炜冈科技:2025年募集资金鉴证报告

浙江炜冈科技股份有限公司

鉴证报告

2025年度关于浙江炜冈科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZF10735号

浙江炜冈科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的浙江炜冈科技股份有限公司（以下简称“炜冈科技”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任炜冈科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及

《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相

关规定编制，如实反映炜冈科技2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

鉴证报告第1页四、鉴证结论

我们认为，炜冈科技2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了炜冈科技2025年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供炜冈科技为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所中国注册会计师：沈利刚（特殊普通合伙）

中国注册会计师：李静程

中国·上海二〇二六年四月二十七日鉴证报告第2页浙江炜冈科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告浙江炜冈科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，浙江炜冈科技股份有限公司（以下简称“公司”、“炜冈科技”）就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况

根据公司第一届董事会第十七次会议决议、2021年第七次临时股东大会决议，经深圳证券交易所审核并经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江炜冈科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2248号）同意，公司向社会公开发行人民币普通股35653500股，发行价格为人民币13.64元/股，募集资金总额

486313740.00元，本次发行的保荐机构（主承销商）光大证券股份有限公司已将扣

除保荐承销费人民币37273530.50元（已减除前期已付保荐费2000000.00元）后

的募集资金余额人民币449040209.50元于2022年11月28日汇入公司开立的募集

资金专用账户中，具体如下：

开户行缴入日期银行账号金额（元）

中国民生银行股份有限公司温州瑞安支行2022年11月28日604013482101966623.50

兴业银行股份有限公司温州瑞安支行2022年11月28日35590010010027501767036200.00

兴业银行股份有限公司温州瑞安支行2022年11月28日35590010010028007330000000.00

宁波银行股份有限公司温州平阳支行2022年11月28日76110122000154185105000000.00

中国农业银行股份有限公司平阳郑楼支行2022年11月28日19251601040020001120000000.00

中国工商银行股份有限公司平阳昆阳支行2022年11月28日120328322920017569725037386.00

合计449040209.50上述募集资金另减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币

18361427.37元，募集资金净额为人民币430678782.13元。上述资金到位情况业

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了信会师报字[2022]第ZF11340号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

专项报告第1页浙江炜冈科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

(二)募集资金使用情况和结余情况

公司募集资金使用情况为：

以前年度，公司直接使用募集资金用于募投项目共计257040602.86元；2025年度，公司直接使用募集资金用于募投项目35979324.84元，累计投入293019927.70元。

各项目的投入情况及效益情况详见附件。

截至2025年12月31日，公司募集资金余额为137658854.43元，其中公司使用闲置募集资金购买单位大额存单本金余额为80000000.00元，购买理财产品本金余额为19940190.00元，7天通知存款账户余额为55000000.00元，公司募集资金专用账户余额为1474926.82元，剩余差异18756262.39元系扣除手续费的利息收入。

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况

公司已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、业务规则及规范性文件，结合公司的实际情况，制定了《浙江炜冈科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”）。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构光大证券股份有限公司于2022年11月30日分别与中国民生银行股份有限公司温

州分行、兴业银行股份有限公司温州瑞安支行、宁波银行股份有限公司温州平阳支

行、中国农业银行股份有限公司平阳县支行、中国工商银行股份有限公司平阳支行

签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，于2025年3月1日分别与宁波银行股份有限公司温州平阳支行、中国农业银行股份有限公司平阳县支行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司共设5个募集资金专户，募集资金具体存放情况如下：

开户行银行账号账户类别金额（元）

兴业银行股份有限公司温州瑞安支行355900100100275017活期户369463.96

兴业银行股份有限公司温州瑞安支行355900100100280073活期户413072.09

宁波银行股份有限公司温州平阳支行76110122000154185活期户124907.03

中国农业银行股份有限公司平阳郑楼支行19251601040020001活期户532052.15

中国工商银行股份有限公司平阳昆阳支行1203283229200175697活期户35431.59

合计1474926.82专项报告第2页浙江炜冈科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目的资金使用情况报告期内，公司实际使用募集资金人民币35979324.84元，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

