风险的能力，增强了公司核心竞争力。公司将充分利用好募集资金，持续提升公司服务实体经纪能力和核心竞争力，以实现公司战略发展目标。

十七、风险管理情况

（一）公司面临的风险因素，不确定性及对策

公司经营活动面临的风险主要包括风险管理和内部控制风险、道德风险、市场风险、信用风险、信息技术风险、

ESG（环境、社会与管治）风险等。2023 年公司采取有效措施，积极主动应对风险，保障了经营活动的安全高效。

1、风险管理和内部控制风险及应对措施

公司依赖风险管理及内部控制制度以及相关人员对于相关制度的严格执行来管理风险。公司制定的风险管理及内部控制制度用于识别、监控及控制各种风险，包括市场风险、操作风险、信贷风险及合规风险等。但部分风险管理方法是基于内部建立的控制制度、对于过往市场行为的观察和总结以及标准行业惯例等，在公司业务创新和多元化发展的过程中，可能无法预测未来的风险敞口或者识别意料之外和不可预见的风险。部分风险管理方法依赖于对市场情况及经营状况相关数据的评估与分析，但对于相关数据的评估和分析可能不准确。此外，随着市场情况以及监管政策的变化，如果公司不能及时依据未来期货市场发展及业务扩充而调整完善风险管理及内部控制政策及程序，公司的业务、财务状况及经营业绩可能会受到重大不利影响。

公司的风险管理方法也依赖于执行人员的控制和监督，实际操作中可能会出现错误和失误。尽管公司能够识别潜在风险，但公司对有关风险的评估及就处理风险采取的相应措施可能并不一定充分有效。由于公司的营业网点分布广泛，公司无法保证所有员工将全面遵守公司的风险管理及内部控制政策。公司的风险管理及内部控制政策并不一定能保障公司规避全部风险，在此情况下，可能会对公司的业务、财务状况及经营业绩造成重大不利影响。

公司将积极制定内控制度，并根据市场环境更新修改相关管理规则，并安排人员就落实制度情况撰写相关分析报告，以合理控制相关风险。

2、道德风险及应对措施

道德风险指因未遵守相关法律法规、监督部门或机构的规定、自律行为准则或任何与本公司的期货经纪业务有关的

指引而遭受法律制裁、起诉、诉讼索赔、罚款、财务损失以及使名誉受损。道德风险主要与公司的雇员相关。

雇员引发的道德风险包括在未经客户同意及授权的情况下管理客户资产、开设账户并代表客户进行交易。其主要指个别员工道德水平不高，不能抵御充满诱惑的市场，较容易出现员工违规代客理财、自行开户交易等行为。目前公司已就工作人员的计算器交易端口透过技术手段予以屏蔽，防范员工在营业场所接受客户委托代客理财、私自开户交易。针对员工道德风险，公司从强化内控制度出发，建立了责任追究机制。通过相关部门联合排查，从源头杜绝员工开户交易风险，同时通过加强对员工培训教育工作，强化合规意识以避免员工此类风险发生。

3、市场风险及应对措施

市场风险指由于宏观经济形势的变化，如由于股价、利率、汇率、商品等因素的波动导致公司收入减少或资产损失的风险。

71弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

报告期内，国际环境更趋复杂严峻，国内经济下行，不利影响明显加大，经济发展极不寻常，超预期突发因素带来严重冲击，公司主营业务和金融资产投资业务均受到较大挑战。权益类证券投资方面，公司持续推进去方向化投资的转型，同时根据市场变化灵活调整对冲头寸，控制投资组合下行风险的前提下，积极发掘交易机会。公司坚持对冲控制风险的理念，积极控制风险敞口，通过各项风险管控措施管理持仓资产的市场风险。

传统经纪业务方面，由于期货公司数量多、手续费价格战逐年愈演愈烈，发展局面并不乐观。投资者进入期货市场，没有足够的期货投资的经验与技巧，没有良好的风险控制能力，仅注重投机交易而忽略风险控制，或者由于自身因素受到经济环境影响导致被迫终止交易等因素，各种因素的综合作用使客户穿仓成为期货公司面临的风险之一。

针对此类风险，公司风控部门通过密切跟踪市场走势，监控市场波动，合理调整投资者保证金标准，加强对持仓变化和保证金水平等风险指标的监控，通过适时提高保证金、采取强行平仓等风控措施，依据有关法规规范投资者的交易行为；加大了日常交易中的监控力度，特别是针对冷门品种和合约的异常交易行为监控，对于交易中的对敲行为做到及时发现、及时报告和及时处理；加强对客户的风险教育工作，提醒投资者做好风险管理，防止投资者因对相关规则的不了解及风险防范意识不强而带来的风险隐患。

4、信用风险及应对措施

信用风险是指由于融资客户、产品或债券发行人违约、交易对手违约导致公司资产受损失的风险。

当期货经纪公司接受客户委托，按照客户交易指令为其进行期货交易时，若客户无法或拒绝履行其合约责任，则期货公司会遭受损失。来自客户的信用风险分为两种，第一种为企业客户因法人代表更换、所有权变更、业务业绩欠佳以及发生其他不可抗力事件而无法履行其合约责任；第二种信用风险来自期货市场的动荡，导致价格大幅波动，亦使某些客户无法履行其合约责任。

为控制信用风险，公司严格控制开户流程。公司制定了严格的投资者适当性管理制度，认真履行投资者适当性，充分评估每位新客户的身份、信用度以及其用于期货交易的资金的充足度。公司亦做好投资者教育与培训工作，以确保客户充分了解期货交易相关风险，不断提高客户抵御风险的能力。

5、信息技术风险及应对措施

信息技术风险主要是指各种内、外部原因造成公司信息系统运行异常或者数据毁损、泄露，导致系统在业务实现、响应速度、处理能力、数据加密等方面不能持续保障交易与业务管理稳定、高效、安全地进行，从而造成损失的风险。

公司各项业务以及中后台管理均高度依赖于信息技术系统，信息系统已成为支撑公司业务运转的关键保障。报告期内，公司持续加大信息技术投入，不断完善信息技术风险管理制度与流程，不断加强信息技术质量控制，加强信息技术风险排查与治理，完善监控体系，风险管理成效进一步提升。公司不断完善信息技术风险应急预案，定期进行应急演练。

报告期内，公司信息系统安全平稳运行，未发生重大信息技术风险事件。

6、ESG（环境、社会与管治）风险及应对措施

（1）合规风险

新发展环境下，「A+H」股上市公司的 ESG 信息披露规则与指引不断健全，逐步趋严。2021 年 6 月，生态环境部发布了《环境信息依法披露制度改革方案》，提出将到2025年基本形成强制性环境信息披露制度定为主要工作目标，要求中国证监会进一步对上市企业信息披露有关文件格式进行修订。在 ESG 建设方面，港交所一直走在前列，2023 年 6 月，国际可持续发展准则理事会(ISSB)发布了《可持续相关财务信息披露一般要求》（IFRS S1）和《气候相关披露准则》

72弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

(IFRS S2)，成为全球信息披露一致性的基础框架。港交所目前已确定采用 ISSB（可持续披露准则）作为未来 ESG 披露的基准，并结合应用实际对国际标准作出部分调整，后续在港上市公司将需要按相关规定来进行披露。2024年2月，在证监会统一部署下，沪深北交易所重磅发布了《上市公司自律监管指引——可持续发展报告（试行）（征求意见稿）》，引导各类要素向可持续发展领域聚集，进一步加强可持续发展信息披露，促进双碳目标实现和经济、社会、环境的可持续发展，这也标志着 A 股 ESG 信披迎来里程碑式新跨越。弘业期货将持续优化 ESG 报告披露，全方位展现企业履行环境承诺、承担社会责任及加强内部治理的举措。

（2）环境污染风险

对于金融行业来说，主流国际 ESG 评级机构较为关注企业是否将 ESG 因素纳入资产管理以及决策过程，也会多方面评估企业在绿色金融方面的表现力。期货市场作为现代金融体系的有机组成部分，在金融领域的重要性不可忽视，在环境污染与气候变化的影响下，绿色期货目前也已经成为期货行业发展的重要增量，未来期货行业的绿色步伐必将继续加快。2023年6月，弘业期货承办了“2023绿色金融服务实体，期货助力乡村振兴大会”，会上举行了“绿色金融期货服务实体企业合作项目”签约仪式，形成了“期货+保险+银行”服务乡村振兴合作模式，为绿色金融的创新与发展贡献弘业力量。2023年8月，弘业期货成立全国首个专业化碳期货研究中心，未来公司将加快绿色金融衍生品的开发，并在产品开发过程中将 ESG 因素贯穿决策始终，助力绿色产业规避环境污染风险，进一步推动社会责任发展。

（3）数据安全风险

国内外 ESG 标准一直以来都将信息与数据安全列为社会维度或治理维度中的披露或评价内容，这同样也是主流国际ESG 评级机构的关注议题，在 MSCI 评级中，金融业隐私和数据安全议题的表现将影响企业整个评级结果。

弘业期货始终秉持合规、诚信、专业、稳健的服务理念，以维护客户利益最大化、提供高质量服务为宗旨，不断加强数据安全管理，控制数据安全风险。公司在制定多项信息安全与隐私保护制度，采取多项安全保障措施来确保客户信息安全的同时，也积极开展公司内部网络隐患及安全培训，对内部、外部信息安全风险定期评估，积极履行 ESG 责任，为企业可持续发展和长期价值创造奠定坚实基础。

（二）公司风险管理体系建设情况

公司风险管理的目标是通过实行全面的风险管理体系，确保业务运营遵守相关法律法规，并将业务运营相关的风险控制在可承受的范围内，从而实现企业价值最大化。公司自2009年监管机构首次推出期货公司评级以来，过去十五年连续获中国证监会颁发「A 类 A级」监管类别。

（1）风险管理原则

公司重视风险管理体系的重要性，建立该体系用以实现公司的下列业务目标：

1、防止道德、市场、信用及投资风险；

2、确保公司客户资产及公司自身资产的安全及完整性；

3、确保公司的业务记录、财务记录及其他数据的可靠性、完整性及及时性；

4、加强公司的经营效率及日后业务发展的效率。

公司的风险管理及内部控制体系乃根据下列原则设计：

1、全面性：公司已建立一个全面统一的风险管理体系，其涵盖公司业务的整个流程、不同部门及单个员工渗透至

决策、执行、监察及评估等各流程。各部门及单个员工必须在风险管理流程中拥有一个明确的角色定位及责任划分。

73弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2、可持续性：公司通过适当监督及评估按可持续基准主动积极设定风险管理目标、实施风险管理措施。

3、独立性：公司合规风控部、纪检工作部、审计法律部与其他部门独立营运，定期检查、评估及监察适用本公司的多项风险。

4、有效性：风险管理与本公司的业务规模、业务范围以及实际情况相对应，与实际交付业绩的效益结合起来，以

便实现本公司的风险管理目标。

公司已建立内部架构及设计业务流程以分散决策制定部门、执行部门以及监察与评估部门的权力，并在该等部门间实行适当的制衡。

（2）风险管理体系

公司的风险管理组织架构包括四个管理层级，即董事会、风险管理委员会、首席风险官以及各业务部门的风控人员。

董事会负责设定风险管理的战略目标、贯彻风险管理价值观、任免首席风险官、评估及批准风险管理政策、确保风

险管理体系有效实施，并就风险管理体系的有效性提供反馈。

公司的风险管理委员会负责：(i)审阅本公司风险管理策略，包括目标、风险承受能力以及管理及解决重大风险的方案；(ii)分析及评估公司的风险概况及整体风险管理；(iii)就加强公司的风险管理作出建议及意见；及(iv)在资金运

用、市场营销、营运及合规方面监督风险控制体系的实施情况。报告期末，公司的风险管理委员会有四名成员，均拥有学士、硕士或更高学位，一名为高级会计师。公司的风险管理委员会由公司的独立非执行董事之一张洪发先生领导。

十八、合规管理体系建设情况和稽核部门稽核情况

（一）公司的合规管理机构

公司构建了由董事会、监事会、高级管理层、首席风险官、合规风控部、审计法律部等各职能部门及各分支机构合

规岗组成的多层级合规管理组织体系，遵循独立性、全面性、有效性、专业性、及时性和协调性等原则，在展业过程中执行制度规范，实现对合规风险的有效识别、评估和管理，形成合规考核、培训的可持续性机制，为公司经营管理活动提供合规服务及合规监督，协助公司经营层有效识别、防范、杜绝和化解公司所面临的合规风险。

（二）公司内控合规管理架构和流程

1、公司董事会对公司的合规管理承担引导、评估和最终责任承担的职责；

2、公司监事会对董事会及高级管理层履行合规管理职责进行监督；

3、公司高级管理层对公司经营管理及工作人员执业行为合规管理的有效性承担领导责任，高度重视合规管理工作，

并将其与公司的业务开展有机结合，建立有效的沟通协调机制和互助协作机制，化解经营管理过程中的合规风险，建立合规管理长效机制；

4、公司首席风险官按照监管要求，对公司经营管理行为的合法合规性、风险管理进行监督、检查；

5、公司合规部门为公司开展合规管理的部门，承担着对公司日常业务合规性监督、检查的重要职能，与公司其他

职能部门共同为公司持续健康发展提供坚强的支持和保障；

74弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

6、公司审计法律部为公司经营管理活动提供日常法律服务，负责内部审计工作，承担对公司日常业务的法律审核，

处理公司诉讼纠纷及审计监督等重要职能；

7、公司各部门及分支机构负责人对本单位合规管理的有效性承担领导责任，将合规管理工作贯彻到具体经营活动

过程中；分支机构合规岗的辅助管理对加强分支机构合规经营起到积极作用；

8、全体员工遵守与其执业行为有关的法律、法规和准则，积极配合合规管理工作。

十九、董事会关于内部控制责任的声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》的要求对公司内部控制进行了评价，认为截至2023年12月31日公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。2023年，公司将继续按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合外部经营环境的变化及公司发展的实际需求，继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。

二十、建立财务报告内部控制的依据

公司重视与财务报告相关内部控制制度的建立和完善，依据会计法、会计准则及相关财经制度的要求，在业务核算、成本费用支出、财务管理、客户保证金管理等方面建立了相应的规章制度。公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》等规定的要求，通过设置科学的财务会计组织架构、配备合格财务会计专业人员、使用规范严密的财务会计管理系统、选用恰当的会计政策和合理的会计估计等确保公司编制的财务报告符合会计准则的要求，并能够真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。公司监事会以及外部审计机构等依据《公司章程》和相关制度规定对公司财务进行有效的检查与监督，并对公司财务报告发表专业的审计意见。报告期内，公司财务报告相关内部控制制度健全，运行情况良好。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。

二十一、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号）、中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告〔2020〕69号）的要求，公司本着实事求是的原则，严格对照“上市公司治理专项自查清单”的事项进行逐项自查，开展了公司治理专项自查工作。经公司自查，公司不存在影响公司治理水平的重大违规事项，公司已经按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系，但随着公司业务规模的不断发展，外部宏观经济及市场环境的变化，公司需要进一步完善内部控制体系，持续加强自身建设，切实提升公司规范运作水平及内部治理的有效性，科学决策，稳健经营，规范发展，持续提升上市公司治理质量，构建公司规范运作的长效机制。

75弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是□否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名对上市公司生产处罚原因违规情形处罚结果公司的整改措施称经营的影响无无无无无无参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司高度重视环境保护与可持续发展工作，报告期内公司及子公司在日常经营过程中严格遵守国家及地方有关环境保护、节能减排方面的法律、法规及规范性文件的规定，依法履行各项环保义务，未发生环境污染事故，不存在因违反环境保护法律法规而受到处罚的情形。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用□不适用未披露其他环境信息的原因

公司及下属子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司的生产及运营严格遵守国家有关法律法规，公司将持续加强环保监督管理，确保企业发展符合环境保护政策法规。

二、社会责任情况

公司秉承“社会责任与企业成长相统一”的社会责任理念，高度重视履行社会责任，切实做到公司经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，努力实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展，携手各利益相关方有序推进可持续发展工作。公司行稳致远，合规经营；认真履行上市公司法定义务，持续及时履行披露责任，不断强化与投资者之间的沟通交流；完善治理结构，健全合规体系，持续加强风险管理和内部控制，努力提升经营业绩；认真履行金融机构反贪腐、反洗钱工作职责，发挥金融机构的主体作用，加大监督检查工作力度，不断强化宣传培训，推动形成反贪腐、反洗钱工作合力；强调以客户为中心，不断提升客户服务质量和客户满意度，发挥专业优势，为实体企业提供风险管理服务；通过推行公平合理的薪酬制度、岗位安排和职业技能培训等，保障员工合法权益、做好员工职业发展规划。公司积极响应证监会以及期货交易所的号召，积极参与各类“保险+期货”项目，发挥“保险+期货”在服务乡村产业发展中的重要作用。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

2023年，公司以服务“三农”为使命，助力乡村振兴。探索“保险+期货”乡村振兴的新思路、新方法，在全国12

个省开展“保险+期货”项目200个，总承保货值14.5亿元，实现赔付超3000万元，新增5个开展省份和4个新品种。

持续助力江苏省政策性生猪“保险+期货”试点，覆盖江苏7个市，保障生猪货值达8.5亿元。在全国多个乡村振兴地开展特色农产品“保险+期货”项目，如：在青海省开展了全省首单奶牛饲料成本“保险+期货”项目；在广西博白县开展首单以纸浆为标的的“保险+期货”项目，赔付率达215%，是农户自缴保费的6倍以上。结合江苏特色，在江苏六市八县开展全国首单鸭饲料成本“保险+期货”项目，赔付率达124%。在陕西省延川县通过“保险+期货”项目开展、专业帮扶、消费帮扶、引入企业等方式多措并举助力当地产业发展。开展夏日送清凉、「慈善一日捐」、无偿献血等公益及志愿活动，共筹集善款3.64万元。

76弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

77弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

□适用□不适用承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺无无无无无收购报告书或权益变动报告无无无无无书中所作承诺资产重组时所无无无无无作承诺

（1）自本承诺函签署之日至弘

业期货首次公开发行的 A 股股

票在境内证券交易所上市前，不减持本公司持有的弘业期货股份。（2）自弘业期货首次公开发行的 A 股股票在境内证券交易所上市之日起36个月（以下称锁定期限）内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的弘业期货首

次公开发行 A 股股票前已发行的股份（以下称首发前股份），也不由弘业期货回购本公司直接或间接持有的该部分首发前股份。（3）如果弘业期货首次公开发行的 A 股股票在境内证券交易所上市后6个月

首次公开发行 内连续 20 个交易日的 A 股股票 自公司股票上股份锁定2022年07正常履行或再融资时所苏豪控股收盘价均低于弘业期货首次公市之日起三十承诺月05日中作承诺 开发行 A 股股票的发行价（期 六个月内间弘业期货 A 股股票如有分

红、派息、送股、资本公积金

转增股本、配股、股份拆细等

除权、除息事项，则作相应的除权、除息调整，下同），或者首次公开发行股票及上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）弘业期货 A 股股票收盘价

低于发行价，本公司直接或间接持有弘业期货首发前股份的锁定期限在原有锁定期限基础

上自动延长6个月。（4）锁定期限届满后两年内，本公司减持弘业期货 A 股股票的价格不

低于弘业期货首次公开发行 A

股股票的发行价。（5）就本公

78弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

司减持本公司直接和间接持有

的弘业期货首发前股份的，法律、行政法规、规范性文件以及交易所业务规则对控股股东

股份转让/减持有其他规定的，本公司承诺遵守该等其他规

定。（6）如果本公司违反了上述关于股份锁定期限承诺的相关内容，则由此所得的收益归弘业期货所有。本公司在接到弘业期货董事会发出的本公司违反了关于股份锁定期限承诺的通知之日起30日内将有关收

益交给弘业期货。（7）本承诺函经本公司加盖公章后生效，并长期有效。若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担相应的法律责任。本公司履行上述承诺时，如果适用的法律、行政法规和规范性文件及弘业期货股票上市地上市规则另有规定的，则从其规定。

（1）自本承诺函签署之日至弘

业期货首次公开发行的 A 股股

票在境内证券交易所上市前，不减持本公司持有的弘业期货股份。（2）自弘业期货首次公开发行的 A 股股票在境内证券交易所上市之日起36个月（以下称锁定期限）内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的弘业期货首

次公开发行 A 股股票前已发行 自公司股票上

苏豪弘业、股份锁定2022年07正常履行的股份（以下称首发前股市之日起三十弘业物流承诺月05日中份），也不由弘业期货回购本六个月公司直接或间接持有的该部分首发前股份。（3）本承诺函经本公司加盖公章后生效，并长期有效。若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担相应的法律责任。本公司履行上述承诺时，如果适用的法律、行政法规和规范性文件及弘业期货股票上市地上市规则另有规定的，则从其规定。

（1）自本承诺函签署之日至弘

业期货首次公开发行的 A 股股

票在境内证券交易所上市前，不减持本公司持有的弘业期货股份。（2）自弘业期货首次公弘苏实业、

开发行的 A 股股票在境内证券 自公司股票上

汇鸿集团、股份锁定2022年07交易所上市之日起12个月（以市之日起十二履行完毕弘瑞科创、承诺月05日下称锁定期限）内，本公司不个月内上海铭大转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的弘业期货首

次公开发行 A 股股票前已发行的股份（以下称首发前股份），也不由弘业期货回购本

79弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

公司直接或间接持有的该部分首发前股份。（3）本承诺函经本公司加盖公章后生效，并长期有效。若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担相应的法律责任。本公司履行上述承诺时，如果适用的法律、行政法规和规范性文件及弘业期货股票上市地上市规则另有规定的，则从其规定。

（1）本公司将严格遵守经弘业期货股东大会审议通过的《弘业期货股份有限公司 A 股股票发行后三年内股票价格稳定方自公司股票上稳定股价2022年07正常履行苏豪控股案》的规定，履行本公司稳定市之日起三年的承诺月05日中

弘业期货 A 股股票价格的义 内

务。（2）若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担相应的法律责任。

（1）本人将严格遵守经弘业期货股东大会审议通过的《弘业本公司领薪 期货股份有限公司 A 股股票发的董事（不行后三年内股票价格稳定方自公司股票上稳定股价2022年07正常履行含独立董案》的规定，履行本人稳定弘市之日起三年的承诺月05日中

事）及高级 业期货 A 股股票价格的义务。 内管理人员（2）若本人违反上述承诺，本人将依法承担相应的法律责任。

1、公司为本次发行并上市公告的招股说明书（以下称招股说明书）不存在虚假记载、误导

性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个

别和连带的法律责任。2、如果招股说明书存在虚假记载、误

导性陈述或重大遗漏，且对判断公司是否符合法律规定的发

行条件构成重大、实质影响的，公司董事会将在中国证券监督管理委员会（以下称中国证监会）或司法机关等有权部信息披露门对上述事实做出最终认定或

真实性、生效判决之日起5个工作日2022年07正常履行

弘业期货准确性、长期内，制定回购本次发行的全部月05日中完整性的

A 股新股的方案并提交股东大承诺会进行审议。本公司将依法回购本次发行的全部 A 股新股，回购价格等于公司 A 股股票的发行价格加计银行同期活期存款利息之和。期间公司若有派息、送股、资本公积金转增股

