证券代码：001269 证券简称：欧晶科技 公告编号：2026-074

债券代码：127098 债券简称：欧晶转债

内蒙古欧晶科技股份有限公司

关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.内蒙古欧晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）为有效规避外汇市

场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，锁定汇兑成本，控制外汇风险，公司拟开展外汇套期保值业务。业务品种包括但不限于：远期结售汇、结构性远期、外汇掉期、外汇期权、货币互换、利率掉期、利率期权等业务，交易币种为公司经营结算常用的美元等货币。交易对手为经监管机构批准、具有外汇交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的金融机构。预计任一交易日持有的最高合约价值不超过

1000 万美元（含）或其他等值货币。在上述额度内可循环滚动使用，但任一

时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过该额度。

2.已履行的审议程序：公司于 2026 年 10 月 29 日分别召开的第四届董事会审计委员会第十一次会议、第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，该事项在公司董事会决策权限范围内，无需提交股东会审议。

3.风险提示：公司进行外汇套期保值业务，严格遵循合法合规、审慎稳健、安全有效的原则，不开展投机性交易及单纯以套利为目的的交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，但仍存在市场风险、内部控制风险、履约风险及其他风险等，敬请投资者注意投资风险。

一、开展外汇套期保值业务的目的

为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，锁定汇兑成本，控制外汇风险，公司拟开展外汇套期保值业务。

公司开展外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不影响公司正常生产经营，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

二、本次拟开展外汇套期保值业务的基本情况

（一）交易金额公司拟开展的外汇套期保值业务预计任一交易日持有的最高合约价值不超

过 1000 万美元（含）或其他等值货币。在上述额度内可循环滚动使用，但任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过该额度。

公司预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不得超过

公司最近一期经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过五百万元人民币。

（二）资金来源

自有资金，不涉及使用募集资金。

（三）交易方式

结合公司资金管理规划及日常经营实际需求，公司拟开展的外汇套期保值业务品种包括但不限于：远期结售汇、结构性远期、外汇掉期、外汇期权、货

币互换、利率掉期、利率期权等业务，交易币种为公司经营结算常用的美元等货币。交易对手为经监管机构批准、具有外汇交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的金融机构。

（四）交易期限

自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述期限内，额度可循环滚动使用，但期限内任一时点的业务规模不超过 1000 万美元。公司董事会授权公司管理层在上述额度范围内行使外汇套期保值业务的审批权限、签署相关文件。同时授权公司财务部在规定的期限及额度内负责具体的交易事宜。

三、审议程序

公司于2026年 10月29日分别召开的第四届董事会审计委员会第十一次会议、第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，该事项在公司董事会决策权限范围内，无需提交股东会审议。

四、交易风险分析及风控措施

（一）交易风险分析

公司进行外汇套期保值业务，严格遵循合法合规、审慎稳健、安全有效的原则，不开展投机性交易及单纯以套利为目的的交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但进行外汇套期保值业务仍存在一定的风险。

1.汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下，公

司开展外汇套期保值业务产生的收益可能低于预期，从而造成公司损失。

2.交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公

司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。

3.内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会

由于员工操作失误、系统故障等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。

4.法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律法规可能造成

合约无法正常执行而给公司带来损失。

5.政策风险：国内外相关金融监管机构关于外汇管理方面政策调整，可能

对市场或操作造成影响，对公司外汇套期保值业务带来一定的不确定性。

（二）风险控制措施

1.公司开展的外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不

进行单纯以盈利为目的的外汇交易，均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。

2.公司将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》执行对外汇套期保值业

务的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施及风险处理程序、信

息披露等，保证制度有效执行，严格控制业务风险。

3.公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

4.公司财务部将持续关注外汇公开市场价格或公允价值变动，及时评估外

汇套期保值业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。

5.公司审计部门对外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。

五、交易相关会计处理

公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关准则及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理。

六、备查文件

1.第四届董事会第二十五次会议决议；

2.关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。

内蒙古欧晶科技股份有限公司董事会

2026 年 10 月 29 日