国信证券股份有限公司

关于深圳市好上好信息科技股份有限公司

2023年度持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：国信证券股份有限公司被保荐公司简称：好上好

保荐代表人姓名：余洋联系电话：0755-82130833

保荐代表人姓名：王勇联系电话：0755-82130833

现场检查人员姓名：王勇、李鑫

现场检查对应期间：2023年度

现场检查时间：2024年3月5日-2024年3月6日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：1、查阅公司相关的公司章程、规章制度；2、查阅了相关三会会议资

料及相关信息披露文件；3、对上市公司董事、监事、高级管理人员及有关人员进行访谈；4、现场查看公司主要管理场所；5、对有关文件、原始凭证及其他资料或者客

观状况进行查阅、复制、记录。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行√

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议

√

内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认√

5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则

√履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信

√息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了

√相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：1、查阅内部审计部门和审计委员会相关文件；2、对内审部门负责人进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部

√门（如适用）

2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内√部审计部门（如适用）3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适√

用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审

√

计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计

√

工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内

部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问√题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用

√

情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审

√

计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审

√

计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

√

部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建

√

立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：1、对上市公司董事、高级管理人员及有关人员进行访谈；2、审阅公

司信息披露文件及审批档案、投资者关系管理档案。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2.公司已披露的内容是否完整√

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展√

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司

√信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载√

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：1、查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内

部的相关规定；2、查阅公司定期报告、关联交易往来资料、对外担保资料；3、查阅

审议关联交易、对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直

√接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或

√

者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

√义务

4.关联交易价格是否公允√

5.是否不存在关联交易非关联化的情形√

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义

√务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保

√债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相

√应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2、

查阅募集资金三方监管协议；3、核对募集资金专户银行对账单和银行日记账；4、查

阅募集资金台账及大额支出相关凭证；5、现场查看募集资金投资项目实施情况。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2.募集资金三方监管协议是否有效执行√

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等

√情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂

√

时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向

变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资

√

金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资

√效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

（六）业绩情况

现场检查手段：1、查阅公司及同行业可比公司财务资料；2、对公司董事、监事、高级管理人员进行访谈。

1.业绩是否存在大幅波动的情况√

2.业绩大幅波动是否存在合理解释√

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常√

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅公司及股东承诺，对比核查其实际履行情况。

1.公司是否完全履行了相关承诺√

2.公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项现场检查手段：1、查看了公司的主要生产、经营、管理场所；2、查阅了公司相关财

务资料及行业资料；3、对公司高级管理人员进行了访谈。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化

√或者风险

5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相

√关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明

2023年1-9月公司实现营业收入437855.40万元，较上年同期下降15.99%，实

现归属于上市公司股东的净利润5714.85万元，较上年同期下降49.82%。上市公司

2023年前三季度归属于上市公司股东的净利润同比下降的主要原因系：1、本期营收

下降毛利减少；2、公司增加市场投入，销售人员及薪酬较上年同期增加；3、公司境外融资成本受美元加息影响较上年同期增加等因素影响所致。保荐人提示公司持续关注业绩变动情况，并根据需要持续做好信息披露工作。

（以下无正文）（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳市好上好信息科技股份有限公司2023年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

余洋王勇国信证券股份有限公司

2024年3月20日