本、配股等除权除息事项，回购的股份应包括本次发行的全

部 A 股新股及其派生股份，发行价格相应进行除权除息调整。有关股份回购的具体方案将依据所适用的法律、法规、规范性文件及公司章程的规

80弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文定，履行公司内部审批程序和外部审批程序，并按照公司届时公告的回购方案进行。3、如果招股说明书有虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏，致使公司投资者在证券交易中遭受损失的，公司将根据中国证监会或司法机关等有权部门的最

终处理决定或生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。4、如果公司未能履行上述承诺，将按照有关法律法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。公司履行上述等承诺时，如果适用的法律法规、规范性文件及公司股票上市地上市规

则另有规定的，则从其规定。

1、如果证券监督管理部门或司

法机关认定弘业期货本次发行并上市的招股说明书（以下称招股说明书）存在虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，且对判断弘业期货是否符合法律

规定的发行条件构成重大、实

质影响的，本公司将督促弘业期货董事会在中国证券监督管理委员会（以下称中国证监会）或司法机关等有权部门对上述事实做出最终认定或生效

判决之日起5个工作日内，制定回购本次发行的全部 A 股新股的方案并提交股东大会进行审议。本公司将在该股东大会上对回购方案投赞成票。本公司将促使弘业期货依法回购本

信息披露 次发行的全部 A 股新股，回购真实性、 价格等于弘业期货 A 股股票的

2022年07正常履行

苏豪控股准确性、发行价格加计银行同期活期存长期月05日中完整性的款利息之和。期间弘业期货若承诺有派息、送股、资本公积金转

增股本、配股等除权除息事项，回购的股份应包括本次发行的全部 A 股新股及其派生股份，发行价格相应进行除权除息调整。有关股份回购的具体方案将依据所适用的法律、法

规、规范性文件及弘业期货公

司章程的规定，履行弘业期货内部审批程序和外部审批程序，并按照弘业期货届时公告的回购方案进行。

2、如果弘业期货的招股说明书

如有虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将根据中国证监会或司法机关等有权部门的最终处理决定或

81弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。3、本公司若未能履行上述承诺，将按照有关法律法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。本公司履行上述承诺时，如果适用的法律法规、规范性文件及弘业期货股票上市地上市规则另有规定的，则从其规定。

1、弘业期货本次发行并上市公

告的招股书不存在虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏。2、如果弘业期货的招股说明书存

在虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将根信息披露据中国证券监督管理委员会或

董事、监真实性、司法机关等有权部门的最终处2022年07正常履行

事、高级管准确性、长期

理决定或生效判决，依法及时月05日中理人员完整性的

足额赔偿投资者损失。3、本人承诺

若未能履行上述承诺，将按照有关法律法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。本人履行上述等承诺时，如果适用的法律法规、规范性文件及弘业期货股票上市地上市规则

另有规定的，则从其规定。

1、本公司将通过长期持有弘业

期货股份，以实现和维持本公司在弘业期货的控股股东地位。2、在弘业期货首次公开发行的 A 股股票在境内证券交易

所上市后，本公司将严格遵守本公司所作出的关于所持弘业期货股份锁定期的承诺。承诺锁定期限届满后，在遵守相关法律、行政法规和规范性文件以及证券交易所的相关规定且不违背本公司已作出的承诺的情况下，本公司将根据本公司的战略安排、资金需求、投资持股意向安排等因素综合考虑及确定是

2022年07正常履行

苏豪控股及减持意否减持弘业期货股份。3、本公长期月05日中向的承诺司将通过证券交易所大宗交易

系统、集中竞价交易系统、协

议转让及其他法律、行政法规和规范性文件允许的方式减持

弘业期货股份，并依法履行必要的审批程序和信息披露义务。在实施减持时，本公司将提前3个交易日通过弘业期货进行公告。4、下列情况下，本公司不得减持弘业期货股份：

（1）弘业期货或者大股东因涉

嫌证券期货违法犯罪，在被中国证券监督管理委员会（以下称中国证监会）立案调查或者

被司法机关立案侦查期间，以

82弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

及在行政处罚决定、刑事判决

作出之后未满6个月的；（2）本公司因违反境内证券交易所

自律规则，被境内证券交易所公开谴责未满3个月的；（3）中国证监会以及证券交易所规定的其他情形。5、本承诺函经本公司加盖公章后生效，并长期有效。若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担相应的法律责任。本公司履行上述承诺时，如果适用的法律、行政法规、规范性文件及弘业期货股票上市地上市规则另有规定的，则从其规定。

1、本公司对弘业期货具有长期持股意愿。自本承诺函签署之日至弘业期货首次公开发行的

A 股股票在境内证券交易所上市前，不减持本公司持有的弘业期货股份。2、在弘业期货首次公开发行的 A 股股票在境内

证券交易所上市后，本公司将严格遵守本公司所作出的关于所持弘业期货股份锁定期的承诺。承诺锁定期限届满后，在遵守相关法律、行政法规和规范性文件以及证券交易所的相关规定且不违背本公司已作出

的承诺的情况下，本公司将根据本公司的战略安排、资金需

求、投资安排等因素综合考虑及确定是否减持弘业期货股份。3、本公司将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价交

持股意向易系统、协议转让及其他法

苏豪弘业、2022年07正常履行

及减持意律、行政法规和规范性文件允长期弘苏实业月05日中

向的承诺许的方式减持弘业期货股份，并依法履行必要的审批程序和信息披露义务。在实施减持时，本公司将提前3个交易日通过弘业期货进行公告。4、在下列情况下，本公司不得减持弘业期货股份：（1）弘业期货或者大股东因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证券监督管理委员会（以下称中国证监会）立案调查或者被司法机关

立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未

满6个月的；（2）本公司因违

反境内证券交易所自律规则，被境内证券交易所公开谴责未

满3个月的；（3）中国证监会以及证券交易所规定的其他情形。5、本承诺函经本公司加盖公章后生效，并长期有效。若本公司违反上述承诺，本公司

83弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

将依法承担相应的法律责任。

本公司履行上述承诺时，如果适用的法律、行政法规、规范性文件及弘业期货股票上市地

上市规则另有规定的，则从其规定。

1、本公司对弘业期货具有长期持股意愿。自本承诺函签署之日至弘业期货首次公开发行的

A 股股票在境内证券交易所上市前，不减持本公司持有的弘业期货股份。2、在弘业期货首次公开发行的 A 股股票在境内

证券交易所上市后，本公司将严格遵守本公司所作出的关于所持弘业期货股份锁定期的承诺。承诺锁定期限届满后，在遵守相关法律、行政法规和规范性文件以及证券交易所的相关规定且不违背本公司已作出

的承诺的情况下，本公司将根据本公司的战略安排、资金需

求、投资安排等因素综合考虑及确定是否减持弘业期货股份。3、本公司将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价交

易系统、协议转让及其他法

律、行政法规和规范性文件允

许的方式减持弘业期货股份，并依法履行必要的审批程序和持股意向信息披露义务。除另有规定

2022年07正常履行

汇鸿集团及减持意外，本公司在实施减持时，本长期月05日中向的承诺公司将提前3个交易日通知弘

业期货并由其予以进行公告，直至所持弘业期货股份比例降至5%以下。4、在下列情况下，本公司不得减持弘业期货股份：（1）弘业期货或者大股

东因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证券监督管理委员会（以下称中国证监会）立案调查或者被司法机关立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未满6个月

的；（2）本公司因违反境内证

券交易所自律规则，被境内证券交易所公开谴责未满3个月

的；（3）中国证监会以及证券

交易所规定的其他情形。5、本承诺函经本公司加盖公章后生效，并长期有效。若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担相应的法律责任。本公司履行上述承诺时，如果适用的法律、行政法规、规范性文件及弘业期货股票上市地上市规则

另有规定的，则从其规定。

弘业物流持股意向1、本公司对弘业期货具有长期2022年07长期正常履行

84弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

及减持意持股意愿。自本承诺函签署之月05日中向的承诺日至弘业期货首次公开发行的

A 股股票在境内证券交易所上市前，不减持本公司持有的弘业期货股份。2、在弘业期货首次公开发行的 A 股股票在境内

证券交易所上市后，本公司将严格遵守本公司所作出的关于所持弘业期货股份锁定期的承诺。承诺锁定期限届满后，在遵守相关法律、行政法规和规范性文件以及证券交易所的相关规定且不违背本公司已作出

的承诺的情况下，本公司将根据本公司的战略安排、资金需

求、投资安排等因素综合考虑及确定是否减持弘业期货股份。3、本公司将通过证券交易所大宗交易系统、集中竞价交

易系统、协议转让及其他法

律、行政法规和规范性文件允

许的方式减持弘业期货股份，并依法履行必要的审批程序和信息披露义务。在实施减持时，本公司将提前3个交易日通过弘业期货进行公告。4、在下列情况下，本公司不得减持弘业期货股份：（1）弘业期货或者大股东因涉嫌证券期货违法犯罪，在被中国证券监督管理委员会（以下称中国证监会）立案调查或者被司法机关

立案侦查期间，以及在行政处罚决定、刑事判决作出之后未

满6个月的；（2）本公司因违

反境内证券交易所自律规则，被境内证券交易所公开谴责未

满3个月的；（3）中国证监会以及证券交易所规定的其他情形。5、本承诺函经本公司加盖公章后生效，并长期有效。若本公司违反上述承诺，本公司将依法承担相应的法律责任。

本公司履行上述承诺时，如果适用的法律、行政法规、规范性文件及弘业期货股票上市地

上市规则另有规定的，则从其规定。

（1）本公司承诺不越权干预公

司经营管理活动，不侵占公司利益；（2）自本承诺出具日至填补摊薄公司本次首次公开发行实施完

即期回报毕前，若中国证监会作出关于2022年07正常履行苏豪控股长期措施的承填补回报措施及其承诺的其他月05日中

诺新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充

85弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文承诺；（3）本公司承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何

有关填补回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投

资者造成损失的，本公司愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意中国证监会和证券交易所等证券监管机构按照其制

定或发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取相关监管措施。

（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（2）承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。（3）承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的

投资、消费活动。（4）承诺由董事会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂

钩。（5）承诺公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回填补摊薄

公司的董报措施的承诺，若本人违反该即期回报2022年07正常履行

事、高级管等承诺并给公司或者投资者造长期措施的承月05日中

理人员成损失的，本人愿意依法承担诺对公司或者投资者的补偿责任；自本承诺出具日至公司本

次首次公开发行实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监

管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有

关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。

1、公司将严格按照弘业期货本

次发行并上市过程中所出具的各项承诺履行相关义务和责未履行承任。2、如果公司未能履行承诺2022年07正常履行弘业期货诺约束措长期

的各项义务和责任，公司承诺月05日中施的承诺

采取以下约束措施：（1）公司应在中国证券监督管理委员会指定的信息披露媒体上公开披

86弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

露未履行承诺的具体原因。

（2）如果投资者因信赖公司承诺事项进行证券交易而遭受损失的，公司将根据中国证监会或司法机关等有权部门的最终

处理决定或生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。3、若公司在作出的各项承诺事项中

已提出具体约束措施的，按照公司在该等承诺中承诺的约束措施履行。

1、本公司将严格按照本公司在

弘业期货本次发行并上市过程中所出具的各项承诺履行相关义务和责任。2、若本公司未能履行承诺的各项义务和责任，本公司承诺采取以下措施予以

约束：（1）本公司应向弘业期货说明未履行承诺的具体原因，并由弘业期货在中国证券监督管理委员会（以下称中国苏豪控股、证监会）指定的信息披露媒体

苏豪弘业、上公开说明本公司未履行承诺

弘苏实业、未履行承的具体原因。（2）如果投资者2022年07正常履行汇鸿集团、诺约束措长期因信赖本公司承诺事项进行证月05日中

弘瑞科创、施的承诺

券交易而遭受损失的，本公司上海铭大、将根据中国证监会或司法机关弘业物流等有权部门的最终处理决定或

生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。（3）如果弘业期货因本公司未能履行承诺事项

而遭受损失的，本公司将依法承担赔偿责任。3、本公司在作出的各项承诺事项中已提出具

体约束措施的，按照本公司在该等承诺中承诺的约束措施履行。

1、本人将严格按照本人在弘业

期货本次发行并上市过程中所出具的各项承诺履行相关义务和责任。2、若本人未能履行承诺的各项义务和责任，本人承诺采取以下措施予以约束：

（1）本人应向弘业期货说明未

履行承诺的具体原因，并由弘业期货在中国证券监督管理委

公司董事、未履行承员会（以下称中国证监会）指

2022年07正常履行

监事、高级诺约束措定的信息披露媒体上公开披露长期月05日中管理人员施的承诺本人未履行承诺的具体原因。

（2）如果投资者因信赖本人承诺事项进行证券交易而遭受损失的，本人将根据中国证监会或司法机关等有权部门的最终

处理决定或生效判决，依法及时足额赔偿投资者损失。3、本人在作出的各项承诺事项中已

提出具体约束措施的，按照本人在该等承诺中承诺的约束措

87弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文施履行。

1、本公司及本公司直接或间接

控制的除弘业期货及其控股子公司以外的法人或其他组织

（以下称本公司控制的其他企业）目前从事的业务与弘业期货不存在同业竞争。

2、在本公司作为弘业期货的控

股股东期间，本公司及本公司控制的其他企业不会以任何形式直接或间接地从事与弘业期货构成或可能构成同业竞争的业务。本公司将对本公司控制的其他企业进行监督，通过行使合法权利促使其遵守本承诺函。

3、本公司将严格遵守相关法

律、行政法规和规范性文件的规定，依法行使股东权利，履行股东义务，不利用控股股东的地位谋取不当利益，不损害弘业期货及弘业期货其他股东的合法权益。

4、对于本公司及本公司控制的

其他企业目前持有的可能会对弘业期货产生同业竞争的资产避免同业和业务，弘业期货有权选择适2022年07正常履行苏豪控股竞争的承长期当的时机向本公司及本公司控月05日中诺制的其他企业收购。对于本公司及本公司控制的其他企业将来获得的任何从事与弘业期货

同类业务的商业机会，本公司及本公司控制的其他企业应将

该等机会让与弘业期货，只有在弘业期货放弃该等商业机会后，本公司及本公司控制的其他企业才会进行投资。

5、本公司及本公司控制的其他

企业拟进行与弘业期货的业务

可能产生同业竞争的新业务、

投资和研究时，本公司应及时通知弘业期货，弘业期货将有优先发展权和项目的优先收购权，本公司将尽最大努力促使有关交易的价格是经公平合理的及与独立第三者进行正常商业交易的基础上确定的。

6、若本公司违反上述承诺，本

公司将依法承担相应的法律责任。

7、上述承诺持续有效，直至本

公司不再是弘业期货的控股股东。

1、在本公司作为弘业期货的控

规范并减股股东期间，本公司及本公司

2022年07正常履行

苏豪控股少关联交直接或间接控制的除弘业期货长期月05日中易的承诺及其控股子公司以外的法人或其他组织（以下称本公司控制

88弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文的其他企业）应尽可能避免及减少与弘业期货及其控股子公

司之间的关联交易，不利用关联交易直接或间接侵占弘业期

货的资金、资产，损害弘业期货以及弘业期货其他股东的合法权益。

2、对于正常经营范围内且无法

避免的关联交易，本公司及本公司控制的其他企业与弘业期货及其控股子公司进行交易应

遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，依法订立相关协议或合同，保证关联交易公平、公允，并根据相关法律、行政法规及规范性文件的规定以及弘

业期货的公司章程，履行相应的关联交易审批程序。在弘业期货股东大会以及董事会对涉及本公司及本公司控制的其他

企业的关联交易进行表决时，本公司以及与该交易有关联关系的董事应当回避表决。

3、若本公司违反上述承诺，本

公司将依法承担相应的法律责任。

4、上述承诺持续有效，直至本

公司不再是弘业期货的控股股东。

股权激励承诺无无无无无其他对公司中小股东所作承无无无无无诺其他承诺无无无无无承诺是否按时是履行如承诺超期未

履行完毕的，应当详细说明未完成履行的不适用具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用□不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用□不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

89弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

三、违规对外担保情况

□适用□不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用□不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用□不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□适用□不适用

（1）重要会计政策变更企业会计准则变化引起的会计政策变更

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解释16号），其

中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。

本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定，执行解释16号对公司财务报表无影响。

（2）重要会计估计变更无。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用□不适用

2023年度本集团新纳入合并范围的结构化主体共3个，为“弘业波动增益1期集合资产管理计划”、“弘业景和集合资产管理计划”、“弘业弘升 FOF2301 单一资产管理计划”，合并上述结构化主体对本集团 2023 年度的财务状况、经营成果和现金流量影响并不重大。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）148境内会计师事务所审计服务的连续年限3年

90弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

境内会计师事务所注册会计师姓名张玉虎、栾永亮境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限3年当期是否改聘会计师事务所

□是□否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用□不适用

报告期内，公司聘请了信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，2023年度内部控制审计费用为18万元（包含在境内会计师事务所报酬中）。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用□不适用

十、公司破产重整，兼并、分立以及子公司、分公司、营业部新设和处置等重大情况

1、破产重整相关事项

□适用□不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

2、公司兼并或分立情况

□适用□不适用

3、子公司、分公司、营业部新设和处置情况

□适用□不适用

（1）营业部设立和处置情况

报告期内，公司撤销了成都营业部、深圳营业部。

公司持续进行营业网点布局的优化调整。报告期内，有2家营业部变更经营场所，为海口营业部和宿迁营业部。

（2）分公司设立和处置情况

报告期内，有2家分公司变更经营场所，为郑州分公司和深圳分公司。

（3）子公司新设和处置情况无。

91弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

4、重大的资产处置、收购、置换、剥离情况

□适用□不适用

5、重组其他公司情况

□适用□不适用

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用□不适用

诉讼(仲裁)诉讼(仲裁)

诉讼(仲裁)涉案金额是否形成预诉讼(仲裁)审理结果及判决执行情披露日期披露索引

基本情况（万元）计负债进展影响况

2016年7月，本公司发现一名员

工（【A 先生】）涉嫌伪造本公司印章对外签订合同，相关委托资金直接汇入该员工个人银行账户，本公司立即向公安机关报案。2017年

8月1日，巨潮资讯网一名相关客 （http://w户（【I 公 ww.cninfo.司】）向南 com.cn/）京市秦淮区目前三起诉三起诉讼以上的《关于

2023年03

人民法院2100否讼以原告撤原告撤回起无需执行诉讼事项进月16日

（【秦淮区回起诉结案诉结案展暨撤诉裁法院】）提定的公告》起三起诉（公告编讼，共计要号：2023-求本公司赔008）偿委托理财本金人民币

2100万元，

利息人民币

504万元，

承担诉讼费，秦淮区法院经开庭审理后于

2018年3月

对三案作出民事裁定书，均裁定驳回 I 公司的起诉，本

92弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

案移送公安机关处理；

I 公司不服提出上诉。

2018年6月，南京市中级人民法院对三案作出二审裁定书，驳回 I公司上诉，维持原裁定。2019年12月2日，

I 公司再次向天津市河西区人民法

院（【天津河西法

院】）提起

三起诉讼，要求本公司及天津营业部向其返还款项及收益损失合计人民币3864万元，承担三案诉讼费。天津河西法院开庭审理后于

2020年6月

作出三案裁定，驳回原告 I 公司的三起诉。

2022年法院

经审理后认

定 A 先生行为构成违法犯罪。2022年12月1日，本公司

第三次收到秦淮区法院

送达 I 公司提起三起诉讼材料，要求本公司共计向其赔偿委托理财本金人民币

2100万元以

及相关收益，承担三案诉讼费。

2023年2月

93弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

14日，秦淮

区法院将三案合并开庭审理，2月

21日，本公

司收到秦淮区法院电子送达的三份准予原告撤诉的民事裁定书。

十二、处罚及整改情况

□适用□不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论（如有）披露日期披露索引公司在核心交易系统的运行维护中，未按江苏证监局官规定合理控制方网站系统性能容量 （http://www冗余，未做好 .csrc.gov.cn信息系统风险 /jiangsu/）维护，未切实上的《江苏证中国证监会采采取责令改正履行网络和信2023年09月监局关于对弘弘业期货其他取行政监管措行政监管措息安全保护义28日业期货股份有施施。

务，违反了限公司采取责《证券期货业令改正行政监网络和信息安管措施的决全管理办法》定》（证监会令第（[2023]140

218号）第二号）。

十一条第三款规定。

整改情况说明

□适用□不适用

根据行政监管措施的相关内容，公司从硬件和软件二个层面进行整改升级，新系统在系统容量和性能方面能满足现有业务需求，于2023年12月完成整改，按时向江苏证监局提交了整改情况报告。2024年1月，公司收到江苏证监局关于整改情况的验收结果，经验收，公司核心交易系统软硬件已升级改造，有关运维机制改进完善，符合相关行政法律法规要求。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用□不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用□不适用

94弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用□不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用□不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用□不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用□不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用□不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用□不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用□不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用□不适用公司报告期不存在承包情况。

95弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（3）租赁情况

□适用□不适用租赁情况说明

报告期内，本公司作为承租人向关联方苏豪弘业股份有限公司租赁其拥有的南京市秦淮区弘业大厦第4层房屋，租赁面积1272.68平方米，2023年合计租金为人民币80.96万元，用途为本公司南京分公司的办公场所。本公司作为承租人向关联方江苏苏豪不动产经营管理有限公司租赁其拥有南京市建邺区江东中路399号3幢31-33层房屋，租赁面积

2273.37平方米，2023年合计租金为人民币327.59万元，用途为本公司总部部分部门的办公场所。

报告期内，本公司作为出租人向中泰证券股份有限公司江苏分公司出租本公司拥有的南京市建邺区江东中路399号3幢22层房屋，租赁面积1901.44平方米，2023年合计租金收入为人民币235.59万元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用□不适用租赁资产涉及租赁收租赁收租赁收出租方租赁方租赁资租赁起租赁终是否关关联关金额益（万益确定益对公名称名称产情况始日止日联交易系（万元）依据司影响

元）南京市中泰证租金收弘业期建邺区券股份2022年2029年入占合

货股份江东中4857.3租赁合

有限公06月1606月15235.59并利润否不适用有限公路3991同司江苏日日总额的司号3幢

分公司24.14%

22层

2、重大担保

□适用□不适用公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用□不适用报告期内委托理财概况

单位：万元委托理财的资金逾期未收回的金逾期未收回理财具体类型委托理财发生额未到期余额来源额已计提减值金额

信托理财产品自有资金13517.818087.48500250

其他类自有资金47201.4218568.9500

合计60719.2326656.43500250

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用□不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用□不适用

96弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

本公司于2023年投资了中融-恒信1号集合资金信托计划，投资本金500万元，投资期限6个月，于2023年10月9日到期。到期后，中融信托未按期兑付产品本金和收益。公司结合实际情况、法律意见以及市场信托计划违约处理情况等进行了综合评估，调减了该产品公允价值250万元。除该事项外，公司不存在其他预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形。

（2）委托贷款情况

□适用□不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用□不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用□不适用

