青岛三柏硕健康科技股份有限公司

募集资金存放与实际使用

情况鉴证报告

和信专字（2025）第000289号

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一、募集资金存放与实际使用情况鉴证报告1-3

二、募集资金存放与使用情况的专项报告4-9

和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇二五年四月二十五日青岛三柏硕健康科技股份有限公司报告正文青岛三柏硕健康科技股份有限公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

和信专字（2025）第000289号

青岛三柏硕健康科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称“三柏硕”）董事会编制的《青岛三柏硕健康科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。

一、董事会的责任三柏硕董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三柏硕募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律和信会计师事务所（特殊普通合伙）1青岛三柏硕健康科技股份有限公司报告正文监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等相关规定编制，在所有重大方面如实反映三柏硕2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。

在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，三柏硕募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等相关规定编制，并在所有重大方面如实反映了三柏硕2024年度募集资金存放与实际使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供三柏硕年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为三柏硕年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

（以下无正文）

和信会计师事务所（特殊普通合伙）2青岛三柏硕健康科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告青岛三柏硕健康科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准青岛三柏硕健康科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2054号）核准，青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称“三柏硕”或“公司”）向社会公开发行人民币普通股（A股）60943979股，每股面值1元，每股发行价格11.17元，募集资金总额人民币680744245.43元，扣除各项发行费用合计人民币70090350.29元，实际募集资金净额为610653895.14元。截至2022年10月14日止，实际募集资金净额610653895.14元已全部到位，上述募集资金到位情况已经和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具和信验字（2022）第000046号《验资报告》验证。公司开设专户存储上述募集资金。

（二）募集资金使用和节余情况

2024年度募集资金专户使用情况及2024年12月31日余额如下：

单位：人民币元

2023年12月31日募集资金专户余额161879621.60

加：期初闲置募集资金购买理财产品本金320000000.00

加：赎回暂时闲置募集资金购买理财产品收益11669076.29

加：本年度募集资金专户的利息收入扣减手续费净额487548.93

其中：募集资金利息收入488344.04

手续费支出795.11

减：本年度投入募投项目的募集资金930286.00

减：项目结余募集资金永久补充流动资金30247815.60

2024年12月31日募集资金总余额462858145.22

减：期末闲置募集资金购买理财产品本金457000000.00

减：补充流动资金

2024年12月31日募集资金专户余额5858145.22

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》

4青岛三柏硕健康科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《青岛三柏硕健康科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金实行专户存储并专项使用。

（一）募集资金管理情况

2022年10月，公司、保荐人中信建投证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限

公司青岛城阳支行、交通银行股份有限公司青岛城阳支行、中信银行股份有限公司青岛城阳

支行、华夏银行股份有限公司青岛城阳支行、上海浦东发展银行股份有限公司青岛城阳支行签署了《募集资金三方监管协议》。中国工商银行股份有限公司青岛城阳支行专项账户（账号3803027329200736708）已于2024年12月3日销户、上海浦东发展银行股份有限公司青

岛城阳支行专项账户（账号69030078801300002561）已于2024年12月10日销户。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金专户开户行及募集资金存储情况：

单位：人民币万元开户银行银行账号募集资金余额中国工商银行股份有限公司青岛城阳支行营业部3803027329200736708已注销

交通银行股份有限公司青岛城阳支行372005580013002576916425.15

中信银行股份有限公司青岛城阳支行811060101440150875747.12

华夏银行股份有限公司青岛城阳支行12058000001901372113.54上海浦东发展银行股份有限公司青岛城阳支行69030078801300002561已注销

合计585.81

注：截止2024年12月31日，募集资金专户余额为585.81万元，存放在募集资金现金管理账户中的余额为45700万元，募集资金总余额为46285.81万元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

截至2024年12月31日，公司已累计实际投入的募集资金款项共计14143.05万元，使用情况对照表详见本专项核查报告附件。

（二）使用闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于2023年12月13日分别召开第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十八

