洛阳盛龙矿业集团股份有限公司

审计委员会对会计师事务所2025年度履行

监督职责情况报告

洛阳盛龙矿业集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永会计师事务所”）作为公司2025年度财务报表和内部控制的审计机构。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对安永会计师事务所在2025年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

安永会计师事务所于1992年9月成立，2012年8月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永会计师事务所总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室。首席合伙人为毛鞍宁先生。安永会计师事务所2024年度经审计的业务总收入人民币57.10亿元，其中，审计业务收入人民币54.57亿元，证券业务收入人民币23.69亿元，2024年度A股上市公司年报审计客户共计155家，收费总额人民币11.89亿元。这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业等。本公司同行业上市公司审计客户6家。截1至2025年末拥有合伙人249人，拥有执业注册会计师逾1700人，

其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过1500人注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师逾550人。

二、聘任会计师事务所履行的程序

2025年5月19日，公司第一届董事会审计委员会第七次会议

审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，公司审计委员会同意续聘安永会计师事务所为公司2025年度审计机构，聘期为一年，并将该议案提交董事会审议，该议案于2025年5月

30日经公司第一届二十三次董事会、第一届监事会第八次会议及

2025年6月19日2024年度股东会审议通过。

三、2025年年审会计师事务所履职情况

安永会计师事务所按照相关规则和职业规范的要求，对公司

2025年度的财务报告和内部控制的有效性进行了审计，对公司

2025年度财务报告及内部控制审计出具了标准无保留意见。

在审计过程中，安永会计师事务所制定并实施了合理的审计工作计划，有效执行了质量管理措施，就重点关注事项、重要审计程序、关键审计事项等与公司董事会审计委员会及管理层进行沟通。同时，安永会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风

险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层及时进行了沟通。

安永会计师事务所在约定时间内完成了所有的审计程序，出

2具了标准无保留意见的审计报告和内部控制审计报告。安永会计

师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于

2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

四、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对安永会计师事务所的专业资质、业务能

力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行

了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年5月19日，公司第一届董事会审计委员会第七次会议审议通过了《关于续聘公司

2025年度审计机构的议案》，公司审计委员会同意续聘安永会计

师事务所为公司2025年度审计机构，聘期为一年，并将该议案提交董事会审议。

（二）审计委员会主要通过线上的方式与负责公司审计工作

的注册会计师召开沟通会议，对2025年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了安永会计师事务所关于公司2025年度审计报告等出具相关的情况汇报，并对审计工作提出了意见和建议。

3五、对年审会计师事务所履职情况的总体评价

公司审计委员会严格按照相关规定，充分发挥审计委员会的监督职责，对安永会计师事务所的相关资质、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性以及执行能力进行了审查，在年报审计期间与安永会计师事务所进行了充分的沟通和讨论，督促安永会计师事务所及时、准确、公正地出具审计报告，切实履行了对会计师事务所的监督职责。

经评估，审计委员会认为，安永会计师事务所在从事证券业务资格等方面均符合相关规定，在年报审计工作过程中秉持客观、独立、公正的审计原则，表现了良好的职业操守和业务素质，较好地完成了公司年度财务报告和财务报告内部控制的审计工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、及时、完整。

洛阳盛龙矿业集团股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月27日

4