（一）关于公司董事、高级管理人员变动事项

1、董事变动情况

2023年5月22日，独立非执行董事王跃堂先生提交辞职报告，2023年7月21日王跃堂先生辞任生效；于同日，张

洪发先生被选举为公司独立非执行董事；

2023年10月9日，原董事长兼执行董事周剑秋女士离任；

2024年1月8日，储开荣先生获委任为公司代行董事长。

2024年1月30日，原非执行董事单兵先生辞任。

2、监事变动情况

2023年3月20日，姚爱丽女士因工作调整辞去职工代表监事职务，同日，章蕾女士被选举为公司职工代表监事。

3、高级管理人员变动情况

2023年7月5日，占洁莹女士被聘任为公司首席风险官。

（二）关于变更公司经营场所、注册地址及修改《公司章程》事项

2022年12月29日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第五次会议，于2023年2月15日召开2023年第一

次临时股东大会，审议通过了《关于变更公司经营场所、注册地址的议案》及《关于修订〈弘业期货股份有限公司章程〉

97弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文的议案》。2023年3月，公司完成了上述事项的工商变更登记及备案手续，并取得了江苏省市场监督管理局换发的《营业执照》。

（三）权益分派事项2022年11月22日公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司2022年中期利润分配预案的议案》，公司委托中国结算深圳分公司代派的 A 股股东现金红利于 2023年 1月 11 日通过股东托管证券公司(或其他托管机构)直接划入股东资金账户。

（四）控股股东权益变动事项

根据公司控股股东江苏省苏豪控股集团有限公司通知，经江苏省委省政府同意，苏豪控股与江苏省海外企业集团有限公司、江苏苏汇资产管理有限公司、江苏省惠隆资产管理有限公司及江苏舜天国际集团有限公司进行重组整合，以苏豪控股为基础，将其他企业全部重组整合到苏豪控股。本次控股股东重组于2023年8月3日整合完成，苏豪控股直接和间接控制公司495572256股股份，占公司总股本的49.17%，公司的控股股东、实际控制人不会发生变化。针对控股股东重组事项，公司根据相关法律法规及时履行信息披露义务。具体详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于控股股东江苏省苏豪控股集团有限公司拟进行重组整合的提示性公告》（公告编号：2023-040）。

（五）首发股发解除限售事项

2023年8月7日，公司首次公开发行前已发行股份部分解除限售上市流通，本次解除限售股份数量为225657878股，占公司总股本 22.39%，占公司 A 股股本 29.77%。具体详见公司披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《首次公开发行前已发行股份部分解除限售上市流通的提示性公告》（公告编号：2023-045）。

十七、公司子公司重大事项

□适用□不适用

（一）弘业资本

2023年5月18日，郑培光辞任弘业资本董事；

2023年5月18日，邱相骏辞任弘业资本董事；

2023年5月18日，虞虹辞任弘业资本监事；

2023年5月18日，陈玲担任弘业资本董事；

2023年5月18日，占洁莹担任弘业资本董事；

2023年5月18日，黄东彦担任弘业资本监事；

2023年5月5日，马冬冬辞任弘业资本副总经理一职。

（二）弘业国际金融

2023年1月1日，孙昊明担任弘业国际金融常务副总经理。

2023年5月18日，黄海清担任弘业国际金融董事长。

98弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

十八、报告期内各单项业务资格的变化情况

2023年7月30日，取消豆二做市资格。

2024年1月1日，取消国际铜做市资格。

99弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股

一、有限--

657300431642

售条件股65.22%22565722565742.83%

000122

份878878

1、国

家持股

2、国--

504475431642

有法人持50.06%72833272833242.83%

369122

股4747

3、其--

152824

他内资持15.16%15282415282400.00%

631

股631631

其--

152824

中：境内15.16%15282415282400.00%

631

法人持股631631境内自然人持股

4、外

资持股其

中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限

350477225657225657576135

售条件股34.78%57.17%

778878878656

份

1、人

100777225657225657326435

民币普通10.00%32.39%

778878878656

股

2、境

内上市的外资股

3、境

249700249700

外上市的24.78%0024.78%

000000

外资股

4、其

100弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

他

三、股份100777100777

100.00%00100.00%

总数77787778股份变动的原因

□适用□不适用

2023年8月7日，弘苏实业、汇鸿集团、上海铭大和弘瑞科创所持有的弘业期货股份解除限售，本次解除限售股份

数量为 225657878 股，占公司总股本的 22.39%，占公司 A股股本的 29.77%。

股份变动的批准情况

□适用□不适用

经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，于2023年8月7日，弘苏实业、汇鸿集团、上海铭大和弘瑞科创所持有的弘业期货股份225657878股解除限售并上市流通。

股份变动的过户情况

□适用□不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用□不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用□不适用

2、限售股份变动情况

□适用□不适用

单位：股本期增加限售本期解除限售股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期股数股数江苏省苏豪控首次公开发行2025年8月5股集团有限公27545677700275456777前限售股日司苏豪弘业股份首次公开发行2025年8月5

14790000000147900000

有限公司前限售股日江苏弘业国际首次公开发行2025年8月5

8285345008285345

物流有限公司前限售股日江苏弘苏实业首次公开发行2023年8月7

14354800001435480000

有限公司前限售股日江苏汇鸿国际首次公开发行2023年8月7集团股份有限639301340639301340前限售股日公司上海铭大实业首次公开发行2023年8月7（集团）有限9276631092766310前限售股日公司江苏弘瑞科技首次公开发行2023年8月7创业投资有限8903113089031130前限售股日公司

合计6573000000225657878431642122----

101弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用□不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用□不适用报告期内，公司总股本为1007777778股，未发生变化。股东结构的变动详见本报告“第七节股份变动及股东情况-一、股份变动情况”。公司资产和负债结构变动情况详见本报告“第三节管理层讨论与分析-七、资产及负债状况分析”。

3、现存的内部职工股情况

□适用□不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末年度报告表决权恢年度报告披露日前上一报告期末披露日前复的优先月末表决权恢复的优先普通股股43364上一月末39622股股东总00

股股东总数（如有）东总数普通股股数（如（参见注8）东总数有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

报告期内持有有限持有无限质押、标记或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量情况股份数量股份数量股份状态数量江苏省苏豪控股集27545672754567

国有法人27.33%00不适用0团有限公7777司香港中央

结算（代24969002496900境外法人24.78%51000不适用0

理人）有4949限公司苏豪弘业

14790001479000

股份有限国有法人14.68%00不适用0

0000

公司

1380714

江苏弘苏质押

境内非国1380714-138071400

实业有限13.70%0有法人005476600001380714公司冻结

00

江苏汇鸿

63930136393013

国际集团国有法人6.34%00不适用0

44

股份有限

102弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

公司江苏弘业

国际物流国有法人0.82%8285345082853450不适用0有限公司香港中央

结算有限境外法人0.16%162271660996501622716不适用0公司兴业银行股份有限

公司－南方金融主

其他0.05%4972004972000497200不适用0题灵活配置混合型证券投资基金境内自然

凌贵珍0.05%4600004600000460000不适用0人中信证券

股份有限国有法人0.04%4143651886880414365不适用0公司战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名无

股东的情况（如有）（参见注3）

苏豪弘业（曾用名：江苏弘业股份有限公司）、汇鸿集团、弘业物流均为苏豪控股控制的企

上述股东关联关系或一业，弘业物流为苏豪弘业的参股子公司；苏豪控股、苏豪弘业、弘业物流、汇鸿集团实际控致行动的说明制人均为江苏省国资委。除前述情况外，公司未知上述股东间是否存在关联关系或一致行动关系。

上述股东涉及委托/受托

表决权、放弃表决权情无况的说明前10名股东中存在回购专户的特别说明（如无有）（参见注10）前10名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量香港中央结算（代理境外上市2496900

249690049

人）有限公司外资股49人民币普1380714江苏弘苏实业有限公司138071400通股00江苏汇鸿国际集团股份人民币普6393013

63930134

有限公司通股4人民币普香港中央结算有限公司16227161622716通股兴业银行股份有限公司人民币普

－南方金融主题灵活配497200497200通股置混合型证券投资基金人民币普凌贵珍460000460000通股人民币普中信证券股份有限公司414365414365通股人民币普陈树民401800401800通股

BARCLAYS BANK PLC 361382 人民币普 361382

103弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

通股人民币普王广杰346900346900通股前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10公司未知上述股东间是否存在关联关系或一致行动关系。

名股东之间关联关系或一致行动的说明前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明不适用（如有）（参见注4）前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用□不适用前十名股东较上期发生变化

□适用□不适用

单位：股前十名股东较上期末发生变化情况

期末股东普通账户、信用账户持股及股东名称（全本报告期新增/退期末转融通出借股份且尚未归还数量转融通出借股份且尚未归还的股份数称）出量数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例上海铭大实业（集团）有限公退出00.00%00.00%司江苏弘瑞科技创

退出00.00%00.00%业投资有限公司中国国际金融香港资产管理有限

退出00.00%00.00%

公司－CICCFT10

（R）兴业银行股份有

限公司－南方金

融主题灵活配置新增00.00%4972000.05%混合型证券投资基金

凌贵珍新增00.00%4600000.05%中信证券股份有

新增00.00%4143650.04%限公司

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是□否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、持股10%（含10%）以上的前5名股东情况

□适用□不适用法人

□适用□不适用股东名称法定代表人总经理成立日期组织机构代码注册资本主营业务

江苏省苏豪控周勇陈述1994年04月913200001347200000万元金融、实业投

104弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

股集团有限公29日771223资，授权范围司内国有资产的

经营、管理；

国贸贸易；房屋租赁；茧丝

绸、纺织服务

的生产、研发和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活

动）

许可项目：危险化学品经

营；第三类医疗器械经营；

食品销售；成品油批发；原油批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为

准）

一般项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理；国内贸易代理；

贸易经纪；以苏豪弘业股份1994年06月913200001347马宏伟蒋海英24676.75万元自有资金从事有限公司30日643058投资活动；煤炭及制品销售；木材销售；化肥销售；肥料销售；第二类医疗器械销售；住房租赁；互联网销

售（除销售需要许可的商品）；技术服

务、技术开

发、技术咨

询、技术交

流、技术转

让、技术推广；化妆品批发；化妆品零售；初级农产品收购；食用农产品批发；

105弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文食品销售（仅销售预包装食品）；食品进出口；工程管理服务；安防设备销售；通用设备修理；

汽车销售；农副产品销售；

宠物食品及用品批发；宠物食品及用品零售；工艺美术品及礼仪用品

制造（象牙及其制品除外）；成品油

批发（不含危险化学品）。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

实业投资，企业管理，国内贸易。(依法江苏弘苏实业2011年02月913200005691须经批准的项郝金鹏蔡荣忠22300万元

有限公司 23 日 85089M 目，经相关部门批准后方可开展经营活

动)自然人

□适用□不适用

3、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人

金融、实业投资，授权范围内国有资产的

经营、管理；国贸贸易；房屋租赁；茧丝

绸、纺织服务的生苏豪控股周勇1994年04月29日913200001347771223

产、研发和销售。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活

动）

控股股东报告期内控苏豪控股直接持有苏豪弘业22.46%的股权，为其控股股东；苏豪控股直接持有汇鸿集团67.41%股和参股的其他境内的股权，为其控股股东；苏豪控股间接持有江苏舜天股份有限公司50.92%的股权，为其控股股外上市公司的股权情东；除以上情况外，苏豪控股无其他持股5%以上的上市公司。

106弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

况控股股东报告期内变更

□适用□不适用公司报告期控股股东未发生变更。

4、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位负责实际控制人名称成立日期组织机构代码主要经营业务人江苏省政府国有资产

谢正义 11320000757330343T 管理江苏省国有资产监督管理委员会实际控制人报告期内

江苏省政府国有资产监督管理委员会控制江苏省多家省属国资上市公司股权，包括江苏新能、控制的其他境内外上

华泰证券、宁沪高速、金陵饭店、苏豪弘业和苏盐井神等上市公司。

市公司的股权情况实际控制人报告期内变更

□适用□不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用□不适用

5、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用□不适用

107弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

6、其他持股在10%以上的法人股东

□适用□不适用

法定代表人/单位负责主要经营业务或管理法人股东名称成立日期注册资本人活动

许可项目：危险化学品经营；第三类医疗器械经营；食品销售；成品油批发；原油批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展

经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为

准）

一般项目：货物进出口；技术进出口；进出口代理；国内贸易代理；贸易经纪；以自有资金从事投资活动；煤炭及制品销售；木材销售；化肥销售；肥料销售；

第二类医疗器械销售；住房租赁；互联网销售（除销售需要苏豪弘业股份有限公许可的商品）；技术

马宏伟1994年06月30日24676.75万元

司服务、技术开发、技

术咨询、技术交流、

技术转让、技术推广；化妆品批发；化妆品零售；初级农产品收购；食用农产品批发；食品销售（仅销售预包装食品）；

食品进出口；工程管理服务；安防设备销售；通用设备修理；

汽车销售；农副产品销售；宠物食品及用品批发；宠物食品及用品零售；工艺美术品及礼仪用品制造

（象牙及其制品除外）；成品油批发

（不含危险化学品）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

实业投资，企业管理，国内贸易。（依江苏弘苏实业有限公

郝金鹏2011年02月23日22300万元法须经批准的项目，司经相关部门批准后方可开展经营活动）

108弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

7、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用□不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

□适用□不适用采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用□不适用

109弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第八节优先股相关情况

□适用□不适用报告期公司不存在优先股。

110弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第九节债券相关情况

□适用□不适用

111弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期2024年03月28日

审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 XYZH/2024NJAA2B0005

注册会计师姓名张玉虎、栾永亮审计报告正文审计报告

XYZH/2024NJAA2B0005弘业期货股份有限公司

弘业期货股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了弘业期货股份有限公司（以下简称弘业期货公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了弘业期货公司2023年12月

31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于弘业期货公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1.手续费收入的确认

关键审计事项审计中的应对

112弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

如财务报表附注“三、25”和附注“五、39”所述，2023年针对手续费收入作为关键审计事项执行的主要审计程序包度，弘业期货公司手续费收入为20314.28万元，手续费收入括：

是公司关键业绩指标之一。（1）了解与手续费收入确认相关的关键内部控制，评价弘业期货公司的手续费收入主要包括期货经纪业务收入、投资这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部咨询业务收入及资产管理业务收入。控制的运行有效性。

期货经纪业务收入于代理交易发生日予以确认；投资咨询业务（2）针对处理与手续费收入相关交易的关键信息技术系

和资产管理业务收入在本集团有权根据协议取得收入时确认。统，我们利用本所内部信息技术专家的工作，评价和测试由于手续费收入是公司关键业绩指标之一，且存在可能操纵收该系统关于信息系统应用的关键内部控制的设计和运行有入确认时点以达到特定目标或预期的固有风险，同时确定手续效性。

费收入的确认时点会涉及管理层判断，可能对公司的净利润产（3）对于期货经纪业务收入，从公司交易结算系统获取生重大影响，因此，我们将手续费收入的确认识别为关键审计留存手续费明细与账面数据进行核对；获取全国期货市场事项。成交数据，将公司期货成交数据、手续费收入趋势与全国市场趋势进行比较分析；将账面数据与结算数据进行比较，对期货经纪手续费收入进行截止测试。

（4）对于资产管理业务收入，抽取样本，核对管理费和

业绩报酬的费率与合同约定是否一致，并获取公司全部资产管理计划清单，按不同收费标准，对相关收入进行测算。

（5）对于投资咨询业务收入，抽取部分业务项目，检查

弘业期货公司与客户签订的合同，核实相关收入确认与合同条款是否一致，并评价相关收入确认是否符合公司关于收入确认的会计政策。

2.以公允价值计量的金融工具估值

关键审计事项审计中的应对

如财务报表附注“三、15”、财务报表附注“五、5、9、10、针对以公允价值计量的金融工具估值关键审计事项执行的

23”和财务报表附注“十”所述，截至2023年12月31日，主要审计程序包括：弘业期货公司金融工具中，以公允价值计量的金融资产的公允（1）了解与金融工具公允价值的估值相关的关键内部控价值分别为人民币44175.23万元，以公允价值计量的金融负制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行；

债的公允价值分别为人民币7559.92万元。（2）通过将弘业期货公司采用的公允价值与公开可获取由于公司金融工具的估值是基于市场数据与估值模型的结合，的市场数据进行比较，评价对所有在活跃市场交易的金融通常需要输入较多的变量。在这些输入值当中，大部分输入值工具的估值；

均取自于流动市场的现有数据。如对于第三层次的金融工具而（3）就公允价值属于第二层次和第三层次的金融工具，言，可观察的市场数据无法使用，会涉及重大判断及估计。通过合理的审计抽样方法选取样本，获取样本与估值相关由于涉及金额较大，且鉴于评估特定金融工具的价值所涉及的的基础信息并识别与金融工具估值相关的条件，评价管理复杂程度，以及管理层在确定估值方法所采用的输入值时所运层采用的估值方法、估值模型和输入值的适当性；在此基用判断的依赖程度，我们将以公允价值计量的金融工具的估值础上进行独立估值，并将我们的估值结果与弘业期货公司识别为关键审计事项。的估值结果进行比较。具体程序包括：将弘业期货公司使用的估值方法、估值模型与市场通常使用方法、模型进行

对比评价，测试估值过程中使用的输入值，应用估值方法、估值模型重新测算金融工具公允价值；

（4）评价在财务报表中的相关披露是否按照企业会计准则的要求反映了金融工具的估值风险。

3.结构化主体的合并

关键审计事项审计中的应对

113弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文如财务报表附注“三、6同一控制下和非同一控制下企业合针对以结构化主体的合并关键审计事项执行的主要审计程并的会计处理方法”和附注“三、33主要会计估计及判断”序包括：

所述的会计政策及财务报表附注“八、（一）在子公司中的（1）了解和评价有关结构化主体合并的关键财务报告内部权益”和附注“八、（三）未纳入合并财务报表范围的结构控制的设计和运行；化主体”。结构化主体通常是为实现具体且明确的利润目标（2）对新设的所有结构化主体执行以下程序：

而设计并成立的，并在确定的投资范围内开展业务活动。弘1）检查相关合同、内部记录及向投资者披露的信息，以了业期货公司可以通过发起设立、持有投资或保留权益份额等解结构化主体的设立目的和弘业期货公司对结构化主体的

方式在结构化主体中享有权益。这些结构化主体主要包括资参与程度，并评价管理层关于弘业期货公司对结构化主体产管理计划、信托产品或理财产品。是否拥有权力的判断；

当判断是否应该将结构化主体纳入弘业期货公司的合并范围2）检查结构化主体对风险和报酬的结构设计，以评价管理时，管理层考虑弘业期货公司对结构化主体相关活动拥有的层就弘业期货公司因参与结构化主体的相关活动而拥有的权利，享有的可变回报，以及通过运用该权利而影响其可变对该主体的风险敞口、权力及对可变回报的影响所作的判回报的能力。断；

由于在确定是否应将结构化主体纳入弘业期货公司的合并范3）检查管理层对结构化主体的分析，包括定性分析和弘业围时涉及重大的管理层判断，且合并结构化主体可能对合并期货公司对享有结构化主体的经济利益的比重及可变动性资产负债表产生重大影响，我们将弘业期货公司结构化主体的计算，以评价管理层关于弘业期货公司影响其来自结构的合并识别为关键审计事项。化主体可变回报的能力所作的判断；

4）评价管理层就是否应合并结构化主体所作的判断；

（3）对以前年度设立且在本年仍然存续的结构化主体，询

问管理层相关合同和内部文档当年是否发生变化，选取样本获取并检查相关合同和内部文档，评价该结构化主体的会计处理是否仍然恰当；

（4）评价财务报表中针对结构化主体的相关披露是否符合企业会计准则的要求。

四、其他信息

弘业期货公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括弘业期货公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估弘业期货公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算弘业期货公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督弘业期货公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

114弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对弘业期货公司持

续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致弘业期货公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就弘业期货公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我

们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国

注册会计师：张玉虎（项目合伙人）中国

注册会计师：栾永亮

中国北京二〇二四年三月二十八日

115弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：弘业期货股份有限公司

2023年12月31日

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

资产：

货币资金4840823714.336348666153.74

其中：客户资金存款

期货保证金存款4426745702.716026696688.51结算备付金

其中：客户备付金贵金属拆出资金

应收货币保证金3354606892.262054665070.53

应收质押保证金79613312.00981207968.00

融出资金26718486.915953971.21

衍生金融资产5212428.0219223235.33

应收结算担保金20000000.0020000000.00存出保证金应收款项应收款项融资合同资产

其他应收款32744189.6845557381.12

买入返售金融资产1948419.75

存货64018473.68持有待售资产

金融投资：436539874.24558851538.15

交易性金融资产434686764.24558851538.15债权投资其他债权投资

其他权益工具投资1853110.00

长期股权投资8252558.048252386.71

期货会员资格投资1846635.00

投资性房地产48573122.0048420728.00

固定资产317738489.85324646521.40在建工程

使用权资产23023154.1922154853.76

无形资产543732.00535962.00商誉

递延所得税资产21001079.7216637688.15

其他资产31719217.2227308606.63

资产总计9313077143.8910483928699.73

负债：

短期借款49782862.90

应付货币保证金6779281113.857092720613.41

应付质押保证金61590912.00981207968.00应付短期融资款拆入资金

交易性金融负债61534340.2486445401.37

116弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

衍生金融负债14064892.2622573170.18

卖出回购金融资产款56687229.9935197232.68代理买卖证券款代理承销证券款

期货风险准备金169222360.19160851377.70

应付期货投资者保障基金310592.85394274.29

应付职工薪酬2303860.562882801.23

应交税费2054597.253148586.05应付款项

合同负债446185.04

其他应付款183508959.48149435444.94持有待售负债预计负债

长期借款61142766.8189174605.23应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债23653164.9722573315.47递延收益递延所得税负债其他负债

负债合计7465583838.398646604790.55

所有者权益：

股本1007777778.001007777778.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积598402999.72598402999.72

减：库存股

其他综合收益6646700.104268800.09

盈余公积71425437.1670228670.53

一般风险准备97305014.5396108247.90

未分配利润65935375.9960537412.94

归属于母公司所有者权益合计1847493305.501837323909.18少数股东权益

所有者权益合计1847493305.501837323909.18

负债和所有者权益总计9313077143.8910483928699.73

法定代表人：储开荣（代行）主管会计工作负责人：储开荣会计机构负责人：陈蓉平

2、母公司资产负债表

单位：元项目2023年12月31日2023年1月1日

资产：

货币资金4245495946.246071853272.01

其中：客户资金存款

期货保证金存款4200559202.315914339091.99结算备付金

其中：客户备付金贵金属拆出资金

应收货币保证金3070565462.381986377918.29

应收质押保证金79613312.00981207968.00融出资金衍生金融资产

117弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

应收结算担保金20000000.0020000000.00存出保证金应收款项应收款项融资合同资产

其他应收款12361486.7522464271.03买入返售金融资产持有待售资产

金融投资316478096.14433016584.46

交易性金融资产315078096.14433016584.46债权投资其他债权投资

其他权益工具投资1400000.00

长期股权投资708701137.85608700966.52

期货会员资格投资1400000.00

投资性房地产48573122.0048420728.00

固定资产273989280.65279614122.00在建工程

使用权资产20077051.7018370226.33无形资产商誉

递延所得税资产1961581.02

其他资产22930022.1125435796.37

资产总计8818784917.8210498823434.03

负债：

短期借款

应付货币保证金6535431368.097276989317.85

应付质押保证金79613312.00981207968.00应付短期融资款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

