光大证券股份有限公司

关于广东扬山联合精密制造股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）作为广东

扬山联合精密制造股份有限公司（以下简称“联合精密”或“公司”）首次公开

发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规的规定，对联合精密2024年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准广东扬山联合精密制造股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1046号）核准，公司于2022年6月向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 26983334 股，每股面值 1 元，每股发行价格为19.25元，募集资金总额为人民币519429179.50元，扣除相关不含税发行费用人民币70642944.54元后，实际募集资金净额为人民币448786234.96元。截至2022年6月27日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000377号”验资报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日，公司对募集资金投资项目累计投入409498219.34元，其中：公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金人民币

159760571.10元；2022年度使用募集资金人民币124856896.01元；2023年度

1使用募集资金人民币70865904.85元；2024年年度使用募集资金人民币

54014847.38元。2024年9月24日，公司将部分募投项目结项后的节余募集资

金24432300.00元（含募集资金专户累计产生的利息收入、扣减手续费净额等）

进行永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。公司分别于2022年、2023年将补充流动资金专户、募集资金接收专户注销，并将上述账户剩余利息

302099.10元转出至公司一般账户补充流动资金。截至2024年12月31日，公

司募集资金专户扣除手续费等累计形成收益3389168.84元，因此募集资金专户

2024年12月31日余额合计为17942785.36元。

二、募集资金存放和管理情况

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《广东扬山联合精密制造股份有限公司章程》，结合公司实际情况，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

公司于2022年7月12日与光大证券股份有限公司、中国农业银行股份有限

公司顺德北滘支行、招商银行股份有限公司佛山北滘支行、徽商银行股份有限公司马鞍山花园支行、广东阳山农村商业银行股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，于2022年7月18日与光大证券股份有限公司、广东顺德农村商业银行股份有限公司北滘支行签署了《募集资金三方监管协议》，开设了募集资金专项账户。

上述《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在

重大差异，公司募集资金的使用和《募集资金三方监管协议》的履行不存在违反相关法律法规规定和协议约定的行为。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号截止日余额存储方式中国农业银行股份有限公

44477001040040067-活期，已销户

司顺德北滘支行

2银行名称账号截止日余额存储方式

招商银行股份有限公司佛

7579008303101286767445.73活期

山北滘支行广东顺德农村商业银行股

801101001115649307879760.32活期

份有限公司北滘支行徽商银行股份有限公司马

22500553821100000610295579.31活期

鞍山花园支行广东阳山农村商业银行股

80020000018400705-活期，已销户

份有限公司

合计—17942785.36—

三、2024年度募集资金的实际使用情况

截至2024年12月31日止，公司累计投入募集资金投资项目的募集资金款项共计人民币409498219.34元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1：

《2024年度募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表2：《2024年度变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构的核查意见经核查，保荐机构认为：联合精密2024年度募集资金存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于募集资金管理和使用的相关规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，亦不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文。）

3附表1：

2024年度募集资金使用情况表

金额单位：人民币元

募集资金总额448786234.96本年度投入募集资金总额54014847.38

报告期内变更用途的募集资金总额-

累计变更用途的募集资金总额67200000.00已累计投入募集资金总额409498219.34

累计变更用途的募集资金总额比例14.97%是否已变截至期末项目可行项目达到预定更项目募集资金承诺调整后投资总本年度投入截至期末累计投资进度本年度实现的是否达到性是否发承诺投资项目和超募资金投向可使用状态日

（含部分投资总额额(1)金额投入金额(2)（%）(3)效益预计效益生重大变期

变更）＝(2)/(1)化承诺投资项目广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机

是139043100.00111843100.009846125.16100177518.1389.572024年6月17260346.42不适用否

部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目

安徽精密零部件产业化建设项目否106452300.00106452300.007701493.49102576656.2896.362024年6月20090157.52不适用否

安徽压缩机壳体产业化建设项目是113290834.9673290834.967124411.0867854427.2892.582024年12月不适用不适用否

补充流动资金项目否90000000.0090000000.00-90000000.00100.00不适用不适用不适用否广东扬山联合精密制造股份有限公

是-27200000.0014564969.3115674969.3157.632024年7月不适用不适用否

司 5MWp 分布式光伏电站项目安徽扬山联合精密技术有限公司

是-20000000.004486230.8816314237.7381.572024年4月2151995.85不适用否

4MW（一期）分布式光伏电站项目

安徽扬山联合精密技术有限公司

是-20000000.0010291617.4616900410.6184.502024年4月2166960.36不适用否

4MW（二期）分布式光伏电站项目

承诺投资项目小计-448786234.96448786234.9654014847.38409498219.3491.25-41669460.15--超募资金投向公司无超募资金的情况