各项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因如下：

1、研究院扩建项目无法单独核算效益的原因：研究院扩建项目系基于核心技术拓展

新应用领域形成新产品的建设项目，通过购置智能先进的研发和检测设备，引进优秀人才，建立长效研发机制，增强技术储备与产业转化能力，但无法直接产生收入，故无法单独核算效益。

2、营销及服务网络建设项目未达到计划进度的原因：目前尚处于建设阶段，尚未达

到预定可使用状态，该项目也不直接产生营业收入，无法单独核算效益。

3、年产100台智能高速数码设备生产线新建项目：目前尚处于建设阶段，尚未达到

预定可使用状态。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况公司于2024年4月25日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议，分别审议通过《关于使用基本户及一般户支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在首次公开发行股票募集资金投资项目实施期间，使用公司基本户及一般户支付募投项目部分款项。之后再定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至公司基本户及一般户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。详见公司于2024年4月29日披露的《关于使用基本户及一般户支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的公告》（公告编号：2024-030）。

(四)用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(五)用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

公司于2024年12月20日召开的第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二

十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目建设和确保募集资金安全的情况下，使用总计不超过人民币1.85亿元（含本数）额度的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、专项报告第3页浙江炜冈科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告

流动性好的低风险理财产品（包括但不限于结构性存款、收益型凭证等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及决议有效期内，业务可循环滚动开展，公司董事会授权公司经营管理层及其再授权人士办理相关事宜。

公司于2025年12月19日召开第三届董事会审计委员会第四次会议和第三届董事会

第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同

意公司在不影响募集资金投资项目建设和确保募集资金安全的情况下，使用最高额度不超过人民币1.45亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好的低风险理财产品（包括但不限于结构性存款、收益型凭证等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及决议有效期内，业务可循环滚动开展，公司董事会授权公司经营管理层及其再授权人士办理相关事宜。

公司于2026年4月27日召开第三届董事会第六次会议，审议通过了《关于追认及增加使用部分闲置募集资金进行现金管理授权额度的议案》，同意公司对超额使用

1194.02万元闲置募集资金进行现金管理的部分进行补充确认，并将使用暂时闲置

募集资金进行现金管理的额度由人民币1.45亿元（含本数）增加至人民币1.60亿元（含本数），上述额度可滚动使用，前述决议和授权有效期自公司董事会决议通过之日起一年内。

报告期内，公司使用闲置募集资金进行现金管理情况见下表：

单位：人民币元现金管理序号受托人名称产品名称起始日终止日期末余额本期收益金额宁波银行股份有限公司温

1单位大额存单10000000.002023/12/82025/8/14222024.08

州平阳支行宁波银行股份有限公司温

2单位大额存单10000000.002023/12/82025/12/30335256.16

州平阳支行宁波银行股份有限公司温

3单位大额存单20000000.002023/12/92025/12/30670512.32

州平阳支行宁波银行股份有限公司温

4单位大额存单20000000.002023/12/112025/12/30670512.32

州平阳支行宁波银行股份有限公司温

5单位大额存单20000000.002023/12/122025/12/30670512.32

州平阳支行宁波银行股份有限公司温

6单位大额存单25000000.002023/12/132025/12/301025026.02

州平阳支行宁波银行股份有限公司温

7单位大额存单50000000.002025/12/30随时可收回50000000.002534.25

州平阳支行专项报告第4页浙江炜冈科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告现金管理序号受托人名称产品名称起始日终止日期末余额本期收益金额兴业银行股份有限公司温

8单位大额存单10000000.002023/11/242025/9/8216616.44

州瑞安支行兴业银行股份有限公司温

9单位大额存单10000000.002023/11/24随时可收回10000000.00315000.00

州瑞安支行兴业银行股份有限公司温

10单位大额存单20000000.002023/11/27随时可收回20000000.00630000.00

州瑞安支行民生理财天天增利现金兴业银行股份有限公司温

11管理145号理财产品2000000.002024/11/42025/2/184246.79

州瑞安支行