卖出回购金融资产款52106000.5331188220.04

期货风险准备金169222360.19160851377.70

应付期货投资者保障基金310592.85394274.29代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬1715882.761909766.03

应交税费2045400.181312561.62应付款项合同负债

其他应付款31368865.8890026407.83持有待售负债预计负债

长期借款50860140.0574324912.29应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债20667289.5618794178.16递延收益

递延所得税负债1651630.41其他负债

负债合计6944992842.508636998983.81

所有者权益：

股本1007777778.001007777778.00

118弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积592000959.53592000959.53

减：库存股

其他综合收益41.21

盈余公积71425437.1670228670.53

一般风险准备97305014.5396108247.90

未分配利润105282886.1095708753.05

所有者权益合计1873792075.321861824450.22

负债和所有者权益总计8818784917.8210498823434.03

3、合并利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入1943218118.091527746679.22

利息净收入101599422.9292221690.44

利息收入102847251.3692903109.73

利息支出1247828.44681419.29

手续费及佣金净收入203142884.07245849356.56

其中：经纪业务手续费净收入197043570.14238083450.93投资银行业务手续费净收入

资产管理业务手续费净收入6099313.937765905.63

投资收益（损失以“－”列示）-26380162.72-39449269.72

其中：对联营企业和合营企业的

212.541216288.13

投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益469227.311036589.06公允价值变动收益（损失以“－”

26438346.42-19733135.96

列示）

汇兑收益（损失以“－”列示）302679.874822830.11

其他业务收入1637764240.161243101005.06资产处置收益（损失以“-”号填-118519.94-102386.33

列）

二、营业总支出1936668139.061511774929.07

税金及附加3793929.432548827.38

期货风险准备金支出8370982.499635966.53

业务及管理费289501592.55242448508.88资产减值损失

信用减值损失555340.22-3014282.88其他资产减值损失

其他业务成本1634446294.371260155909.16

三、营业利润（亏损以“－”列示）6549979.0315971750.15

加：营业外收入4318407.081242953.42

减：营业外支出396333.901307594.20四、利润总额（亏损总额以“－”列

10472052.2115907109.37

示）

减：所得税费用2680555.903525200.27

五、净利润（净亏损以“－”列示）7791496.3112381909.10

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

119弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以

7791496.3112381909.10“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润7791496.3112381909.10

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额2377900.0111653968.54归属母公司所有者的其他综合收益

2377900.0111653968.54

的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

2377900.0111653968.54

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

-41.21-29.18合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用损失准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额2377941.2211653997.72

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额10169396.3224035877.64其中：归属于母公司所有者（或股

10169396.3224035877.64

东）的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益

（一）基本每股收益0.00770.0132

（二）稀释每股收益0.00770.0132

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：储开荣（代行）主管会计工作负责人：储开荣会计机构负责人：陈蓉平

4、母公司利润表

单位：元项目2023年度2022年度

一、营业总收入278555287.14270316856.78

利息净收入90812031.8590060204.63

利息收入92059860.2990741623.92

利息支出1247828.44681419.29

手续费及佣金净收入176178890.39207113682.51

其中：经纪业务手续费净收入167888252.81197392831.34投资银行业务手续费净收入

资产管理业务手续费净收入6592588.109172085.90

投资收益（损失以“－”列示）-13401359.19-15591904.77

120弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

其中：对联营企业和合营企业的

212.541216288.13

投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

其他收益463394.061028630.85公允价值变动收益（损失以“－”

18804478.20-17548036.91

列示）

汇兑收益（损失以“－”列示）275214.374664384.72

其他业务收入5536998.78690623.94资产处置收益（损失以“-”号填-114361.32-100728.19

列）

二、营业总支出266068819.54221862990.25

税金及附加2576313.381892191.35

期货风险准备金支出8370982.499635966.53

业务及管理费251967069.67210548127.22资产减值损失

信用减值损失-3965.43-213294.85其他资产减值损失

其他业务成本3158419.43

三、营业利润（损失以“－”列示）12486467.6048453866.53

加：营业外收入4084611.88844854.94

减：营业外支出396333.901307594.20

四、利润总额（损失以“－”列示）16174745.5847991127.27

减：所得税费用4207079.2711766368.14

五、净利润（损失以“－”列示）11967666.3136224759.13

（一）持续经营净利润（净亏损以

11967666.3136224759.13“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-41.21-29.18

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

-41.21-29.18合收益

1.权益法下可转损益的其他综

-41.21-29.18合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用损失准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

七、综合收益总额11967625.1036224729.95

八、每股收益

121弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（一）基本每股收益0.01190.0385

（二）稀释每股收益0.01190.0385

5、合并现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1837396214.381401380148.96向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金337506752.98396594953.36应收货币保证金及应收质押保证金净减少额应付货币保证金及应付质押保

2143299306.39

证金净增加额使用受限制的货币资金净减少

3999919.73

额拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到其他与经营活动有关的现金184840047.44218160081.13

经营活动现金流入小计2359743014.804163434409.57为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

购买商品、接受劳务支付的现

1903298871.621413767703.26

金

支付利息、手续费及佣金的现金525926.05406322.56应收货币保证金及应收质押保

398083217.87338582679.10

证金净增加额应付货币保证金及应付质押保

1233056555.56

证金净减少额处置风险管理业务相关金融资

10196016.307717257.05

产净减少额使用受限制的货币资金净增加

2254666.81

额

支付给职工及为职工支付的现金182103435.43178094228.49

以现金支付的业务及管理费66223379.4367578288.55

支付的各项税费34886587.9362816527.36

支付其他与经营活动有关的现金146265229.55169384466.60

经营活动现金流出小计3976893886.552238347472.97

经营活动产生的现金流量净额-1617150871.751925086936.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金15752091820.686034708063.72

取得投资收益收到的现金17352106.2917034407.73

处置固定资产、无形资产和其他长

129494.465915.93

期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计15769573421.436051748387.38

投资支付的现金15619177984.805833440625.37

购建固定资产、无形资产和其他长28492454.1169373731.92

122弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

期资产所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计15647670438.915902814357.29

投资活动产生的现金流量净额121902982.52148934030.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金174183931.20

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金79509286.8250000000.00

卖出回购业务收到的现金净额20195168.341892195.32发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计99704455.16226076126.52

偿还债务支付的现金57745054.8277970968.00偿还租赁负债本金和利息支付

16066598.8513405928.51

的现金卖出回购业务支付的现金净额

分配股利、利润或偿付利息支付的

33832459.855984768.20

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金1849056.608897420.61

筹资活动现金流出小计109493170.12106259085.32

筹资活动产生的现金流量净额-9788714.96119817041.20

四、汇率变动对现金的影响1035545.3416422634.98

五、现金及现金等价物净增加额-1504001058.852210260642.87

加：期初现金及现金等价物余额6316445892.544106185249.67

六、期末现金及现金等价物余额4812444833.696316445892.54

6、母公司现金流量表

单位：元项目2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金向其他金融机构拆入资金净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金302927303.23351928729.87应收货币保证金及应收质押保证金净减少额应付货币保证金及应付质押保

2078681941.79

证金净增加额使用受限制的货币资金净减少

540298.72

额拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到其他与经营活动有关的现金50941203.0954501514.78

经营活动现金流入小计353868506.322485652485.16为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额返售业务资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金525926.05406322.56

123弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

应收货币保证金及应收质押保

182592888.09335657655.28

证金净增加额应付货币保证金及应付质押保

1643152605.76

证金净减少额处置风险管理业务相关金融资产净减少额使用受限制的货币资金净增加

3080489.26

额

支付给职工及为职工支付的现金160098244.67161244918.84

以现金支付的业务及管理费57881160.8357295239.03

支付的各项税费24621570.2355728412.82

支付其他与经营活动有关的现金49363182.7654778405.82

经营活动现金流出小计2121316067.65665110954.35

经营活动产生的现金流量净额-1767447561.331820541530.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金15736343429.885962744387.03

取得投资收益收到的现金9129432.1011095760.57

处置固定资产、无形资产和其他长

129494.465915.93

期资产收回的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计15745602356.445973846063.53

投资支付的现金15620997277.445766219488.30

购建固定资产、无形资产和其他长

28176969.6467399119.91

期资产所支付的现金取得子公司及其他营业单位支

100000000.0054206500.00

付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计15749174247.085887825108.21

投资活动产生的现金流量净额-3571890.6486020955.32

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金174183931.20取得借款收到的现金

卖出回购业务收到的现金净额20870779.96发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计20870779.96174183931.20

偿还债务支付的现金23407536.0023407536.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

33378935.233906132.60

现金偿还租赁负债本金和利息支付

14832782.1911496563.89

的现金

卖出回购业务支付的现金净额2116817.32

支付其他与筹资活动有关的现金1849056.608897420.61

筹资活动现金流出小计73468310.0249824470.42

筹资活动产生的现金流量净额-52597530.06124359460.78

四、汇率变动对现金的影响275214.374664384.72

五、现金及现金等价物净增加额-1823341767.662035586331.63

加：期初现金及现金等价物余额6040458833.264004872501.63

六、期末现金及现金等价物余额4217117065.606040458833.26

7、合并所有者权益变动表

本年金额

单位：元

124弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2023年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本盈余股东股本优先永续库存综合风险配利益合其他公积公积权益股债股收益准备润计

一、10071837

59844268702296106053

上年777323

0299800.867082477412年末778.0909.1

9.7209.53.90.94

余额08加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、10071837

59844268702296106053

本年777323

0299800.867082477412年初778.0909.1

9.7209.53.90.94

余额08

三、本年增减变动金额23771196119653971016

（减900.766.766.963.9396少以01636305.32“－”号填

列）

（一）综237777911016

合收900.496.9396

益总0131.32额

（二）所有者投入和减少资本

1.所

有者投入的普通股

2.其

125弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

他权益工具持有者投入资本

3.股

份支付计入所有者权益的金额

4.其

他

（三-

11961196

）利2393

766.766.

润分533.

6363

配26

1.提-

1196

取盈1196

766.

余公766.

63

积63

2.提

-取一1196

1196

般风766.

766.

险准63

63

备

3.对

所有者

（或股

东）的分配

4.其

他

（四）所有者权益内部结转

1.资

本公积转增资本

（或股

本）

2.盈

126弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

余公积转增资本

（或股

本）

3.盈

余公积弥补亏损

4.设

定受益计划变动额结转留存收益

5.其

他综合收益结转留存收益

6.其

他

四、10071847

59846646714297306593

本年777493

0299700.543750145375年末778.0305.5

9.7210.16.53.99

余额00上年金额

单位：元

2022年度

归属于母公司所有者权益所有

项目少数其他权益工具减：其他一般未分者权资本盈余股东股本优先永续库存综合风险配利益合其他公积公积权益股债股收益准备润计

一、-1682

90705378666092488563

上年7385167

00002641619457713789年末168.006.6

0.009.52.62.99.00

余额458加

：会计政策变更前期差错更

127弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

正其他

二、-1682

90705378666092488563

本年7385167

00002641619457713789年初168.006.6

0.009.52.62.99.00

余额458

三、本年增减变动

-金额100760571165362236221551

2509

（减777765803968475.475.5690

6376

少以8.00.20.5491912.50.06“－”号填

列）

（一）综116512382403合收396819095877

益总.54.10.64额

（二）所有者100760571613投入777765805435

和减8.00.208.20少资本

1.所

有者100760571613投入777765805435

的普8.00.208.20通股

2.其

他权益工具持有者投入资本

3.股

份支付计入所有者权益的金额

4.其

他

（三36223622--）利475.475.37473023

128弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

润分919182853333

配.16.34

1.提-

3622

取盈3622

475.

余公475.

91

积91

2.提

-取一3622

3622

般风475.

475.

险准91

91

备

3.对

所有

者--

（或30233023股33333333

东）.34.34的分配

4.其

他

（四）所有者权益内部结转

1.资

本公积转增资本

（或股

本）

2.盈

余公积转增资本

（或股

本）

3.盈

余公积弥补亏损

4.设

定受益计划变动额结转

129弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

留存收益

5.其

他综合收益结转留存收益

6.其

他

四、10071837

59844268702296106053

本年777323

0299800.867082477412年末778.0909.1

9.7209.53.90.94

余额08

8、母公司所有者权益变动表

本年金额

单位：元

2023年度

项目其他权益工具所有者资本公减：库其他综盈余公一般风未分配股本权益合优先股永续债其他积存股合收益积险准备利润计

一、上1007592007022896108957081861年年末777770959.41.21670.5247.9753.082445

余额8.00533050.22加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本1007592007022896108957081861年年初777770959.41.21670.5247.9753.082445

余额8.00533050.22

三、本年增减变动金

11967

额（减119611969574-41.21625.1

少以766.63766.63133.05

0

“－”号填

列）

（一）1196711967

综合收-41.21666.3625.1益总额10

（二）

130弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

所有者投入和减少资本

1.所有

者投入的普通股

2.其他

权益工具持有者投入资本

3.股份

支付计入所有者权益的金额

4.其他

（三）-

11961196

利润分2393

766.63766.63

配533.26

1.提取-

1196

盈余公1196

766.63

积766.63

2.提取-

1196

一般风1196

766.63

险准备766.63

3.对所

有者

（或股东）的分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本

公积转增资本

（或股本）

2.盈余

公积转增资本

（或股本）

3.盈余

公积弥补亏损

4.设定

受益计

131弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

划变动额结转留存收益

5.其他

综合收益结转留存收益

6.其他

四、本1007592007142597305105281873年年末777770959.0.00437.1014.52886.79207

余额8.005363105.32上年金额

单位：元

2022年度

项目其他权益工具所有者资本公减：库其他综盈余公一般风未分配股本权益合优先股永续债其他积存股合收益积险准备利润计

一、上90700531426660692485969621694年年末0000.4379.70.39194.6771.9279.047869

余额00332985.41加

：会计政策变更前期差错更正其他

二、本90700531426660692485969621694年年初0000.4379.70.39194.6771.9279.047869

余额00332985.41

三、本年增减变动金

1007760576-16734

额（减36223622

7778.580.2-29.1812535754.

少以475.91475.91

000526.0381

“－”号填

列）

（一）3622436224

综合收-29.18759.1729.9益总额35

（二）所有者100776057616135

投入和7778.580.24358.减少资00020本

100776057616135

1.所有

7778.580.24358.

132弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

者投入00020的普通股

2.其他

权益工具持有者投入资本

3.股份

支付计入所有者权益的金额

4.其他

--

（三）

362236223747830233

利润分

475.91475.91285.1333.3

配

64

1.提取-

3622

盈余公3622

475.91

积475.91

2.提取-

3622

一般风3622

475.91

险准备475.91

3.对所

--有者

3023330233

（或股

333.3333.3

东）的

44

分配

4.其他

（四）所有者权益内部结转

1.资本

公积转增资本

（或股本）

2.盈余

公积转增资本

（或股本）

3.盈余

公积弥补亏损

4.设定

受益计划变动额结转留存收益

133弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

5.其他

综合收益结转留存收益

6.其他

四、本1007592007022896108957081861年年末777770959.41.21670.5247.9753.082445

余额8.00533050.22

三、公司基本情况

弘业期货股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在包含子公司时统称“本集团”）是一家注册于南京市建邺区江东中路399号3幢的股份有限公司，注册资本人民币10.08亿元，法定代表人：周剑秋。周剑秋已于2023年

10月9日申请辞去公司法定代表人职务，由执行董事\总经理储开荣代行职责，尚未进行工商变更。公司统一社会信用代码为 91320000100022362N，经营期货业务许可证号为 30870000。本公司前身为成立于 1995 年 7 月的“江苏金陵期货经纪有限公司”。

2015 年 12 月 31 日，公司境外发行股份在香港联交所主板上市，2022 年 8 月 5 日，本公司发行人民币普通股 A 股股票，已在深圳证券交易所上市。

本公司的总部设于南京，截至2023年12月31日止，本公司在全国共设有6家分公司和37家营业部。

本公司的母公司和最终控股公司为江苏省苏豪控股集团有限公司，为中国注册的公司。

本公司属于期货行业，主要从事商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理、基金销售。

本财务报表于2024年3月28日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南、解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订），以及香港《公司条例》和香港联合交易所《上市规则》的披露相关规定编制。

134弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2、持续经营

本集团对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际经营特点确定具体会计政策和会计估计包括企业合并（本附注五之6、7）、金融工具（本附注五之15）、固定资产折旧和无形资产摊销（本附注五之19、20）、收入确认和计量（本附注五之25）、公允价值的计量（本附注五之30）等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司及本集团于2023年12月31日的财务状况以及2023年度经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团以12个月为营业周期，营业周期起止日为1月1日至12月31日。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及本集团子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本集团的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注五、10进行了折算。

5、重要性标准确定方法和选择依据

□适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项（附注七、7）金额超过1000万元

公司将单项金额超过资产总额5%的投资活动现金流量认定

重要的投资活动（附注七、58）为重要的投资活动现金流量重要或有事项/日后事项/其他重要事项（附注十六、十金额超过1000万元，或占上市公司最近一期经审计净资产七、十八）绝对值10%以上

135弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

本集团作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子公司（含企业所控制的结构化主体等）。本集团判断控制的标准为，本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

子公司与本公司采用的会计政策不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

136弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

对于共同经营项目，本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本集团外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

本集团在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币，其中：外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的加权平均汇率汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

11、营业部的资金管理、交易清算原则

本公司的营业部资金由总部统一调拨，营业部客户的交易由总部统一结算，营业部按规定做好交易结算单的客户确认工作。

137弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

12、客户期货保证金

（1）客户期货保证金的分类本公司的客户期货保证金包括货币保证金和质押保证金。货币保证金系本公司代理客户交易收到货币形式的期货保证金，质押保证金系本公司代理客户交易收到的有价证券，该有价证券用于冲抵期货保证金。

（2）客户期货保证金的管理

本公司客户期货保证金采取专户存放、定向划转、封闭运行的管理办法，与自有资金严格分离。

本公司对客户期货保证金实行独立建档，每日无负债结算。根据逐日盯市制度对客户期货交易盈亏进行结算；根据与客户约定的手续费标准及客户当日成交量(或成交额)计算交易手续费。

（3）客户期货保证金的核算

1）客户货币保证金

本公司接受客户委托收到货币保证金并存入指定银行账户时，本公司确认为货币资金及应付货币保证金。当本公司接受客户委托代理进行期货交易时，本公司确认期货交易所核定的应收货币保证金，并相应减少货币资金。本公司代理与客户进行清算时，如客户当日的期货合约实现盈利，按期货结算机构结算单据列明的盈利金额扣减应向客户收取的佣金后，增加应收货币保证金及应付货币保证金；如客户当日的期货合约发生亏损，按期货结算机构结算单据列明的亏损金额加应向客户收取的佣金后减少应收货币保证金及应付货币保证金。

2）客户质押保证金

本公司接受客户委托向期货交易所提交有价证券办理充抵保证金业务时，按期货交易所核定的充抵保证金金额确认应收质押保证金及应付质押保证金。本公司接受客户委托通过期货交易所代理交易时，其会计处理与客户货币保证金相同。有价证券价值发生增减变化时，期货交易所相应调整核定的充抵保证金金额，本公司按调整增减数相应增减应收质押保证金及应付质押保证金。当期货交易所将有价证券退还给客户时，本公司按期货交易所核定的充抵保证金额，相应减少应收质押保证金及应付质押保证金。

138弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

13、质押品的管理

本公司接受的质押品为交易所注册的标准仓单。本公司对客户交存的质押品按照期货交易所的规定及时办理质押手续。在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时，本公司按协议规定强制平仓，并依法处置质押品，其处置质押品所得收入，用以弥补损失后，多余部分归还客户。

14、实物交割的核算方法

在期货合约到期时，根据各期货交易所制订的规则和程序进行实物交割，分别按照买入交割和卖出交割的实际发生额核算。

15、金融工具

（1）金融工具的确认和终止确认本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量方法

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

139弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：*管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团该分类的金融资产主要包括：货币资金、应收货币保证金、应收账款、其他应收款。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：*管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：应收款项融资。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本集团仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。本集团该分类的金融资产主要包括：其他权益工具投资。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之

外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。本集团该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产。

（3）金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

140弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中

的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（4）金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对金融资产进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：*通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；*货

币时间价值；*在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、逾期信息、应收款项账龄等。

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1）金融资产减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

141弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来

12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

2）应收账款减值

对于本集团因基差贸易业务形成的应收账款，无论是否包含重大融资成分，本集团均采用简化方法，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

以组合为基础计量预期信用损失，本集团按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

确定组合的依据风险组合以不同款项性质的应收账款的账龄为信用风险特征划分组合按组合计提坏账准备的计提方法

按照不同款项性质，参考历史信用损失经验，并结合当前状况以及对未来经济状风险组合

况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

3）其他应收款的组合类别及确定依据

对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。

以组合为基础计量预期信用损失，本集团按照相应的账龄信用风险特征组合预计信用损失计提比例。

142弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

确定组合的依据风险组合以不同款项性质的其他应收款的账龄为信用风险特征划分组合按组合计提坏账准备的计提方法

按照不同款项性质，参考历史信用损失经验，并结合当前状况以及对未来经济状风险组合

况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

本集团将划分为风险组合的其他应收款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于非经营类低风险业务形成的其他应收款根据业务性质单独计提减值。

存在抵押质押担保的其他应收款项，原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失。

（5）金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易，本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：*集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

143弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵消

本集团将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销；同时满足下列条件的，应当以互相抵销后的净额在资产负债表内列示：*本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；*本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

16、存货

本集团存货主要包括大宗商品现货。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制，领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。

17、长期股权投资

本集团长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

（1）重大影响、共同控制的判断

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

（2）会计处理方法本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

144弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，初始投资成本按零确定。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

本集团对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本集团的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。

采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

145弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

18、投资性房地产

投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据

本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，采用公允价值模式计量。

本集团投资性房地产有活跃的房地产交易市场，本集团能够从市场上获取类似房地产的市场价格及相关信息，能够持续对投资性房地产的公允价值作出合理估计，因此本集团选择以公允价值对投资性房地产进行后续计量。

19、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、运输设备、办公设备等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法10-33年5%2.88%-9.5%

运输工具年限平均法10年5%9.5%

办公设备年限平均法4-5年0%-5%19%-25%

电子设备年限平均法3-5年0%-5%19%-33%

146弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

20、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本集团无形资产包括软件和客户关系，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；应用软件按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

经复核，报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本集团研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及其他费用等。

本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；*具有完成该无形资产并使用或

出售的意图；*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

21、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目

进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。

（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

147弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

本集团在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。

本集团以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（2）商誉减值

本集团对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、为职工缴纳的社会保险费和住房公积金、按规定提取的工会经费、职工教育经

费和福利费，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险和企业年金，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。