4超募资金投向小计不适用---------

合计-448786234.96448786234.9654014847.38409498219.3491.25-41669460.15--

公司募投项目建设近年来受宏观环境影响，项目建设的相关物流、人员、采购、安装调试等工作均受到影响，导致项目建设工作进度放缓，无法在原计划时间内完成建设。公司经过谨慎研究，2022年9月27日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》决定将“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”“安徽精密零部件产业化建设项目”达到预计可使用状态日期调整为2024年6月；2023年3月10日召开第二届董事会第十二次会议、第二

届监事会第十次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》决定将“安徽压缩机壳体产业化建设项目”达到预计可使用状态日期调未达到计划进度或预计收益的情况整为2024年12月。

和原因（分具体募投项目）“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”、“安徽精密零部件产业化建设项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司 4MW（一期）分布式光伏电站项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司 4MW（二期）分布式光伏电站项目”均于2024年年中结项，投入运营时间较短，未达满产状态，因此不适用是否达到预计效益的核算。

“广东扬山联合精密制造股份有限公司 5MWp 分布式光伏电站项目”于 2024 年 7 月结项，结项后公司分别向县、市有关单位提交并网验收申请，经现场验收并完成审批后，于2024年12月并网发电，因此不适用年度效益的核算。

“安徽压缩机壳体产业化建设项目”于2024年12月结项，暂未产生效益，不适用年度效益的核算。

项目可行性发生重大变化的情况说不适用明

超募资金的金额、用途及使用进展不适用情况募集资金投资项目实施地点变更情不适用况募集资金投资项目实施方式调整情不适用况公司于2022年8月17日召开第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用的议案》，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金和已支付发行费用共计16494.91万元。根据大华会计师事务所（特募集资金投资项目先期投入及置换殊普通合伙）出具的《广东扬山联合精密制造股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2022]0011713号），公情况司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为15976.06万元，以自筹资金支付部分发行费用为人民币518.86万元，合计16494.91万元。截止

2022年12月31日，上述募集资金置换事项已经完成。

公司于2023年度、2024年度均未发生以自筹资金前期投入募投项目并置换的情况。

公司于2023年8月28日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动用闲置募集资金暂时补充流动资金资金的议案》，同意公司在不改变募集资金用途、不影响募集资金投资计划正常实施的前提下，拟使用不超过8000万元的部分闲置募集资金暂时补情况充流动资金，上述募集资金的使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月，到期或募集资金投资项目需要使用时及时归还至募集资金专用账户。截至2024年7月19日，公司已将上述暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币8000万元全部归还并存入公司募集资金专用账户。

5用闲置募集资金进行现金管理情况公司于2024年未发生用闲置募集资金进行现金管理的情况。

公司分别于2022年、2023年将补充流动资金专户、募集资金接收专户进行注销并将上述账户剩余利息收入302099.10元转至公司一般账户补充流动资金。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》相关规定，节余资金（包括利息收入）低于五百万元或者低于项目募集资金净额1%的，可豁免履行相关审议程序。

公司于2024年8月16日召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将公司首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”、“安徽精密零部件产业化建设项目”、“广东扬山联合精密制造股份有限公司 5MWp 分布式光伏电站项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司 4MW(一期)分布式光伏电站项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司 4MW(二期)分布式光伏电站项目”进行结项，并将上述募投项目结项后的节余募集资金 2443.23 万元（含募集资金专户累计产生的利息项目实施出现募集资金结余的金额收入、扣减手续费净额等）进行永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。

及原因“安徽压缩机壳体产业化建设项目”于2024年12月结项，扣除尚未支付完毕的合同余款、质保金等金额后，节余募集资金330.15万元（含募集资金专户累计产生的利息收入、扣减手续费净额等，金额以资金转出当日专户余额为准），公司将对节余募集资金进行永久性补充流动资金，用于公司日常经营活动。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》相关规定，节余资金（包括利息收入）低于五百万元或者低于项目募集资金净额1%的，可豁免履行相关审议程序。

募集资金结余的原因为在募投项目实施过程中，公司根据技术变化情况，对工艺路线进行优化；其次，因技术进步，公司大量选用国产化设备及关键配件，使自动化设备的采购成本较立项时明显降低。因此，项目总设备投入金额大幅降低。公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募投项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，结合实际情况减少了工程建设投入，并加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了项目建设费用。

尚未使用的募集资金用途及去向尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专户，用途未发生变化，将用于支付募投项目尚未支付完毕的合同余款、质保金等。

募集资金使用及披露中存在的问题不适用或其他情况

6附表2：

2024年度变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币元变更后项目拟投截至期末投资进项目达到预定变更后的项目本年度实际投截至期末实际累本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目入募集资金总额度（%）可使用状态日可行性是否发

入金额计投入金额(2)效益预计效益

（1）(3)=(2)/(1)期生重大变化广东扬山联合精密制造广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产股份有限公司新增年产