对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。根据《企业年金试行办法》的有关规定，本集团职工参加的经职工代表大会讨论通过并报送劳动保障行政部门的企业年金计划。企业年金的缴费金额按年金计划方案计算。

148弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。其中对超过一年予以支付补偿款，折现后计入当期损益。

23、期货风险准备金

（1）计提方法和用途

根据财商字[1997]44号《关于〈商品期货交易财务管理暂行规定〉的通知》的规定，风险准备金按代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%提取。期货风险准备金专门用于抵补本公司错单交易等的损失，当其余额达到本公司注册资本的10倍时，不再提取。

当发生以下情况时确认风险损失，冲减期货风险准备金：*错单合约平仓产生亏损；*因本公司自身原因造成的无法追究责任的风险损失；*无法收回的垫付因客户责任造成的风险损失。

（2）核算方法

本公司按上述规定以代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%提取期货风险准备金，计提额计入当期损益，并同时计入“期货风险准备金”项目。当符合使用用途而动用期货风险准备金时，期货风险准备金余额以减计至零为限，超出部分计入当期损益。

24、预计负债

如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

*或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；

*或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

149弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

（1）手续费收入

期货及期权经纪手续费收入于代理交易发生日予以确认。根据期货及期权代理合同，本集团按向客户收取的手续费，扣减代收的支付给交易所的手续费部分之后的净额确认手续费收入。

交易所手续费返还减收，本集团在交易所资金结算完成时，根据收取交易所返还减收金额确认。

资产管理业务手续费在本集团有权根据资产管理协议取得收入时确认。

风险管理业务收入本集团按风险管理业务合同的约定确认收入。

（2）利息收入利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

（3）投资收益处置金融工具产生的损益及获得股利分红于交易日确认投资收益。

（4）公允价值变动损益金融工具公允价值变动产生的损益于资产负债表日按公允价值与账面价值之间的差额确认。

（5）其他业务收入其他业务收入主要系销售商品收入及咨询服务收入。

对于销售商品，本集团按照合同收取货款后，将现货货权转移给客户，客户取得商品的控制权，本集团确认收入。

在销售商品业务中，根据相关合同条款约定，本集团对销售前的商品拥有控制权，承担了相关商品的保管、灭失和价格波动风险，并承诺自行向客户提供特定商品，是主要责任人，按照总额法确认收入。

对于咨询服务收入，本集团根据提供咨询服务的履约进度确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方法及计量方法的情况无

26、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。

150弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本集团取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照平均分配的方法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

27、一般风险准备金

本公司根据《金融企业财务规则》及《金融企业财务规则—实施指南》规定，按照当期净利润的10%提取一般风险准备。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和

负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的（暂时性差异）计算确认。

对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

*纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

151弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

*并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的

纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

29、租赁

（1）作为承租方租赁的会计处理方法租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：

*合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；

*承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；

*承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

本集团作为承租人

在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额），发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注五、21所述的会计政策计提减值准备。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。

152弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：

*根据担保余值预计的应付金额发生变动；

*用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

*本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。

在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。

本集团已选择对短期租赁（租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

本集团作为出租人，以赚取租金及资本增值而持有的房地产计入投资性房地产科目核算。

在租赁期内各个期间，本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

30、公允价值的计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产、投资性房地产、衍生金融工具。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征（包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等），并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。

第三层级的公允价值以本集团的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型、彭博社 OVML 功能、布莱克斯科尔

PDE、克拉克尼尔森有限差分法求解偏微分方程、底层金融工具估值与合约分配法。本集团还会考虑初始交易价格，相同或类似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

153弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

31、分部报告

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产

品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。

本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。

32、其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。

下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面价值发生重大调整的重要风险。

（1）金融资产减值准备本集团以预期信用损失为基础，对债权投资、其他债权投资、开展融资类业务（含融资融券、约定购回、股票质押回购等）形成的资产，以及货币市场拆出（借出）资金或证券、应收款项和应收融资租赁款等进行减值处理并确认损失准备。

本集团基于上述金融资产的分类与性质，结合自身风险管理实践及减值指引的相关要求，以概率加权平均为基础，综合考虑货币时间价值和在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未

来经济状况预测的合理且有依据的信息，建立预期信用损失模型计量上述金融工具的减值损失。预期信用损失模型的相关假设、参数、数据来源和计量程序均需本公司作出专业的判断，这些相关因素假设的变化会对金融工具的预期信用损失计算结果产生影响。

本集团采用预期信用损失模型对金融资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计如违约概率、违约损失率及信用风险是否显著增加，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（2）除金融资产之外的非流动资产减值

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。在进行减值测试时，当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，表明发生了减值。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

154弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（3）金融工具的公允价值

对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值方法在最大程度上利用可观察市场信息，然而，当可观察市场信息无法获得时，管理层将对估值方法中包括的重大不可观察信息作出估计。

（4）所得税及递延所得税

本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税。本集团根据有关税收法规，谨慎判断交易对应的所得税影响并相应地计提所得税。递延所得税资产只会在有可能有未来应纳税利润并可用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就是否有足够的未来应纳税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计。

（5）合并范围的确定评估本集团是否作为投资者控制被投资企业时须考虑所有事实及情况。控制的定义包含以下三项要素：1）拥有对被投资者的权力；2）通过参与被投资者的相关活动而享有可变回报；3）有能力运用对被投资者的权力影响其回报的金额。倘若有事实及情况显示上述一项或多项要素发生了变化，则本集团需要重新评估其是否对被投资企业构成控制。

对于本集团管理并投资的结构化主体，本集团会评估其所持有结构化主体连同其管理人报酬所产生的可变回报的最大风险敞口是否足够重大以致表明本集团对结构化主体拥有控制权。若本集团对管理的结构化主体拥有控制权，则将结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用□不适用

单位：元会计政策变更的内容和原因审批程序受重要影响的报表项目名称影响金额

2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会[2022]31号，以下简称解本公司于2023年1月1日释16号），其中“关于单执行解释16号的该项规不适用0.00

项交易产生的资产和负债相定，执行解释16号对公司关的递延所得税不适用初始财务报表无影响。

确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。

155弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□适用□不适用

（3）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用□不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率按税法规定的应税服务收入及销售货

物收入为基础计算销项税额，在扣除增值税6%、9%、13%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分应交增值税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征7%

企业所得税应纳税所得额25%、16.5%

教育费附加按实际缴纳的增值税计征3%

地方教育费附加按实际缴纳的增值税计征2%

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率

弘业期货股份有限公司25%

弘业资本管理有限公司25%

弘业国际金融控股有限公司16.5%

弘业国际资产管理有限公司16.5%

2、税收优惠

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元期末账面价值期初账面价值项目原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额

482684249625714793

银行存款————————

2.859.79

其中：自有资375045141.199303555.————————金3512

其中：人289455078.289455078.104227042.104227042.

100.00%100.00%

民币81810606

港元22786787.590.62%20649842.646035543.789.33%41122170.2

156弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

8482

64940219.853954342.7

美元9168850.84708.27%7746940.64696.46%

59日元1.005.02%0.051.005.24%0.05

其中：期货保442674570602669668

证金存款2.718.51

420696144420696144591505981591505981

其中：人民币100.00%100.00%

1.361.363.083.08

34479549.231246057.086057282.776872388.9

港元90.62%89.33%

2913

26618208.9188528788.34754660.8

美元708.27%4990187.64696.46%

6604日元187525.525.02%9415.66187663.005.24%9825.66

货币资金应计25051648.731147696.1利息96

13981221.491518213.9

其他货币资金————————

85

86933744.086933744.0

其中：人民币7606792.97100.00%7606792.97100.00%

33

港元7034085.0090.62%6374428.515132233.1689.33%4584469.92

484082371634866615

合计————————

4.333.74其中，融资融券业务单位：元期末账面价值期初账面价值项目原币金额折算率折人民币金额原币金额折算率折人民币金额

其他说明：

（1）期货保证金存款明细项目年末余额年初余额

中信银行1781787053.621641737333.30

民生银行652052687.101002716318.51

兴业银行490228883.87355889793.46

浦发银行100500255.05980427016.13

交通银行530066254.86232686326.14

广发银行1332588.21385816.19

中国银行89226470.2481242122.61

中国农业银行867637.751554521626.16

中国建设银行778547.096385809.20

招商银行100467745.256168207.97

中国工商银行7113733.4313659975.74

平安银行641941091.19145813017.03

中国光大银行30382054.125062612.82

汇丰银行700.93713.25

合计4426745702.716026696688.51

157弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（2）期末使用受限资金情况

详见本附注“七、20”。

2、应收货币保证金

（1）按交易所/清算商分类情况项目年末余额年初余额

上海期货交易所741912018.17228120232.44

大连商品交易所591825087.77422598170.31

郑州商品交易所625846425.84584716058.68

中国金融期货交易所760999082.04571590270.69

中国证券登记结算有限责任公司121309944.34106353948.02

上海国际能源交易中心119164843.1041354277.79

广州期货交易所109508061.1231644960.36

R.J.O'Brien＆AssociatesLLC 699278.77

PHILLIPFUTURESPTELTD 54960458.15 15165647.12

PhillipCommodities(HK)Limited 4994614.72 6455946.14

MarexFinancial 129381241.08 17378180.64

G.H.Financials(HongKong)Limited 90468325.36 28280131.35

PHILLIPSECURITIESPTELTD 1706326.61 30971.06

PhillipSecuritiesLtd 18624.30 28763.86

HongKongExchangesandClearingLimited 3939183.53 938002.51

小计3356034236.132055354839.74

减：减值准备1427343.87689769.21

合计3354606892.262054665070.53

（2）按类别分类情况项目年末余额年初余额

结算准备金592395041.26325732190.49

交易保证金2478170421.121660645727.80

境外期货经纪公司285468773.7568976921.45

小计3356034236.132055354839.74

减：减值准备1427343.87689769.21

合计3354606892.262054665070.53

158弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

3、应收质押保证金

（1）交易所明细项目年末余额年初余额

上海期货交易所61590912.00779930288.00

大连商品交易所18022400.00161125680.00

上海国际能源交易中心40152000.00

合计79613312.00981207968.00

（2）质押品明细质押品种类年末市值折扣率年末金额上海期货交易所

其中：沪银76988640.0080%61590912.00大连商品交易所

其中：聚氯乙烯22528000.0080%18022400.00

合计99516640.0079613312.00

（续）质押品种类年初市值折扣率年初金额上海期货交易所

其中：2021年记账式附息（十二期）国债30066000.0080%24052800.00

2020年记账式附息(五期)国债49550000.0080%39640000.00

2020年记账式附息(十四期)国债50285000.0080%40228000.00

2021年记账式附息(十五期)国债50135000.0080%40108000.00

2022年记账式附息(七期)国债49695000.0080%39756000.00

2020年记账式附息(十三期)国债40644000.0080%32515200.00

2020年记账式附息(十七期)国债443029000.0080%354423200.00

沪铜33090000.0080%26472000.00

沪锡2922360.0080%2337888.00

2017年记账式附息(四期)国债31050000.0080%24840000.00

2021年记账式附息(十一期)国债102889500.0080%82311600.00

2021年记账式附息(二期)国债91557000.0080%73245600.00

上海国际能源交易中心

其中：2021年记账式附息（十一期）国债50190000.0080%40152000.00大连商品交易所

其中：2016年记账式附息（十期）国债101374500.0080%81099600.00

2020年记账式附息（三期）国债100032600.0080%80026080.00

合计1226509960.0080%981207968.00

159弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

4、融出资金

单位：元项目期末余额期初余额

境外26852750.666014112.34

其中：个人10563258.111926442.29

机构16289492.554087670.04

减：减值准备134263.7560141.13

账面价值小计26718486.915953971.21

账面价值合计26718486.915953971.21客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况

单位：元担保物类别期末公允价值期初公允价值

股票91097674.8882575118.78

合计91097674.8882575118.78

如是按照预期信用损失一般模型计提减值准备，请披露减值准备计提的相关信息、减值准备本期发生变动的该科目账面余额变动情况的说明：

□适用□不适用

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信用整个存续期预期信用坏账准备未来12个月预期合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失

值)值)

2023年1月1日余额60141.1360141.13

2023年1月1日其他应

————收款账面余额在本年

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本年计提74122.6274122.62本年转回本年转销本年核销其他变动

2023年12月31日余额134263.75134263.75

5、衍生金融工具

单位：元类别期末金额期初金额

160弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

套期工具非套期工具套期工具非套期工具名义公允价值名义公允价值名义公允价值名义公允价值金额资产负债金额资产负债金额资产负债金额资产负债利率衍生工具货币衍生工具权益衍生工具信用衍生工具其他衍生工具商品衍生金融工具其21861787

4775440810331110

中：376597

6813041037732447

期货444.0053.1.91.205.700.58合约01

23631059

5212140619222257

期权260821

428.489232353170

合约879.1746.7

02.26.33.18

44

----

减：

4775440810331110

结算

6813041037732447

金额.91.205.700.58

45492847

5212140619222257

637418

合计428.489232353170

323.1799.8

02.26.33.18

45

已抵销的衍生金融工具

□适用□不适用

6、应收结算担保金

项目年末余额年初余额

中国金融期货交易所20000000.0020000000.00

合计20000000.0020000000.00

7、其他应收款

项目年末余额年初余额

161弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

应收利息应收股利

其他应收款32744189.6845557381.12

合计32744189.6845557381.12

7.1其他应收款

（1）其他应收款按款项性质分类款项性质年末账面余额年初账面余额

PTA 现货交易应收退货款 10000644.61 10713048.00

应收基金及资管计划分红及赎回款635799.2418651131.86

应收证券清算款9625473.208147335.09

应收场外期权保证金9520213.075868816.88

押金4971076.644466565.74

其他7864053.487823247.48

合计42617260.2455670145.05

（2）其他应收款按账龄列示账龄年末账面余额年初账面余额

1年以内（含1年）28723250.7138705564.24

1-2年682544.651742068.67

2-3年846600.9911943855.56

3年以上12364863.893278656.58

合计42617260.2455670145.05

（3）其他应收款坏账准备计提情况年末余额类别账面余额坏账准备比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

按单项计提坏账准备10000644.6123.479106090.8091.06894553.81

按组合计提坏账准备32616615.6376.53766979.762.3531849635.87

组合：清算资金组合10261272.4424.0810261272.44

保证金及押金14491289.7134.00144912.911.0014346376.80

其他组合7864053.4818.45622066.857.917241986.63

合计42617260.24100.009873070.5623.1732744189.68

（续）年初余额类别账面余额坏账准备账面价值

162弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

计提比例

金额比例（%）金额

（%）

按单项计提坏账准备10713048.0019.249106090.8085.001606957.20

按组合计提坏账准备44957097.0580.761006673.132.2443950423.92

组合：清算资金组合26679788.9947.9226679788.99

保证金及押金10335382.6218.57516769.135.009818613.49

其他组合7941925.4414.27489904.006.177452021.44

合计55670145.05100.0010112763.9318.1745557381.12

1）其他应收款按单项计提坏账准备

年末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）汉邦（江阴）石化有限经营不善，预计无法全额

10000644.619106090.8091.06

公司收回

合计10000644.619106090.80——

2）其他应收款按组合计提坏账准备

年末余额账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内（含1年）28723250.71475387.711.66

1-2年682544.6524546.383.60

2-3年846600.9946261.255.46

3年以上2364219.28220784.429.34

合计32616615.63766979.76—

3）其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失

值)值)

2023年1月1日余额961390.5745282.569106090.8010112763.93

2023年1月1日其他应

————收款账面余额在本年

--转入第二阶段-224510.55224510.55

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本年计提-190684.68-49008.69-239693.37本年转回本年转销本年核销其他变动

163弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备整个存续期预期信用整个存续期预期信用未来12个月预期合计

损失(未发生信用减损失(已发生信用减信用损失

值)值)

2023年12月31日余额546195.34220784.429106090.809873070.56

（4）其他应收款本年计提、收回或转回的坏账准备情况本年变动金额类别年初余额年末余额计提收回或转回转销或核销其他

其他应收款10112763.93-239693.379873070.56

合计10112763.93-239693.379873070.56

（5）本年实际核销的其他应收款本年无实际核销的其他应收款。

（6）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况占其他应收款坏账准备单位名称款项性质年末账面余额账龄年末余额合计年末余额

数的比例（%）汉邦（江阴）石化有限 PTA 现货交易

10000644.613年以上23.47%9106090.80

公司应退货款上海海通资源管理有限应收场外期权

2025522.211年以内4.75%20255.22

公司保证金中国人民财产保险股份应收场外期权

1787235.601年以内4.19%17872.36

有限公司徐州市分公司保证金中国人民财产保险股份应收场外期权

1193917.411年以内2.80%11939.17

有限公司陕西省分公司保证金瑞达新控资本管理有限应收场外期权

1156702.001年以内2.71%11567.02

公司保证金

合计—16164021.8337.93%9167724.57

（7）应收员工借款情况报告期期末无应收员工借款。

8、买入返售金融资产

（1）按业务类别

单位：元项目期末余额期初余额备注

债券质押式回购1948419.75国债逆回购

合计1948419.75--

164弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（2）如是按照预期信用损失一般模型计提减值准备，请披露减值准备计提的相关信息、减值准备本期发生变动的该科目账面余额变动情况的说明

□适用□不适用

9、交易性金融资产

单位：元期末余额期初余额公允价值初始成本公允价值初始成本分类指定分类指定分类指定分类指定为以为以为以为以为以为以为以为以公允公允公允公允公允公允公允公允价值价值价值价值价值价值价值价值计量计量计量计量计量计量计量计量类别且其且其公允且其且其初始且其且其公允且其且其初始变动变动价值变动变动成本变动变动价值变动变动成本计入计入合计计入计入合计计入计入合计计入计入合计当期当期当期当期当期当期当期当期损益损益损益损益损益损益损益损益的金的金的金的金的金的金的金的金融资融资融资融资融资融资融资融资产产产产产产产产

15461546151915191385138513721372

债券26002600531053105461546192659265

6.136.130.490.496.346.347.297.29

13491349140014005423542354495449

股票64506450560256026228622829782978.13.13.90.90.14.14.14.14

80878087829882986398639862006200

信托

47914791327732771165116500000000

计划.75.75.60.60.75.75.00.00

97819781994099402892289230603060

基金97729772760876080652065225662566.63.63.23.233.083.089.649.64资产87868786812181211287128713261326管理97439743056505653004300440324032

计划.60.60.20.20.84.84.37.37

43464346429542955588558857305730

合计86768676601560155153515375337533

4.244.244.424.428.158.157.447.44

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明

□适用□不适用

其他说明：

有承诺条件或存在限制的交易性金融资产情况见附注“七、20”所有权或使用权受到限制的资产。

10、其他权益工具投资

（1）按项目披露

单位：元

165弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

本期上期指定为以公允价值计量项目本期末公允本期确认的本期末公允本期确认的且其变动计初始成本初始成本价值股利收入价值股利收入入其他综合收益的原因其中

1853110.

00元为将期

货会员资格投资期初数调整列报至其他权益工具投资，根据中国期货业协会发布的《期货公期货会员资1853110.1853110.司财务处理格投资0000实施细则》，本规定自2023年1月1月开始执行，根据规定，上年同期数据或期初数据不需要按照细则进行转换。

1853110.1853110.

合计——

0000

（2）本期终止确认的其他权益工具

单位：元终止确认时的累计利本期终止确认时的公得或损失本期从其他项目本期股利收入处置该项投资的原因允价值综合收益转入留存收益的金额

其他说明：

无

11、存货

（1）存货分类年末余额年初余额

项目存货跌价准备/存货跌价准备/合同账面余额合同履约成本减账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备值准备

库存商品64018473.6864018473.68--

合计64018473.6864018473.68--

166弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（2）报告各期末存货未发现减值迹象，未计提存货减值准备。

12、长期股权投资

单位：元本期增减变动减值权益宣告减值被投期初准备法下其他发放其他计提期末准备资单余额期初追加减少确认综合现金位权益减值其他余额期末余额投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业

二、联营企业江苏弘瑞新时

61056109

代创3470

888.358.

业投.61

2788

资有限公司江苏弘瑞

成长2146-2143

-

创业498.3258199.

41.21

投资44.0716有限公司

82528252

212.5-

小计386.558.

441.21

7104

82528252

212.5-

合计386.558.

441.21

7104

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

其他说明：

无

167弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

13、期货会员资格投资

（1）明细情况年初余额项目账面余额减值准备账面价值

期货会员资格投资1846635.001846635.00

合计1846635.001846635.00

（2）按交易所分类项目年末余额年初余额

上海期货交易所500000.00

大连商品交易所500000.00

郑州商品交易所400000.00

香港期货交易所446635.00

合计1846635.00

（3）报告各期末期货会员资格投资未发现减值迹象，未计提减值准备。

14、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用□不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、期初余额48420728.0048420728.00

二、本期变动152394.00152394.00

加：外购

存货\固定资

产\在建工程转入企业合并增加

减：处置其他转出

公允价值变动152394.00152394.00

三、期末余额48573122.0048573122.00

168弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（3）转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位：元转换前核算科对其他综合收项目金额转换理由审批程序对损益的影响目益的影响无

（4）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因无

其他说明：

无

15、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元项目房屋及建筑物运输工具办公设备电子设备合计

一、账面原值：

1.期初余额308986925.214530441.606645464.1849000772.70369163603.69

2.本期增加

692029.19110642.0010888551.8611691223.05

金额

（1）购

692029.19110642.0010888551.8611691223.05

置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少

125391.972633259.222758651.19

金额

（1）处

125391.972633259.222758651.19

置或报废外币报表折算差

1345.2224732.0426077.26

异

4.期末余额309678954.404530441.606632059.4357280797.38378122252.81

二、累计折旧

1.期初余额3894479.01419181.8540203421.4344517082.29

2.本期增加

12365798.0867330.201237244.374682696.9318353069.58

金额

（1）计

12365798.0867330.201237244.374682696.9318353069.58

提

3.本期减少91266.012419370.782510636.79

169弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

金额

（1）处

91266.012419370.782510636.79

置或报废外币报表折算差

1099.2523148.6324247.88

异

4.期末余额12365798.083961809.211566259.4642489896.2160383762.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

297313156.32568632.395065799.9714790901.17317738489.85

价值

2.期初账面

308986925.21635962.596226282.338797351.27324646521.40

价值

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目账面价值未办妥产权证书的原因

河西金融城地下停车位33992424.20房管局尚未测绘

其他说明：

无

（3）固定资产的减值测试情况

□适用□不适用

16、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元项目房屋租赁合计

一、账面原值

1.期初余额85283560.4485283560.44

2.本期增加金额16219129.4216219129.42

（1）租入16219129.4216219129.42

170弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

3.本期减少金额

外币报表折算差异134807.58134807.58

4.期末余额101637497.44101637497.44

二、累计折旧

1.期初余额63128706.6863128706.68

2.本期增加金额15405695.8515405695.85

（1）计提15405695.8515405695.85

3.本期减少金额

（1）处置

外币报表折算差异79940.7279940.72

4.期末余额78614343.2578614343.25

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值23023154.1923023154.19

2.期初账面价值22154853.7622154853.76

（2）使用权资产的减值测试情况

□适用□不适用

17、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件客户关系合计

一、账面原值

1.期初余13881338.1

7781338.166100000.00

额6

2.本期增

加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增

171弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

加

3.本期减

少金额

（1）处置外币报表折算

9388.869388.86

差异

4.期末余13890727.0

7790727.026100000.00

额2

二、累计摊销

1.期初余13345376.1

7245376.166100000.00

额6

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置外币报表折算

1618.861618.86

差异

4.期末余13346995.0

7246995.026100000.00

额2

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

543732.000.00543732.00

面价值

2.期初账

535962.000.00535962.00

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

172弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（2）无形资产的减值测试情况可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

应付职工薪酬1200000.00300000.001283424.23320856.06

信用减值损失10619346.702590417.4610064006.472516001.62

预提费用367367.6191841.90562731.13140682.78衍生金融工具公允价

4738944.241184736.0611209129.872802282.47

值变动

交易性金融资产/负债

14210940.303552735.08

公允价值变动

内部交易未实现损益54069408.6013517352.1519080531.244770132.81

租赁负债20667289.565166822.3914326078.483581519.62

其他34458315.275663358.9629138348.464807827.50

合计126120671.9828514528.9299875190.1822492037.94

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债投资性房地产公允价

5199566.831299891.715047172.831261793.21

值变动

交易性金融资产/负债

4777178.241194294.56

公允价值变动

使用权资产20077051.705019262.9318370226.334592556.58

合计30053796.777513449.2023417399.165854349.79

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资

173弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额

递延所得税资产-7513449.2021001079.72-5854349.7916637688.15

递延所得税负债-7513449.20-5854349.79

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目期末余额期初余额

可抵扣亏损63835966.3960503354.48

商誉减值准备53167251.2153167251.21

合计117003217.60113670605.69

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份期末金额期初金额备注

其他说明：

根据现行税法，弘业国际金控的可抵扣亏损自发生年度起可无限期结转以扣减税款。

19、其他资产

（1）按类别列示

单位：元项目期末余额期初余额

预付款项11123235.9111477128.44

待摊费用6614928.654149603.18

待退、待抵扣及待结算税金12463648.3810186154.63

海外期货交易所押金1517404.281495720.38

合计31719217.2227308606.63

20、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况产品募集资金账户

（246742.59元）、场外期权

33272313327231产品募集10725651072565保证金

货币资金冻结冻结.85.85资金账户.04.04（517262.23元）、长期未操作账户冻结

（308560

174弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文.22元）

27467892633207长期借款27398692739869长期借款

固定资产抵押抵押

54.4032.12抵押25.2125.21抵押

交易性金90901739090173卖出回购54624175462417卖出回购质押质押

融资产4.504.50交易质押7.037.03交易质押投资性房48573124857312长期借款48420724842072长期借款抵押抵押

地产2.002.00抵押8.008.00抵押

4174810406122837810433781043

合计

42.7520.4795.2895.28

其他说明：

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

信用借款49735200.00

应计利息47662.90

合计49782862.90

短期借款分类的说明：

无

22、应付货币保证金

（1）按客户类别列示年末余额年初余额客户类别户数金额户数金额

自然人941853779072587.27861243560910941.04

法人36073000208526.5827673531809672.37

合计977926779281113.85888917092720613.41

（2）按交易所列示年末余额年初余额交易所户数金额户数金额境内期货交易所

其中：上海期货交易所2316716472501.671921792479712.60

大连商品交易所3285439328269.022644405381873.13

中国金融期货交易所568728095615.82385552803803.08

郑州商品交易所2897330809289.752704345014968.25

上海国际能源交易中心29039224954.207314668889.00

中国证券登记结算有限责任公司97207033.66176421198.50

175弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

广州期货交易所30839985190.509325260.00

小计96732301122854.6277532117095704.56

境外期货经纪公司4861507857510.154917181548922.60

合计145342808980364.77126702298644627.16

注：按交易所列示的客户保证金不包括存入银行应付客户保证金及存放交易所的结算准备金。

23、应付质押保证金

（1）按客户类别列示年末余额年初余额客户类别户数金额户数金额

法人161590912.009981207968.00

合计161590912.009981207968.00

（2）按交易所列示交易所年末余额年初余额

上海期货交易所61590912.00779930288.00

大连商品交易所161125680.00

上海国际能源交易中心40152000.00

合计61590912.00981207968.00

24、交易性金融负债

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用□不适用

单位：元期末账面余额期初账面余额分类为以公允指定为以公允分类为以公允指定为以公允类别价值计量且其价值计量且其价值计量且其价值计量且其变动计入当期变动计入当期合计变动计入当期变动计入当期合计损益的金融负损益的金融负损益的金融负损益的金融负债债债债

61534340.261534340.286445401.386445401.3

应付款项

4477

61534340.261534340.286445401.386445401.3

合计

4477

对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明

□适用□不适用

对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，公允价值的变动情况如下表所示：

项目年末公允价值变动额因自身信用风险变动引起的公允价值累计变动额

176弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

应付款项450610.72无

报告期末，指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的账面价值与按合同约定到期应支付债权人金额之间无差额。

（2）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益

□适用□不适用

（3）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益

□适用□不适用

25、卖出回购金融资产款

（1）按业务类别

单位：元项目期末账面余额期初账面余额

质押式卖出回购56687229.9935197232.68

合计56687229.9935197232.68

（2）按金融资产种类

单位：元项目期末账面余额期初账面余额

债券56687229.9935197232.68

合计56687229.9935197232.68

（3）担保物金额

单位：元项目期末账面余额期初账面余额

债券90901734.5054624177.03

合计90901734.5054624177.03

26、期货风险准备金

（1）明细情况项目年初余额本期增加本期减少年末余额

期货风险准备金160851377.708370982.49169222360.19

合计160851377.708370982.49169222360.19

177弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（2）期货风险准备金计提方法和比例说明

期货风险准备金按母公司代理手续费净收入的5%计提，计入当期损益。

27、应付期货投资者保障基金

（1）明细情况项目年初余额本期增加本期减少年末余额应付期货投资者保障基

394274.29310822.80394504.24310592.85

金

合计394274.29310822.80394504.24310592.85

（2）应付期货投资者保障基金计提方法和比例说明

根据2016年11月8日证监会颁布的证监会令第129号《关于修改〈期货投资者保障基金管理暂行办法〉的决定》，自2016年12月8日起，本公司缴纳比率为代理交易额的千万分之六变更为亿分之六。

28、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬2881902.96158305160.18158883202.582303860.56

二、离职后福利-设定

898.2724237758.7124238656.98

提存计划

三、辞退福利389093.00389093.00

合计2882801.23182932011.89183510952.562303860.56

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

2225577.39126186760.61126671761.781740576.22

和补贴

2、职工福利费6697033.646697033.64

3、社会保险费102811.0611710273.0211813084.08

其中：医疗保险

97374.0610792344.5910889718.65

费工伤保险

225774.34225774.34

费生育保险

5437.00692154.09697591.09

费

4、住房公积金11226856.3211210146.3116710.01

178弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

5、工会经费和职工教

553514.512484236.592491176.77546574.33

育经费

合计2881902.96158305160.18158883202.582303860.56

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险17279285.4917279285.49

2、失业保险费550508.50550508.50

3、企业年金缴费898.276407964.726408862.99

合计898.2724237758.7124238656.98

其他说明：

本集团只存在供款计划，主要为养老保险、年金、失业保险，本集团均不可动用为其存缴的养老保险及企业年金，而公司职工在达到国家规定的退休年龄时，才可领取其缴纳养老保险及企业年金。同时，本集团不适用界定利益计划（设定收益计划）。

于截至二零二二年及二零二三年十二月三十一日止两个财政年度各年，本集团无界定供款计划项下的没收供款（由雇主代表于完全归属该供款前离开计划的雇员）可供本集团以减低现有的供款水平。

29、应交税费

单位：元项目期末余额期初余额

增值税709229.111085254.21

企业所得税669321.471576337.09

个人所得税91863.697747.11

城市维护建设税33139.8018585.59

教育费附加及地方教育附加23248.7812855.94

印花税35250.38

房产税527794.40412555.73

合计2054597.253148586.05

其他说明：

无

30、合同负债

单位：元项目期末余额期初余额

预收货款446185.04

合计446185.04账龄超过1年的重要合同负债

单位：元

179弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

项目期末余额未偿还或结转的原因报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元变动金项目变动原因额预收货44618主要是报告期末弘业资本基差贸易业务有预收货款余额。

款5.04

44618

合计——

5.04

31、其他应付款

项目年末余额年初余额应付利息

应付股利30233333.34

其他应付款183508959.48119202111.60

合计183508959.48149435444.94

30.1应付股利

项目年末余额年初余额

普通股股利30233333.34

合计30233333.34

注：根据于2022年8月29日召开的第四届董事会第七次会议及于2022年11月22日召开的2022年第一次临时股

东大会决议，本集团按每股派发股息人民币0.3元（含税）的基准向股东宣派2022年中期股息，合计为人民币

30233333.34元。

30.2其他应付款

项目年末余额年初余额

应付保证金125442231.4951782717.89

应付工程款16267959.6933069190.75

待结算资产管理计划款项3209023.539485656.83

应付风险抵押款4393114.214055950.48

应付审计费2580000.003440000.00

应付清算款2998357.362535772.56

应付仓单质押款18022400.00

其他10595873.2014832823.09

合计183508959.48119202111.60

180弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

32、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元项目期末余额期初余额

抵押借款60984050.0088955018.00

应计利息158716.81219587.23

合计61142766.8189174605.23

长期借款分类的说明：

长期借款到期日分析借款类别年末余额年初余额

抵押借款61142766.8189174605.23

合计61142766.8189174605.23

上述借款的账面值须于以下期间偿还：

一年以内28129684.8128190555.23

资产负债表日后超过一年，但不超过两年27970968.0027970968.00资产负债表日后超过两年，但不超过五年5042114.0033013082.00合计61142766.8189174605.23

其他说明，包括利率区间：

长期借款实际利率为4.50%。

33、租赁负债

单位：元项目期末余额期初余额

1年内14911256.8113339653.56

1-2年7326887.358179382.17

2-5年1415020.811054279.74

合计23653164.9722573315.47

其他说明：

无

34、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

10077771007777

股份总数

778.00778.00

其他说明：

181弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

无

35、其他综合收益

单位：元本期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重分类进损4268800237790023779006646700

益的其他.09.01.01.10综合收益

其中：权益法下可

转损益的41.21-41.21-41.210.00其他综合收益外币

4268758237794123779416646700

财务报表.88.22.22.10折算差额其他综合4268800237790023779006646700

收益合计.09.01.01.10

单位：元上期发生额

减：前期减：前期

项目期初余额本期所得计入其他计入其他税后归属减：所得税后归属期末余额税前发生综合收益综合收益于少数股税费用于母公司额当期转入当期转入东损益留存收益

二、将重

-分类进损116539611653964268800

7385168

益的其他8.548.54.09.45综合收益

其中：权益法下可

转损益的70.39-29.18-29.1841.21其他综合收益

外币-

116539911653994268758

财务报表7385238

7.727.72.88

折算差额.84

-其他综合116539611653964268800

7385168

收益合计8.548.54.09.45

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

182弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

36、资本公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢

593701109.72593701109.72

价）

其他资本公积4701890.004701890.00

合计598402999.72598402999.72

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

37、盈余公积

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积70228670.531196766.6371425437.16

合计70228670.531196766.6371425437.16

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

报告期内，母公司实现净利润11967666.31元，提取10%法定盈余公积1196766.63元，期初盈余公积余额

70228670.53元，期末盈余公积余额71425437.16元。

38、一般风险准备

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一般风险准备96108247.901196766.6397305014.53

合计96108247.901196766.6397305014.53

39、未分配利润

单位：元项目本期上期

调整后期初未分配利润60537412.9485633789.00

加：本期归属于母公司所有者的净利

7791496.3112381909.10

润

减：提取法定盈余公积1196766.633622475.91

提取一般风险准备1196766.633622475.91

应付普通股股利30233333.34

期末未分配利润65935375.9960537412.94

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

183弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

40、营业总收入

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是□否

营业总收入、营业总成本的分解信息：

单位：元分部1分部2合计合同分类营业总收营业总成营业总收营业总成营业总收营业总成营业总收营业总成入本入本入本入本业务类型

其中：

期货经纪

2592463287659525924632876595

及资产管

29.6835.5629.6835.56

理业务期货经纪

1683971165196316839711651963

及资产管

788.41658.37788.41658.37

理业务按经营地区分类

其中：

市场或客户类型

其中：

合同类型

其中：

按商品转让的时间分类

其中：

按合同期限分类

其中：

按销售渠道分类

其中：

1943218193962319432181939623

合计

118.09193.93118.09193.93

与履约义务相关的信息：

184弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

公司承担的预公司提供的质履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责项目期将退还给客量保证类型及的时间款商品的性质任人户的款项相关义务

其他说明：

无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

合同中可变对价相关信息：

不适用重大合同变更或重大交易价格调整

单位：元项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明：

不适用

41、利息净收入

单位：元项目本期发生额上期发生额

利息收入102847251.3692903109.73

其中：货币资金及结算备付金利息收

101560667.6192528656.89

入拆出资金利息收入融出资金利息收入

买入返售金融资产利息收入1286583.75374452.84

其中：约定购回利息收入股权质押回购利息收入债权投资利息收入其他债权投资利息收入其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入

利息支出1247828.44681419.29

其中：短期借款利息支出应付短期融资款利息支出拆入资金利息支出

其中：转融通利息支出

卖出回购金融资产款利息支出1247828.44681419.29

其中：报价回购利息支出代理买卖证券款利息支出

185弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

长期借款利息支出应付债券利息支出

其中：次级债券利息支出其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出

利息净收入101599422.9292221690.44

42、手续费及佣金净收入

（1）手续费及佣金净收入情况

单位：元项目本期发生额上期发生额

期货经纪业务净收入197043570.14238083450.93

资产管理业务净收入6099313.937765905.63

合计203142884.07245849356.56

（2）分行政区域营业部及手续费及佣金净收入情况本年发生额上年发生额行政区域名称营业部家数手续费及佣金净收入营业部家数手续费及佣金净收入

江苏省22162067938.6822201756745.10

福建省24541227.2526823089.89

上海市23029648.2223436009.88

浙江省24667945.6625668178.01

河南省11926138.1812234018.05

广东省31536304.2332245537.25

北京市21284200.6121492148.28

中国香港17751586.2214633688.15

山东省23074298.5925097976.28

陕西省12070682.4611576289.96

安徽省22225613.0321525205.96

辽宁省21901853.3522074476.12

广西省11042989.4511256849.65

湖南省11243894.7911183770.14

重庆市13485416.4113622258.08

四川省1157080.961325975.58

山西省1679029.861613955.76

海南省1457036.121283184.42

合计48203142884.0748245849356.56

186弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（3）资产管理业务开展及收入情况

单位：元项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量1014期末客户数量26514

其中：个人客户721机构客户19313年初受托资金15654389354.822595565689.00

其中：自有资金投入12764032.37

个人客户140047877.075000583.33

机构客户15501577445.382590565105.67

期末受托资金19555017562.251165220256.72

其中：自有资金投入3600499.730.00

个人客户100387208.071064756.56

机构客户19451029854.451164155500.16

当期资产管理业务净收入4080498.302018815.63

43、投资收益

（1）投资收益情况

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益212.541216288.13

金融工具投资收益-26380375.26-40665557.85

其中：持有期间取得的收益10379305.2816659954.89

其中：交易性金融工具10379305.2816659954.89

处置金融工具取得的收益-36759680.54-57325512.74

其中：交易性金融工具-20886742.92-55084204.39

衍生金融工具-15872937.62-2241308.35

合计-26380162.72-39449269.72

（2）对联营企业的投资收益项目本年发生额上年发生额

江苏弘瑞新时代创业投资有限公司3470.611318777.13

江苏弘瑞成长创业投资有限公司-3258.07-102489.00

合计212.541216288.13

（3）交易性金融工具投资收益明细表

单位：元

187弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其持有期间收益10379305.2816659954.89变动计入当期损益的金融资

产处置取得收益-36759680.55-57325512.74

其他说明：

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

44、其他收益

单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额

政府补助445288.93904765.09

个税返还23938.38131823.97

合计469227.311036589.06

45、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产31584224.64-31935453.57

其中：指定为以公允价值计量且

31584224.64-31935453.57

其变动计入当期损益的金融资产

交易性金融负债-11158881.4214932809.76

其中：指定为以公允价值计量且

-11158881.4214932809.76其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融工具5860609.20-7777664.98

其他152394.005047172.83

合计26438346.42-19733135.96

其他说明：

无

46、汇兑收益

项目本年发生额上年发生额

汇兑收益302679.874822830.11

合计302679.874822830.11

47、其他业务收入

单位：元项目本期发生额上期发生额

现货销售收入1632227241.381242410381.12

保险加期货业务收入3181132.07

租赁收入2355866.71690623.94

合计1637764240.161243101005.06

188弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

48、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源本期发生额上期发生额

处置固定资产-118519.94-102386.33

49、期货风险准备金支出

项目本年发生额上年发生额

提取期货风险准备金8370982.499635966.53

合计8370982.499635966.53

50、税金及附加

单位：元项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税304332.35309182.84

教育费附加129665.02131961.91

房产税2397617.261471070.20

土地使用税2807.001990.76

车船使用税9270.009630.00

印花税863794.45537017.01

地方教育附加86443.3587974.66

合计3793929.432548827.38

其他说明：

无

51、业务及管理费

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工费用181712365.97158816727.47

租赁费5721320.877215024.45

折旧费33758765.4318428273.68

无形资产摊销0.00534644.63

投资者保护基金292868.29371893.53

办公费38861416.4831849264.94

财务费用6428668.487371116.61

保险、中介及咨询服务费5143377.147141597.57

维护费6035853.972537623.47

研发费用2045984.261648318.92

其他9500971.666534023.61

合计289501592.55242448508.88

189弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

52、信用减值损失

单位：元项目本期发生额上期发生额

其他应收款坏账损失-240147.85-265886.06

应收货币保证金减值损失722725.55-2806224.60

融出资金坏账损失72762.5257827.78

合计555340.22-3014282.88

其他说明：

无

53、其他业务成本

单位：元项目本期发生额上期发生额

现货销售成本1631287874.941260155909.16

保险加期货业务成本3158419.43

合计1634446294.371260155909.16

54、营业外收入

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

政府补助3000000.00390975.833000000.00

交易所赞助810849.06654366.52810849.06

其他507558.02197611.07507558.02

合计4318407.081242953.424318407.08

其他说明：

计入当年损益的政府补助是否上年与资产相关补助项发放发放性质补贴是否影

特殊本年发生金额发生/与收益相目主体原因类型响当年盈亏补贴金额关《建邺区发布扶建邺区金开办补持金融产业和资开办

融监督管是否3000000.00-与收益相关助本市场高质量发补助理局展暂行办法》

合计3000000.00

55、营业外支出

单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额

捐赠和赞助支出1020000.00

诉讼赔偿支出171381.00171381.00

其他224952.90287594.20224952.90

190弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

合计396333.901307594.20396333.90

其他说明：

无

56、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用6967739.4912583912.26

递延所得税费用-4287183.59-9058711.99

合计2680555.903525200.27

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目本期发生额

利润总额10472052.21

按法定/适用税率计算的所得税费用2618013.04

子公司适用不同税率的影响283741.18

非应税收入的影响-648637.42

不可抵扣的成本、费用和损失的影响938935.16

研发费用加计扣除的影响-511496.06

所得税费用2680555.90

其他说明：

无

57、其他综合收益

详见附注七、35。

58、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到证券清算款或赎回款40525516.04

收到待结算款项53590528.8420000000.00

收到标准仓单质押款18022400.0033962810.01

收到的保证金及佣金104479372.0851050640.87

收到结构化主体其他持有人资金46647114.35

营业外收入及其他收益4787634.392279542.48

191弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

其他3960112.1323694457.38

合计184840047.44218160081.13

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

支付结构化主体其他持有人资金36069942.5531740157.38

支付待结算款项48495377.9574642749.83

支付标准仓单质押款33962810.01

支付的保证金及佣金34795894.85

捐赠和赞助支出1020000.00

诉讼赔偿款171381.001934720.97

其他26732633.2026084028.41

合计146265229.55169384466.60

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

国债逆回购11328887000.00

合计11328887000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

国债逆回购11859351000.00

合计11859351000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

192弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

无

（3）与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目本期发生额上期发生额

融资相关费用1849056.608897420.61

合计1849056.608897420.61

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用□不适用

59、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元项目本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润7791496.3112381909.10

加：资产减值损失

固定资产折旧18353069.585850862.39

使用权资产折旧15405695.8512593104.51

无形资产摊销534644.63长期待摊费用摊销

信用减值损失555340.22-3014282.88

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号118519.94102386.33填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-20577737.2211955470.98“－”号填列）财务费用（收益以“-”

5740652.606998614.21

填列）

193弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

利息支出汇兑损失（收益以“－”号填-302679.87-4822830.11

列）投资损失（收益以“－”号填

4821007.8437207961.37

列）递延所得税资产减少（增加以-4287183.59-9058711.99“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“--64018473.689531.74”填列）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加-414520735.15-408554678.15以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-1174562071.762252962241.53以“－”号填列）

利息净收入-38755.31304746.41

期货风险准备金的计提8370982.499635966.53其他

经营活动产生的现金流量净额-1617150871.751925086936.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额4812444833.696316445892.54

减：现金的年初余额6316445892.544106185249.67

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额-1504001058.852210260642.87

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元项目期末余额期初余额

一、现金4812444833.696316445892.54

可随时用于支付的银行存款4798463612.216224927678.59可随时用于支付的其他货币资

13981221.4891518213.95

金

三、期末现金及现金等价物余额4812444833.696316445892.54

（3）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

194弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

不属于现金及现金等价物的项目本期金额上期金额理由

货币资金3327231.851072565.04使用受限

货币资金25051648.7931147696.16货币资金应收利息

合计28378880.6432220261.20

其他说明：

无

（4）其他重大活动说明无

60、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

货币资金305374324.45

其中：美元35787059.807.0827253469008.45欧元

港币57266336.800.9062251895899.73日元187526.520.0502139416.27

融出资金26852750.66

其中：港币29631602.330.9062226852750.66

应收货币保证金285468773.74

其中：美元

港币315010454.130.90622285468773.74应收账款

其中：美元欧元港币长期借款

其中：美元欧元港币

其他说明：

无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及

选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用□不适用

195弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

单位名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据弘业国际金融控股有限公司香港港币记账本位币为当地货币

61、金融工具项目计量基础

（1）金融资产计量基础分类表

单位：元期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允分类为以公允按照《金融工价值计量且其按照《套期会价值计量且其分类为以公允具确认和计以摊余成本计变动计入其他计》准则指定金融资产项目变动计入其他价值计量且其量》准则指定量的金融资产综合收益的非为以公允价值综合收益的金变动计入当期为以公允价值交易性权益工计量且其变动融资产损益的金融资计量且其变动具投资计入当期损益产计入当期损益的金融资产的金融资产

484082371

货币资金

4.33

应收货币保证335317954

金8.39

应收质押保证79613312.0金0

26584223.1

融出资金

6

衍生金融资产5212428.02

32164665.2

其他应收款

5

买入返售金融

1948419.75

资产

交易性金融资434686764.产24

833431388439899192.