3800万件空调压缩机部3800万件空调压缩机部111843100.009846125.16100177518.1389.572024年6月17260346.42不适用否

件、200万件刹车盘及研件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目发中心扩建项目安徽压缩机壳体产业化安徽压缩机壳体产业化

73290834.967124411.0867854427.2892.582024年12月不适用不适用否

建设项目建设项目广东扬山联合精密制造广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产

股份有限公司 5MWp 分 3800 万件空调压缩机部 27200000.00 14564969.31 15674969.31 57.63 2024 年 7 月 不适用 不适用 否

布式光伏电站项目件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目安徽扬山联合精密技术安徽压缩机壳体产业化

有限公司 4MW（一期）分 20000000.00 4486230.88 16314237.73 81.57 2024 年 4 月 2151995.85 不适用 否建设项目布式光伏电站项目安徽扬山联合精密技术安徽压缩机壳体产业化

有限公司 4MW（二期）分 20000000.00 10291617.46 16900410.61 84.50 2024 年 4 月 2166960.36 不适用 否建设项目布式光伏电站项目

合计-252333934.9646313353.89216921563.06--21579302.63--“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”、“安徽压缩机壳体产业化建设项目”系公司结合近几年的市场环境、行业发展趋势及公司实际情况等因

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）

素而制定的募投项目。伴随着“双碳”战略的提出，国家高度重视绿色低碳可再生能源的使用，在双碳政策的驱动下，对能耗提出了较高要求。公司本次对“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机

7变更后项目拟投截至期末投资进项目达到预定变更后的项目

本年度实际投截至期末实际累本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目入募集资金总额度（%）可使用状态日可行性是否发

入金额计投入金额(2)效益预计效益

（1）(3)=(2)/(1)期生重大变化部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”、“安徽压缩机壳体产业化建设项目”调减投资规模后，募集资金主要将用于安徽、阳山基地的光伏电站等相关项目建设。

电能为公司生产环节耗用的主要能源，近年来，由于公司产能持续扩张，生产耗电量不断提高，由于能耗双控等因素的影响，各地区电价普遍提升，对公司成本控制造成一定影响。因此，公司从整体效益角度考虑，对募投项目进行了调整。调整后，虽然“安徽压缩机壳体产业化建设项目”的产销规模将有所下降，但包括壳体在内的公司各类主要产品的能源成本将有所降低有利于公司产品保持较好的竞争力。

公司于2023年8月28日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议，并于2023年9月

13日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过《关于调整、变更部分募集资金投资项目的议案》，公司拟在募集资金投资项目实施主体、投资规模不变的情况下，对“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”以及“安徽压缩机壳体产业化建设项目”的设备购置费、工程建设投资金额进行调减，将调减的金额用于新的募投项目：“广东扬山联合精密制造股份有限公司 5MWp分布式光伏电站项目”和“安徽扬山联合精密技术有限公司 4MW（一期）分布式光伏电站项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司 4MW（二期）分布式光伏电站项目”。

公司募投项目建设近年来受宏观环境影响，项目建设的相关物流、人员、采购、安装调试等工作均受到影响，导致项目建设工作进度放缓，无法在原计划时间内完成建设。公司经过谨慎研究，2022年9月27日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》决定将“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”达

到预计可使用状态日期调整为2024年6月；2023年3月10日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第

十次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》决定将“安徽压缩机壳体产业化建设项目”达到未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）预计可使用状态日期调整为2024年12月。

“广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产3800万件空调压缩机部件、200万件刹车盘及研发中心扩建项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司 4MW（一期）分布式光伏电站项目”、“安徽扬山联合精密技术有限公司 4MW（二期）分布式光伏电站项目”均于 2024 年年中结项，投入运营时间较短，未达满产状态，因此不适用是否达到预计效益的核算。

“广东扬山联合精密制造股份有限公司 5MWp 分布式光伏电站项目”于 2024 年 7 月结项，结项后公司分别向县、市有关单位提交并网验收申请，经现场验收并完成审批后，于2024年12月并网发电，因此不适用年度效

8变更后项目拟投截至期末投资进项目达到预定变更后的项目

本年度实际投截至期末实际累本年度实现的是否达到

变更后的项目对应的原承诺项目入募集资金总额度（%）可使用状态日可行性是否发

入金额计投入金额(2)效益预计效益

（1）(3)=(2)/(1)期生重大变化益的核算。

“安徽压缩机壳体产业化建设项目”于2024年12月结项，暂未产生效益，不适用年度效益的核算。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用9（本页无正文，为《光大证券股份有限公司关于广东扬山联合精密制造股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）

保荐代表人（签字）：

申晓毅晏学飞光大证券股份有限公司

2025年4月24日