合计

2.8826

期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益指定为以公允分类为以公允按照《金融工价值计量且其按照《套期会价值计量且其分类为以公允具确认和计以摊余成本计变动计入其他计》准则指定金融资产项目变动计入其他价值计量且其量》准则指定量的金融资产综合收益的非为以公允价值综合收益的金变动计入当期为以公允价值交易性权益工计量且其变动融资产损益的金融资计量且其变动具投资计入当期损益产计入当期损益的金融资产的金融资产

634866615

货币资金

3.74

应收货币保证205466507

金0.53

应收质押保证981207968.金00

融出资金5953971.21

19223235.3

衍生金融资产

3

其他应收款45557381.1

196弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

买入返售金融

0.00

资产

交易性金融资558851538.产15

943605054578074773.

合计

4.6048

（2）金融负债计量基础分类表

单位：元期末账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益按照《金融工具确认以摊余成本计量的金按照《套期会计》准金融负债项目分类为以公允价值计和计量》准则指定为融负债则指定为以公允价值量且其变动计入当期以公允价值计量且其计量且其变动计入当损益的金融负债变动计入当期损益的期损益的金融负债金融负债

短期借款49782862.90

应付货币保证金6779281113.85

应付质押保证金61590912.00

交易性金融负债61534340.24

衍生金融负债14064892.26

卖出回购金融资产56687229.99应付期货投资者保障

310592.85

基金

应付职工薪酬2303860.56

其他应付款183833599.66

长期借款61142766.81

租赁负债23653164.97

合计7218586103.5914064892.2661534340.24期初账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益按照《金融工具确认以摊余成本计量的金按照《套期会计》准金融负债项目分类为以公允价值计和计量》准则指定为融负债则指定为以公允价值量且其变动计入当期以公允价值计量且其计量且其变动计入当损益的金融负债变动计入当期损益的期损益的金融负债金融负债

应付货币保证金7092720613.41

应付质押保证金981207968.00

交易性金融负债86445401.37

衍生金融负债22573170.18

卖出回购金融资产35197232.68应付期货投资者保障

394274.29

基金

应付职工薪酬2882801.23

其他应付款149435444.94

长期借款89174605.23

租赁负债22573315.47

合计8373586255.2522573170.1886445401.37

197弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

62、租赁

（1）本公司作为承租方

□适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用□不适用项目本年发生额上年发生额

租赁负债利息费用1297236.791064141.35

计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用5721320.877215024.45计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

其中：售后租回交易产生部分转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出16066598.8513405928.51售后租回交易产生的相关损益售后租回交易现金流入售后租回交易现金流出涉及售后租回交易的情况不适用

（2）本公司作为出租方作为出租人的经营租赁

□适用□不适用

单位：元

其中：未计入租赁收款额的可变租赁项目租赁收入付款额相关的收入

房屋租赁2355866.71

合计2355866.71作为出租人的融资租赁

□适用□不适用未来五年每年未折现租赁收款额

□适用□不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表不适用

198弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

八、研发支出

单位：元项目本期发生额上期发生额

直接投入826338.34131627.13

人工薪酬1219645.921500998.57

折旧摊销15693.22

合计2045984.261648318.92

其中：费用化研发支出2045984.261648318.92

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并交易

单位：元购买日至购买日至购买日至被购买方股权取得股权取得股权取得股权取得购买日的期末被购期末被购期末被购购买日名称时点成本比例方式确定依据买方的收买方的净买方的现入利润金流

其他说明：

本集团2023年度无通过非同一控制下企业合并取得的子公司。

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元合并当期合并当期构成同一企业合并期初至合期初至合比较期间比较期间被合并方控制下企合并日的中取得的合并日并日被合并日被合被合并方被合并方名称业合并的确定依据权益比例并方的收并方的净的收入的净利润依据入利润

其他说明：

本集团2023年度无通过同一控制下企业合并取得的子公司。

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照

权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

本集团2023年度无通过反向收购取得的子公司。

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

199弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

□是□否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是□否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、新设子公司

2023年度无新设子公司且纳入合并范围的主体。

2、注销或其他方式减少子公司

2023年度无注销或其他方式减少子公司。

3、结构化主体

2023年度本集团新纳入合并范围的结构化主体共3个，为“弘业波动增益1期集合资产管理计划”、“弘业景和集合资产管理计划”、“弘业弘升 FOF2301 单一资产管理计划”，合并上述结构化主体对本集团 2023 年度的财务状况、经营成果和现金流量影响并不重大。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元持股比例子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接大宗商品交设立（注册弘业资本管50000000

南京深圳易及风险管100.00%资本币种：

理有限公司0.00理人民币）同一控制下弘业国际金企业合并

24000000融控股有限香港香港期货经纪100.00%（注册资本

0.00

公司币种：港

币）弘业国际资设立（注册

20000000

产管理有限香港香港资产管理100.00%资本币种：

.00公司港币）

设立（注册弘业国际基

1.00香港开曼基金投资100.00%资本币种：

金系列 SPC

美元）

设立（注册弘业国际固

100.00香港开曼基金投资100.00%资本币种：

定收益基金

美元）

200弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

不适用

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，本集团将管理人为本集团或者本集团作为主要责任人、且本集团以自有资金参与、并满足新修订准则规定“控制”定义的结构化主体纳入合并报表范围。

2023年12月31日，合并资产管理计划及基金的净资产规模为146048826.78人民币元，同时，本集团在合并资

产管理计划及基金中所持有权益的账面价值为84514486.54人民币元，该权益在财务报告中计入交易性金融资产、货币资金、其他应收款以及其他应付款。

结构化主体名称类型本集团期末实际出资额

弘业价值成长 CTA1 号集合资产管理计划 资产管理计划 人民币 101.18 万元

弘业景信一期 FOF 集合资产管理计划 资产管理计划 人民币 120.00 万元

弘业稳健成长 CTA2 集合资管计划 资产管理计划 人民币 98.51 万元

弘业波动增益1期集合资产管理计划资产管理计划人民币200.00万元

弘业景和集合资产管理计划资产管理计划人民币500.00万元

弘业弘升 FOF2301 单一资产管理计划 资产管理计划 人民币 2000.00 万元

弘业固定收益基金基金美元2105562.32元

弘业广业基金 SP 基金 美元 4923647.60 元

弘业国际环球机遇基金 SP 基金 美元 2276999.63 元

确定公司是代理人还是委托人的依据：

不适用

其他说明：

本集团不存在重要的非全资子公司。

本集团不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。

本集团不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的情况。

于2023年12月31日，本公司附属公司概无发行股本或债务证券。

201弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或合营企业或联联营企业投资主要经营地注册地业务性质营企业名称直接间接的会计处理方法江苏弘瑞新时

代创业投资有江苏江苏风险投资等22.00%权益法限公司江苏弘瑞成长

创业投资有限江苏江苏风险投资等9.90%权益法公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

不适用

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本集团及本公司在报告期持有江苏弘瑞成长创业投资有限公司（以下简称“弘瑞成长”）9.901%的股权。依据弘瑞成长的公司章程，本集团及本公司指派一名董事会成员。本集团及本公司通过参加对被投资公司的生产经营决策，对其产生重大影响。因此，弘瑞成长作为联营企业计入本集团及本公司的财务报表。

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额弘瑞新时代弘瑞成长弘瑞新时代弘瑞成长

流动资产25914946.26325422.7825219717.12356521.70

非流动资产1854866.7922000000.002540808.3922000917.00

资产合计27769813.0522325422.7827760525.5122357438.70

流动负债677939.566487.97677687.40

非流动负债138.72

负债合计677939.566487.97677826.12少数股东权益归属于母公司股东权益按持股比例计算的净

6109358.882143199.166105888.272146498.44

资产份额调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他对联营企业权益投资

6109358.882143199.166105888.272146498.44

的账面价值

202弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业总收入

净利润15775.51-32906.505994441.44-1035137.86终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额15775.51-33322.685994441.44-1035432.54本年度收到的来自联

0.000.000.000.00

营企业的股利

其他说明：

无

（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力未受到限制。

（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元本期未确认的损失（或本期合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期末累积未确认的损失分享的净利润）

其他说明：

本集团不存在合营企业或联营企业发生的超额亏损。

（5）与合营企业投资相关的未确认承诺本集团无与合营企业投资相关的未确认承诺。

（6）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债本集团无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。

3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

2023年12月31日，本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产规模为人民币

19157262071.95元。

本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如

下：

203弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

年末余额年初余额项目交易性金融资产交易性金融资产

基金97819772.63289206523.08

信托计划80874791.7563981165.75

资产管理计划84240236.50520484.54

合计262934800.88353708173.37

报告期各期末，本集团因投资上述基金、信托计划、资产管理计划以及理财产品而可能遭受损失的最大风险敞口为其在报告日的公允价值。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用□不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用□不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用□不适用

3、计入当期损益的政府补助

□适用□不适用

单位：元会计科目本期发生额上期发生额

其他收益445288.93904765.09

营业外收入3000000.00390975.83其他说明其他收益中的政府补助

与资产相关/补助项目金额下文机关批准文件收益相关安徽省人力资源和社会保《关于落实援企稳岗有关政策稳岗补贴1237.73与收益相关障厅国家税务总局安徽省的通知》税务局《福建省就业工作领导小组关福州市人力资源和社会保于优化实施稳就业政策措施任

稳岗补贴7145.16与收益相关障局务分工的通知》（闽就工办〔2023〕3号）《国务院办公厅关于优化调整稳岗补贴16273.45与收益相关国务院办公厅稳就业政策措施全力促发展惠民生的通知》《济南市人民政府办公厅关于济南市人力资源和社会保

稳岗补贴5391.67与收益相关印发济南市稳定和扩大就业促障局进经济社会高质量发展的实施

204弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文方案的通知》（济政办发〔2023〕10号）、《山东省人力资源和社会保障厅关于做好近期失业保险稳就业政策落实有关工作的通知》（鲁人社函〔2023〕70号）《关于优化调整稳就业政策措稳岗补贴3535.00与收益相关江苏省人民政府施全力促发展惠民生的通知》《省政府办公厅关于优化调整稳岗补贴351587.00与收益相关江苏省人民政府办公厅稳就业政策措施全力促发展惠民生的通知》《市人力资源和社会保障局市连云港市人力资源和社会财政局市税务局关于做好失业

稳岗补贴2500.00与收益相关保障局保险稳岗位提技能防失业工作的通知》南京市人力资源和社会保《关于做好失业保险稳岗位提稳岗补贴10500.00与收益相关障局技能防失业工作的通知》《省人力资源社会保障厅省教育厅省财政厅关于延续实施一南京市人力资源和社会保

稳岗补贴1500.00与收益相关次性扩岗补助政策有关工作的障局通知》（苏政办发〔2023〕33号）宁波市人力资源和社会保关于印发《关于进一步做好稳稳岗补贴10775.00与收益相关障局市财政局人民银行市就业工作实施细则》的通知中心支行《厦门市人力资源和社会保障厦门市人力资源和社会保

稳岗补贴2965.76与收益相关局关于援企业稳就业防失业工障局作的通知》《辽宁省人民政府办公厅关于沈阳市人力资源和社会保

稳岗补贴5426.00与收益相关优化调整稳就业措施进一步促障局发展惠民生助振兴的通知》西安莲湖区人力资源和社《失业保险稳岗返还办事指稳岗补贴4754.16与收益相关会保障局南》《关于贯彻实施失业保险支持宜兴市人力资源和社会保稳岗补贴17627.00与收益相关企业稳定岗位工作的通知》障局（锡人社规发〔2016〕4号）《国家税务总局郑州航空港经郑州市医疗保障局郑州市济综合实验区税务局关于阶段

稳岗补贴1000.00与收益相关财政局国家税务总局郑州性降低郑州市职工基本医疗保市税务局险缴费费率的通知》《重庆市人民政府办公厅关于重庆市人力资源和社会保印发优化调整稳就业政策全力

稳岗补贴3071.00与收益相关障局促发展惠民生若干措施的通知渝府办发〔2023〕57号》

合计445288.93营业外收入中的政府补助是否上年与资产相关补助项发放发放性质补贴是否影

特殊本年发生金额发生/与收益相目主体原因类型响当年盈亏补贴金额关《建邺区发布扶建邺区金开办补持金融产业和资开办

融监督管是否3000000.00-与收益相关助本市场高质量发补助理局展暂行办法》

205弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

是否上年与资产相关补助项发放发放性质补贴是否影

特殊本年发生金额发生/与收益相目主体原因类型响当年盈亏补贴金额关

合计3000000.00

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。

基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。

（一）市场风险

1、汇率风险

由于本集团主要业务集中在中国大陆且以人民币结算，因此除由于发行股票所形成的港币银行存款外，本集团无重大汇率风险。汇率风险主要是由港元和美元引起的。由于大多由发行股票而取得的货币资金已在报告期内转换为人民币，且目前涉及美元业务较少，因此汇率风险较低。

（1）出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。

本集团于年末各外币资产负债项目汇率风险敞口如下：

2023年12月31日2022年12月31日

项目外币余额折算人民币余额外币余额折算人民币余额货币资金

港币6693271.246065576.2617681157.1215794047.22

美元44659.22316307.8644635.41310867.81

（2）本集团适用的人民币对外币的汇率分析平均汇率报告日中间汇率项目

2023年度2022年度2023年12月31日2022年12月31日

港币0.900180.858910.906220.89327

美元7.04676.72617.08276.9646

（3）敏感性分析

206弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

假定除汇率以外的其他风险变量不变，于年末人民币对港币及美元的汇率变动使人民币升值10%将导致本集团股东权益和净利润的减少情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币列示。

项目2023年12月31日2022年12月31日净利润及股东权益

港币项目-454918.22-1184553.54

美元项目-23723.09-23315.09

在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对港币、美元的汇率变动使人民币贬值10%将导致本集团股东权益和净利润的变化和上表列示的金额相同但方向相反。

上表显示了于报告期末港币、美元兑换成人民币时，汇率变化对本集团的净利润及股东权益的即时影响。

上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团或本公司持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。之前期间的分析基于同样的假设和方法。

2、利率风险

固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团并未以衍生金融工具对冲利率风险。

（1）本集团于年末持有的计息金融工具

2023年12月31日2022年12月31日

项目实际利率金额实际利率金额固定利率金融工具金融资产货币资金

其中：期货保证金2.37%-5.54%3061534211.141.80%-5.11%4057694911.57

自有资金4.37%-4.58%9256228.464.30%-4.58%48822241.76应收货币保证金及应收质押保证

1.50%-1.66%628053489.551.50%-1.85%522268722.13

金

买入返售金融资产3.13%1948419.75交易性金融资产

其中：交易性债券2.9%-6.4%154626006.133.00%-5.2%138554616.34

信托计划4.55%-7.00%66138791.755.40%-7.00%15670027.40金融负债

短期借款3.45%49735200.00

207弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

卖出回购金融资产款5.49%-5.65%56640229.462.495%-2.600%35195012.64

长期借款4.50%60984050.004.50%88955018.00

净额3754197667.324658860488.56浮动利率金融工具金融资产货币资金

其中：期货保证金0.001%-3.50%1365211491.570.001%-1.80%1969001776.94

自有资金0.001%-1.70%365788912.900.001%-1.75%150481313.36

其他货币资金0.35%13981221.480.35%91518213.95

净额1744981625.952211001304.25

（2）敏感性分析

*固定利率金融工具的公允价值敏感性分析

截至2023年12月31日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升100个基点将会导致本集团股东权益和净利润增加人民币19257090.83元；假定利率下降100个基点将会导致本集团股东权益和净利润减少人民币19056177.16元。

截至2022年12月31日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升100个基点将会导致本集团股东权益和净利润减少人民币22990874.50元；假定利率下降100个基点将会导致本集团股东权益和净利润增加人民币22653542.55元。

*浮动利率金融工具的现金流敏感性分析

截至2023年12月31日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升100个基点将会导致本集团股东权益和净利润增加人民币13087362.19元；假定利率下降100个基点将会导致本集团股东权益和净利润下降人民币6630833.03元。

截至2022年12月31日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升100个基点将会导致本集团股东权益和净利润增加人民币16582509.78元；假定利率下降100个基点将会导致本集团股东权益和净利润下降人民币15072016.37元。

对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。之前年度的分析基于同样的假设和方法。

3、其他价格风险

其他价格风险是指本集团所持权益类金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格

因素变动而发生波动的风险。本集团主要投资于证券交易所上市的股票、基金等，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。

208弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

敏感性分析

下列分析用于显示在所有其他参数保持不变的情况下，股票价格和商品价格上下波动10%对本集团净利润和权益的影响。

净利润项目

2023年12月31日2022年12月31日

股票价格的变化

上升10%1012233.764067717.11

下降10%-1012233.76-4067717.11商品价格的变化

上升10%728494.3520183052.48

下降10%-728494.35-20183052.48

（续）股东权益项目

2023年12月31日2022年12月31日

股票价格的变化

上升10%1012233.764067717.11

下降10%-1012233.76-4067717.11商品价格的变化

上升10%728494.3520183052.48

下降10%-728494.35-20183052.48

敏感性分析表明，假定股市指数和大宗商品期货市场在相关期间结束时出现变化且已用于重新测量本集团所持有的上述金融工具（可导致本集团在相关期间结束时出现股票和大宗商品价格风险），则可能出现本集团净利润和股东权益的暂时变化。同时，假定本集团的股权投资和对冲投资之公允价值将依据相关股市指数和大宗商品期货价格之间历史相关性而变化，所有其他参数保持不变。之前年度的分析基于同样的假设和方法。

（二）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金、应收货币保证金、买入返售金融资产、交易性金融资产、衍生金融资产、其他应收款和其他资产等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的账面金额。

本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，因此管理层认为货币资金及相应产生的利息不存在重大的信用风险。

对于存放于境内交易所等金融机构的应收货币保证金，本集团认为这些金融机构具有较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

209弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

对于存放于境外期货交易经纪商的应收货币保证金，本集团于报告期末以谨慎原则参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计提损失准备。

对于应收账款和其他应收款，本集团定期对采用信用方式交易的客户进行评估。根据评估结果，本集团选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对应收账款和其他应收款的余额进行监控。对于应收账款和其他应收款，本集团于报告期末以谨慎原则参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失及计提减值准备。对于已发生信用减值的应收款项，本集团会采取书面催款或法律仲裁等方式积极催款，在考虑可收回金额后以整个存续期内预期信用损失的金额计提损失准备。

截至2023年12月31日，本集团无对外担保，因此，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下，本集团资产负债表日最大信用风险敞口为本集团金融资产的账面金额减去相应的减值准备。本集团最大信用风险敞口列示如下：

项目2023年12月31日2022年12月31日

货币资金4840823714.336348666153.74

应收货币保证金3354606892.262054665070.53

应收质押保证金79613312.00981207968.00

衍生金融资产5212428.0219223235.33

融出资金26718486.915953971.21

交易性金融资产434686764.24558851538.15

买入返售金融资产1948419.75-

应收款项32744189.6845557381.12

其他权益工具投资1853110.00

最大风险敞口合计8778207317.1910014125318.08

（三）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。本集团的政策是定期监察其流动资金需求，确保其维持充裕的现金储备，以满足短期和长期流动资金需求。

本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量（包括按合同利率（如果是浮动利率则按年末的现行利率）计算的利息）的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：

1、2023年12月31日

资产负债表项目即期1年内1年至5年以内合计账面价值

应付货币保证金6779281113.856779281113.856779281113.85

应付质押保证金61590912.0061590912.0061590912.00

应付期货投资者保障310592.85310592.85310592.85

210弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

基金

短期借款49782862.9049782862.9049782862.90

卖出回购金融资产款56687229.9956687229.9956687229.99

交易性金融负债61534340.2461534340.2461534340.24

衍生金融负债14064892.2614064892.2614064892.26

应付职工薪酬2303860.562303860.562303860.56

合同负债446185.04446185.04446185.04

其他应付款183508959.48183508959.48183508959.48

租赁负债16356919.368846671.7625203591.1223653164.97

长期借款30213751.3833876868.1364090619.5161142766.81

合计6840872025.85415209594.0642723539.897298805159.807294306880.95

2、2022年12月31日

资产负债表项目即期1年内1年至5年以内合计账面价值

应付货币保证金7092720613.417092720613.417092720613.41

应付质押保证金981207968.00981207968.00981207968.00应付期货投资者保障

394274.29394274.29394274.29

基金

卖出回购金融资产款35197232.6835197232.6835197232.68

交易性金融负债86445401.3786445401.3786445401.37

衍生金融负债22573170.1822573170.1822573170.18

应付职工薪酬2882801.232882801.232882801.23

其他应付款149435444.94149435444.94149435444.94

租赁负债14213322.7815925890.9330139213.7122573315.47

长期借款31536668.0763950994.0495487662.1189174605.23

合计8073928581.41342678315.5479876884.978496483781.928482604826.80

（四）操作风险

操作风险是指由于公司内部流程设置不合理，员工操作失误或未严格执行流程、信息技术系统问题以及外部事件等导致公司损失的风险。针对操作风险，集团建立合规、适用、清晰的日常运作制度体系，制定严格的业务流程和权限划分，完善业务制度，重要岗位采用双人复核，减少人为疏忽的概率，并建立健全绩效考核机制。同时通过建立应急预案、开展系统测试，加强应急备份通道建设等方式，避免交易、风控系统差错导致的风险。加强内部培训，持续提升员工专业能力，减少产品设计等方面定价错误的概率和可能性。

十三、金融资产及负债的公允价值管理

详见本附注十四、公允价值的披露

211弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

十四、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元期末公允价值

项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计第三层次公允价值计合计量量量

一、持续的公允价值

--------计量

（一）交易性金融资

157553543.76207371459.1374974189.37439899192.26

产

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益157553543.76207371459.1374974189.37439899192.26的金融资产

（1）债务工具投资144050556.1310575450.0066138791.75220764797.88

（2）权益工具投资13496450.13196796009.133629507.10213921966.36

（3）衍生金融资产6537.505205890.525212428.02

（四）投资性房地产48573122.0048573122.00持续以公允价值计量

157553543.76255944581.1374974189.37488472314.26

的资产总额

（六）交易性金融负

3683367.5071915865.0075599232.50

债

1.以公允价值计量且

其变动计入当期损益3683367.5010381524.7614064892.26的金融负债

衍生金融负债3683367.5071915865.0075599232.50

2.指定为以公允价值

计量且其变动计入当61534340.2461534340.24期损益的金融负债持续以公允价值计量

3683367.5071915865.0075599232.50

的负债总额

二、非持续的公允价

--------值计量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

在活跃市场交易的金融工具的公允价值通过其在活跃市场的报价进行确定。活跃市场报价是指容易获取的、及时的交易所、券商、经纪人、行业协会、定价机构及监管机构等的报价，并且此类报价能够代表实际发生的公平市场交易的价格。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

未在活跃市场交易的金融工具的公允价值通过使用价值评估方法进行确定。此类价值评估方法采用可行且不依赖实体特定估计的数据，在最大程度上使用可观测市场数据。如果金融工具的公允价值所需所有重要参数均可观测，则该金

212弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

融工具包含在第二层级范围内。如果一个或多个重要参数未基于可观测市场数据，则该金融工具应包含在第三层级范围内。

报告期末，本集团金融工具的价值评估方法如下所述：

对于上市股票而言，公允价值基于报告期结束日股票买卖差价的收盘价确定。如果在报告期结束日无市场报价且在最近交易日之后经济环境出现重大变化，则采用价值评估方法确定公允价值。

对于交易所上市的投资基金，公允价值依据报告期结束日或最近交易日的买卖差价的收盘价确定。对于未上市开放式基金，公允价值通过基于报告期结束日的净资产价值报价确定。

对于通过场外交易市场交易的期货，公允价值通过使用基于具有类似特性的可观测大宗商品期货市场的价值评估方法确定。

对于公开市场的债券投资，公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。

对于不存在公开市场的资产管理计划，公允价值通过基于报告期结束日的净资产价值报价确定。

对于投资性房地产项目，其公允价值可以从房产市场获得与估价对象具有可比性的交易案例，且收益可以确定，采用市场法或收益法进行估值。

在报告期间，本集团上述持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于第三层次金融工具，本集团通过现金流折现模型及其他类似评估方法确定其价值。是否分类为第三层次评估方法一般基于非可观测市场数据对整个公允价值计量的重要性。下表显示了第三层次主要金融工具的相关价值评估方法和参数：

重大不可观测不可见参数与金融工具价值评估方法参数公允价值的关系

资产管理计划、信托计划、理财产品和资风险调整折现率越高，现金流折现模型风险调整折现率产支持证券公允价值越低

彭博社 OVML 功能，布莱克隐含波动率越高，场外期权 斯科尔 PDE、克拉克尼尔森 隐含波动率公允价值越高有限差分法求解偏微分方程

合约分配率越高，交易性金融负债底层金融工具估值与

合约分配率公允价值越高(收益时)/

其中：指定以公允价值计量的应付款项合约分配法

越低(亏损时)

报告期末，上述持续第三层次公允价值计量的资产和负债的公允价值的估值技术并未发生变更。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

持续的第三层次公允价值计量的资产和负债的年初余额与年末余额之间的调节信息如下：

213弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

对于期末持有的资产和承担本年利得的负债，计入项目年初余额或损失总额购买结算与出售年末余额损益的当期未计入损益实现利得或损失金融资产交易性金融资产

其中：债务工具66138791.75

15670027.40775775.4578000000.0028307011.10-1844485.85

投资权益工

12352520.3027128.297400499.7316150641.213629507.1029007.38

具投资

衍生金融资产17921740.33-12715849.815205890.525205890.52

金融资产小计45944288.02-11912946.0785400499.7344457652.3174974189.373390412.05金融负债交易性金融负债

其中：指定以公允价值计量且其变

86445401.3711158881.4214193075.2250263017.7761534340.24450610.72

动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债21213100.18-10831575.4210381524.7610381524.76

金融负债小计107658501.55327306.0014193075.2250263017.7771915865.0010832135.48

-

净额-61714213.5371207424.51-5805365.463058324.37-7441723.43

12240252.07

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

在报告期内，本集团不存在第一层级与第二层级之间的转换以及其他层级向第三层级的转入或转出的情况。本集团的政策为于报告期末识别各层级之间实际出现的层级转换。

7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本集团或本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收货币保证金、应收质押保证金、

应收结算担保金、买入返售金融资产、其他应收款、应付货币保证金、应付质押保证金、应付期货投资者保障基金、应

付账款、应付职工薪酬和其他应付款等。报告期末，以上金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

十五、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例的表决权比例

金融、实业投

江苏省苏豪控股资，授权范围内2000000000.0江苏省27.33%27.33%集团有限公司国有资产的经0

营、管理；国贸

214弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文贸易；房屋租赁；茧丝绸、纺

织服装的生产、研发和销售本企业的母公司情况的说明

控股股东的注册资本变化情况：无本企业最终控制方是江苏省人民政府。

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九及十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系无无

其他说明：

无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系江苏省苏豪控股集团有限公司本集团及本公司股东苏豪弘业股份有限公司（曾用名：江苏弘业股份有限公本集团及本公司股东

司）江苏弘苏实业有限公司本集团及本公司股东江苏汇鸿国际集团股份有限公司本集团及本公司股东江苏苏豪投资集团有限公司受同一最终控股公司控制江苏苏豪国际集团股份有限公司受同一最终控股公司控制江苏苏豪数字科技有限公司受同一最终控股公司控制江苏爱涛空间文化科技发展有限公司受同一最终控股公司控制苏豪文化集团有限公司（曾用名：爱涛文化集团有限公受同一最终控股公司控制

司）江苏苏豪爱涛文化有限公司（曾用名：江苏爱涛文化产业受同一最终控股公司控制有限公司）江苏金融控股有限公司受同一最终控股公司控制江苏弘业环保科技产业有限公司受同一最终控股公司控制江苏省化肥工业有限公司受同一最终控股公司控制江苏苏豪资产运营集团有限公司受同一最终控股公司控制江苏苏豪健康产业有限公司受同一最终控股公司控制江苏弘业国际技术工程有限公司受同一最终控股公司控制

江苏弘业永昌（香港）有限公司受同一最终控股公司控制

爱涛文化（英国）中心有限公司受同一最终控股公司控制

215弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

爱涛文化贸易（荷兰）有限公司受同一最终控股公司控制江苏弘业国际物流有限公司受同一最终控股公司控制辽宁丽天新材料有限公司（并入时间：2023年7月24受同一最终控股公司控制

日）江苏苏豪不动产经营管理有限公司受同一最终控股公司控制江苏汇鸿汇升投资管理有限公司（并入时间：2023年8月受同一最终控股公司控制

3日）江苏汇鸿亚森国际贸易有限公司（并入时间：2023年8月受同一最终控股公司控制

3日）

扬州鸿元鞋业有限公司（并入时间：2023年8月3日）受同一最终控股公司控制

江苏海企橡胶有限公司（并入时间：2023年7月24日）受同一最终控股公司控制占洁莹关键管理人员

其他说明：

无

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元是否超过交易额关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额度江苏金融控股有

劳务费337567.50337567.50否453504.48限公司江苏苏豪爱涛文

装修及采购费否15880.24化有限公司江苏苏豪数字科

宣传费34325.6734325.67否179525.65技有限公司江苏苏豪健康产

采购款否8035.40业有限公司江苏弘业环保科

采购款513.27513.27否1159.29技产业有限公司江苏爱涛空间文

化科技发展有限服务费否220513.27公司江苏弘业国际技

安全生产费10619.4710619.47否27982.30术工程有限公司江苏苏豪投资集

食堂服务费1323400.551323400.55否团有限公司江苏海企橡胶有

货款11381628.3111381628.31否限公司

合计13088054.7713088054.77906600.63

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

江苏苏豪投资集团有限公司资管业务收入/其他35550.0222280.06

江苏苏豪爱涛文化有限公司资管业务收入9080.4857765.91

苏豪弘业股份有限公司资管业务收入4377.0857765.91江苏苏豪资产运营集团有限

资管业务收入1682.91公司

占洁莹资管业务收入3370.72

216弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

江苏省化肥工业有限公司手续费收入4034.221559.43

辽宁丽天新材料有限公司手续费收入1285.28

苏豪弘业股份有限公司手续费收入59.29江苏省苏豪控股集团有限公

其他42452.83司

江苏弘业永昌（香港）有限

资管业务收入387375.41417185.49公司

爱涛文化（英国）中心有限

资管业务收入4935.8986151.67公司

爱涛文化贸易（荷兰）有限

资管业务收入7483.30公司

江苏金融控股有限公司资管业务收入52891.21

合计547095.34650191.77

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入无

本公司作为承租方：

单位：元简化处理的短期未纳入租赁负债租赁和低价值资计量的可变租赁承担的租赁负债增加的使用权资支付的租金出租方租赁资产租赁的租金费付款额（如适利息支出产名称产种类用（如适用）用）本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发本期发上期发生额生额生额生额生额生额生额生额生额生额苏豪弘业股份房屋建809603184

有限公筑物6.29753.70司江苏苏豪不动10297房屋建327535960

产经营691.4

筑物867.073.41管理有7限公司关联租赁情况说明无

（3）关联方资金拆借

单位：元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入江苏省苏豪控股集团2022年本公司第四届

50000000.002022年04月13日2022年09月16日

有限公司董事会第五次会议，

217弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文审议通过了《关于弘业资本管理有限公司申请向江苏省苏豪控股集团有限公司借款的议案》，同意借款

5000万元资金，借款

利率6%，借款期限五个月。借款期限为4月13日至9月16日。

拆出无

（4）关联方资金占用利息关联方本年发生额上年发生额说明

2022年本公司第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于弘业资本管理有限公司申请向江苏省苏豪控股集团有限

关联方资金占用利息支出1300000.00公司借款的议案》，同意借款5000万元资金，借款利率6%，借款期限五个月。

借款期限为4月13日至9月16日。

（5）关键管理人员报酬

单位：元项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬3871974.515193071.38

（6）其他关联交易关联交易关联方科目本年发生额上年发生额内容

净投资/处置资管

苏豪弘业股份有限公司不适用-5268551.22-10210099.26计划

净投资/处置资管

苏豪文化集团有限公司不适用-162.21计划

净投资/处置资管

江苏苏豪爱涛文化有限公司不适用-5184752.03-10210198.52计划

净投资/处置资管江苏苏豪资产运营集团有限公司不适用计划

净投资/处置资管

江苏苏豪投资集团有限公司不适用20000000.00计划

净投资/处置资管

江苏弘业永昌（香港）有限公司不适用31313579.85计划

净投资/处置资管

爱涛文化贸易（荷兰）有限公司不适用-5376819.81-103436.20计划

净投资/处置资管

江苏金融控股有限公司不适用5780640.00计划

净投资/处置资管

占洁莹不适用500000.00计划

218弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

预付款项房屋租赁费3300000.00

其他应收款房屋租赁押金71000.003550.00

其他应收款房屋租赁押金257231.8212861.59

（2）应付项目

单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额江苏苏豪国际集团股份有限

应付货币保证金1001.001001.00公司

应付货币保证金江苏省化肥工业有限公司1653483.561781250.52

应付货币保证金苏豪文化集团有限公司1500.001500.00

应付货币保证金苏豪弘业股份有限公司3205695.06江苏汇鸿汇升投资管理有限

应付货币保证金1001.00公司

应付货币保证金辽宁丽天新材料有限公司4285322.60江苏汇鸿亚森国际贸易有限

应付货币保证金1001.00公司

应付货币保证金扬州鸿元鞋业有限公司1001.00江苏省苏豪控股集团有限公

其他应付款-应付股利8263703.31司

其他应付款-应付股利苏豪弘业股份有限公司4437000.00

其他应付款-应付股利江苏弘苏实业有限公司4306440.00江苏汇鸿国际集团股份有限

其他应付款-应付股利1917904.02公司

其他应付款-应付股利江苏弘业国际物流有限公司248560.35

其他应付款江苏苏豪投资集团有限公司1323400.55

（3）其他关联方科目关联交易内容期末余额期初余额

江苏苏豪私募基金管理有限公司交易性金融资产私募基金2709359.73

7、关联方承诺

无

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同

219弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

资本承担年末余额年初余额

已签订但未执行合同42000000.0042000000.00

已授权但未签订合同78000000.0078000000.00

合计120000000.00120000000.00

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1、重要的未决诉讼或仲裁2020年12月，弘业资本上海分公司向南京市秦淮区人民法院提起诉讼（本案已根据江苏省高级人民法院于2020年8月31日向全省范围内各地中级人民法院发出的通知移送至江阴市人民法院管辖），诉讼请求为：要求汉邦（江阴）石化有限公司（以下称汉邦石化）偿还10713048.00元及利息并承担案件受理费、保全费等全部诉讼费。江阴市人民法院于2021年7月2日作出判决，判决弘业资本上海分公司享有10713048.00元及利息。江阴市人民法院于2021年

2月3日做出（2021）苏0281破8号《决定书》，汉邦石化目前处于破产重整阶段，并由江苏谋盛律师事务所担任管理人。弘业资本已提交债权申报文件。2021年7月14日，汉邦石化管理人对弘业资本上海分公司债权的复审意见为本金

10713048元及利息48590.28元，合计债权金额10761638.28元。

本公司基于相关事实情况和谨慎性原则，在2020年财务报表中就该案单项计提坏账准备9106090.80元。

除上文所述事项外，截止2023年12月31日，本集团未涉及预期会对财务状况及经营业绩造成重大不利影响的任何重大法律、仲裁或行政诉讼事件。

2、其他或有事项

截至2023年12月31日，本集团无需要披露的其他重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）0.04

拟分配每10股分红股（股）0

拟分配每10股转增数（股）0

经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）0.00

经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）0

经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）0

综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要，为保障公利润分配方案司生产经营的正常运行，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利

220弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文益，经董事会研究决定：本次利润分配以预案实施前的公司总股本1007777778股为基数，向全体股东进行现金分红，每10股派发现金红利0.04元（含税），共计派发现金红利4031111.11元（含税），占2023年度归属于上市公司股东的净利润的比例为 51.74%。其中 A 股股份数为758077778股，分配现金股利3032311.11元（含税）；H 股股份数为 249700000 股，分配现金股利

998800.00元（含税）。本次利润分配不送红股，不以公积金转增股本。实际派发总金额以股权登记日公司股本总额为准确定。拟派发现金红利须于本公司股东大会获得批准后方可实施。

2、其他资产负债表日后事项说明

除上述事项外，截止本报告出具日，本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策本集团拥有期货经纪及资产管理业务部和大宗商品交易及风险管理业务部共2个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品和劳务，由于每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行单独的管理。

期货经纪及资产管理业务部代表客户参与大宗商品期货与金融期货的交易，同时，其参与基于资产规模与客户需求的资产管理产品与服务的开发与销售。此外，资产管理计划、银行理财产品、上市与非上市证券、信托计划、基金、衍生金融工具的投资活动也由本分部执行。

大宗商品交易及风险管理业务部参与提供大宗商品购买和转售、期货套利、期现基差贸易和套期保值服务。

分部经营成果是指各个分部产生的收入（包括对外交易收入及分部间的交易收入），扣除各个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一分部的银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照与其他对外交易相似的条款计算。本集团并没有将营业外收支及所得税费用分配给各分部。

（2）报告分部的财务信息

单位：元期货经纪及资产管理大宗商品交易及风险项目分部间抵销合计业务管理业务

对外营业收入320780733.411622437384.681943218118.09

分部间营业收入-26545526.3661534403.73-34988877.37

营业支出-285086870.89-1651581268.17-1936668139.06

营业外收支3688277.98233795.203922073.18

利润总额12836614.1432624315.44-34988877.3710472052.21

所得税费用-3237227.15-8190548.108747219.35-2680555.90

221弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

净利润9599386.9924433767.34-26241658.027791496.31

资产总额8858745507.96772408808.93-318077173.009313077143.89

负债总额7506817839.69222773763.09-264007764.397465583838.39

其他重要项目：

其中：利息净收入98354810.613244612.31101599422.92

折旧和摊销32237894.761520870.6733758765.43除长期股权投资外非

11455981.64235241.4111691223.05

流动资产增加额

（3）按地区的各报告分部利润（亏损）、资产及负债信息本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入信息如下。对外交易收入是按接受服务或购买产品的客户的所在地进行划分。

项目对外交易收入总额

中国大陆1927603791.98

中国香港15614326.11

合计1943218118.09

（4）其他说明

截至2023年12月31日，本集团无其他需披露的重要事项。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、长期股权投资

单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

700448579.700448579.600448579.600448579.

对子公司投资

81818181

对联营、合营

8252558.048252558.048252386.718252386.71

企业投资

708701137.708701137.608700966.608700966.

合计

85855252

（1）对子公司投资

单位：元期初余额本期增减变动期末余额被投资单减值准备减值准备

（账面价计提减值（账面价位期初余额追加投资减少投资其他期末余额值）准备值）弘业资本

400000010000005000000

管理有限

00.0000.0000.00

公司弘业国际

20044852004485

金融控股

79.8179.81

有限公司

222弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

600448510000007004485

合计

79.8100.0079.81

（2）对联营、合营企业投资

单位：元本期增减变动期初期末减值权益宣告减值余额投资准备法下其他发放余额准备

（账其他计提单位期初追加减少确认综合现金

（账面价权益减值其他期末余额投资投资的投收益股利面价

值）变动准备余额资损调整或利值）益润

一、合营企业

二、联营企业江苏弘瑞新时

61056109

代创3470

888.358.

业投.61

2788

资有限公司江苏弘瑞

成长2146-2143

-

创业498.3258199.

41.21

投资44.0716有限公司

82528252

212.5-

小计386.558.

441.21

7104

82528252

212.5-

合计386.558.

441.21

7104

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用□不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用□不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因不适用

223弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

2、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬1908867.76138421103.46138614088.461715882.76

二、离职后福利-设定

898.2722555682.0722556580.34

提存计划

三、辞退福利335093.00335093.00

合计1909766.03161311878.53161505761.801715882.76

（2）短期薪酬列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴

1283424.23108645179.02108728603.251200000.00

和补贴

2、职工福利费5827255.855827255.85

3、社会保险费102811.0611021377.5711124188.63

其中：医疗保险

97374.0610174567.8810271941.94

费工伤保险

200952.19200952.19

费生育保险

5437.00645857.50651294.50

费

4、住房公积金10618834.3210602124.3116710.01

5、工会经费和职工教

522632.472308456.702331916.42499172.75

育经费

合计1908867.76138421103.46138614088.461715882.76

（3）设定提存计划列示

单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险15944414.8815944414.88

2、失业保险费518110.77518110.77

3、企业年金缴费898.276093156.426094054.69

合计898.2722555682.0722556580.34

其他说明：

无

3、利息净收入

单位：元

224弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

利息收入92059860.2990741623.92

其中：货币资金及结算备付金利息收

90773276.5490367171.08

入

买入返售金融资产利息收入1286583.75374452.84

利息支出1247828.44681419.29

卖出回购金融资产款利息支出1247828.44681419.29

利息净收入90812031.8590060204.63

4、手续费及佣金净收入

（1）手续费及佣金净收入情况

单位：元项目本期发生额上期发生额

期货经纪业务净收入167888252.81197392831.34

资产管理业务净收入6592588.109172085.90

投资咨询业务1698049.48548765.27

合计176178890.39207113682.51

（2）分行政区域营业部及手续费收入情况本年发生额上年发生额行政区域名称营业部家数手续费收入营业部家数手续费收入

江苏省21142855531.2221167654759.20

福建省24541227.2526823089.89

上海市23029648.2223436009.88

浙江省24667945.6625668178.01

河南省11926138.1812234018.05

广东省31536304.2332245537.25

北京市21284200.6121492148.28

山东省23074298.5925097976.28

陕西省12070682.4611576289.96

安徽省22225613.0321525205.96

辽宁省21901853.3522074476.12

广西省11042989.4511256849.65

湖南省11243894.7911183770.14

重庆市13485416.4113622258.08

四川省1157080.961325975.58

山西省1679029.861613955.76

海南省1457036.121283184.42

225弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

合计46176178890.3946207113682.51

（3）资产管理业务开展及收入情况

单位：元项目集合资产管理业务定向资产管理业务专项资产管理业务期末产品数量1515期末客户数量29515

其中：个人客户961机构客户19914年初受托资金15703176541.132595565689.00

其中：自有资金投入21949113.56

个人客户166786775.365000583.33

机构客户15514440652.212590565105.67

期末受托资金19597188661.611185203583.28

其中：自有资金投入13797871.160.00

个人客户131427606.611064756.56

机构客户19451963183.841184138826.72

当期资产管理业务净收入4540014.982052573.12

5、投资收益

（1）投资收益情况

单位：元项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益212.541216288.13

金融工具投资收益-13401571.73-16808192.90

其中：持有期间取得的收益7842848.3510721307.73

其中：交易性金融工具7842848.3510721307.73

处置金融工具取得的收益-21244420.08-27529500.63

其中：交易性金融工具-21244420.08-27529500.63

合计-13401359.19-15591904.77

（2）对联营企业的投资收益项目本年发生额上年发生额

江苏弘瑞新时代创业投资有限公司3470.611318777.13

江苏弘瑞成长创业投资有限公司-3258.07-102489.00

合计212.541216288.13

226弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（3）交易性金融工具投资收益明细表

单位：元交易性金融工具本期发生额上期发生额

分类为以公允价值计量且其持有期间收益7842848.3510721307.73变动计入当期损益的金融资

产处置取得收益-21244420.08-27529500.63

其他说明：

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

6、公允价值变动收益

单位：元项目本期发生额上期发生额

交易性金融资产18652084.20-22595209.74

其中：指定为以公允价值计量且其变

18652084.20-22595209.74

动计入当期损益的金融资产

其他152394.005047172.83

合计18804478.20-17548036.91

其他说明：

无

7、业务及管理费

单位：元项目本期发生额上期发生额

职工费用160092232.61141493016.67

租赁费5461707.387129250.73

折旧费30560374.8716377843.71

无形资产摊销534644.63

投资者保护基金292868.29371893.53

办公费32492519.5326626106.02

财务费用4478853.385211729.37

保险、中介及咨询服务费4942382.326497290.47

维护费5387836.542312252.36

研发费用2045984.761648318.92

其他6212309.992345780.81

合计251967069.67210548127.22

8、现金流量表补充资料

单位：元项目本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

----

量：

227弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

净利润11967666.3136224759.13

加：资产减值损失

固定资产折旧16730667.975656487.10

使用权资产折旧13829706.9010737049.83

无形资产摊销534644.63

信用减值损失-3965.43-213294.85

期货风险准备金计提8370982.499635966.53长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号114361.32100728.19填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-18804478.2017548036.91“－”号填列）利息支出

利息收入-1286583.75304746.41

财务费用5202511.294875015.33汇兑损失（收益以“－”号填-275214.37-4664384.72

列）投资损失（收益以“－”号填

13401359.1915591904.77

列）递延所得税资产减少（增加以

3613211.431334179.34“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等的减少（增加以“－”号填列）经营性应收项目的减少（增加-194147259.91-373176010.55以“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少-1626160526.572096051702.76以“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额-1767447561.331820541530.81

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资

----

活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：----

现金的期末余额4217117065.606040458833.26

减：现金的年初余额6040458833.264004872501.63

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的年初余额

现金及现金等价物净增加额-1823341767.662035586331.63

228弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

□适用□不适用

单位：元项目金额说明

非流动性资产处置损益-118519.94计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策

3445288.93

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）采用公允价值模式进行后续计量的投

152394.00

资性房地产公允价值变动产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和

946011.56

支出

减：所得税影响额1141765.60

合计3283408.95--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用□不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用□不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净

0.42%0.00770.0077

利润扣除非经常性损益后归属于

0.24%0.00450.0045

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用□不适用

229弘业期货股份有限公司2023年年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

□适用□不适用

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