5青岛三柏硕健康科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，公司及全资子公司使用额度不超过5亿元人民币的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，该事项已经公司2023年第二次临时股东大会审议通过。

公司于2024年4月26日分别召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过《关于延长使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的授权期限的议案》，同意在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，授权期限自2023年年度股东大会通过之日起至2024年年度股东大会召开之日，单个投资产品的投资期限不超过12个月。额度范围内资金可循环滚动使用，该事项已经公司2023年年度股东大会审议通过。

2025年4月25日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，审

议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在保证不影响公司募集资金投资计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，授权期限自2024年年度股东大会通过之日起至2025年年度股东大会召开之日，单个投资产品的投资期限不超过12个月。额度范围内资金可循环滚动使用。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品尚未到期的余额为人民币45700.00万元，除购买的理财产品外，对闲置募集资金现金管理还包括存放在募集资金专户中的协定存款。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年4月26日，公司召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审

议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用部分闲置募集资金不超过（含）人民币1.5亿元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内，在决议有效期内上述额度可以滚动使用。2025年4月19日，公司披露《关于提前归还暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

2025年4月25日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，审

议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意在保证募投项目建设资金需求的前提下，使用部分闲置募集资金不超过（含）人民币1.5亿元暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内，

6青岛三柏硕健康科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

在决议有效期内上述额度可以滚动使用。

（四）募集资金投资项目延期的情况

2023年度，受欧美高通胀与欧美加息影响导致市场购买力下降、家用休闲健身器材需

求回落、零售商处于去库存周期、下游零售商转变业务模式、跨境电商冲击等因素影响，公司主要产品的销售情况不及预期。公司募投项目“休闲运动及康养器材生产基地项目”“研发中心项目”亦受到上述因素、国内外宏观经济和市场波动、市场竞争环境变化、根据业务

发展规划需求对实施地点重新调研选址等因素影响，投资建设节奏有所放缓，导致项目实施进度不及预期，预计无法在原计划的时间内达到预定可使用状态。为降低募集资金使用风险，保证募投项目建设质量，经公司审慎研究，对休闲运动及康养器材生产基地项目、研发中心项目建设进度和完成时间进行延期调整。2024年4月26日，公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，调整后休闲运动及康养器材生产基地项目、研发中心项目达到预定可使用状态日期为2026年12月31日。

2025年4月25日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第八次会议，审

议通过《关于募集资金投资项目重新论证及延期的议案》，受宏观经济波动、市场环境变化、公司部分产品的销售情况不及预期等影响，公司根据产品的销售情况调整了“营销网络及品牌推广建设项目”的施工进度，募投项目整体建设进度有所放缓，无法在计划的时间内完成，调整后“营销网络及品牌推广建设项目”达到预定可使用状态日期为2026年6月30日。同时公司对“休闲运动及康养器材生产基地项目”“营销网络及品牌推广建设项目”“研发中心项目”进行了重新论证，经论证上述项目具有实施必要性和可行性，公司将继续实施上述募集资金投资项目。

（五）节余募集资金使用情况

2024年10月15日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金及注销部分募集资金专户的议案》，同意公司对首次公开发行股票的募集资金投资项目“蹦床生产线自动化升级建设项目”“补充流动资金项目”结项，并将前述募投项目募集资金专户节余资金永久补充流动资金，用于公司日常经营及业务发展。2024年10月31日，公司召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了上述事项。公司将上述节余募集资金3024.78万元用于永久补充流动资金，在节余募集资金划转完毕后，公司办理了相关募集资金专户的注销手续。

7青岛三柏硕健康科技股份有限公司⒛以年度募集资金存放与使用情况的专项报告

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况报告期内公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

⒛24年7月公司因⒛23年度使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理超出授权期限事项收到中国证监会青岛监管局出具的行政监管措施决定书及深圳证券交易所出具的监管函。

公司己深刻自查和反省并于⒛2β年进行追认审议组织专题学习增强合规意识、责任意识、风险意识。

除上述情况外⒛以年度公司己披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、

准确、完整披露的情况公司⒛z年度募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。。

附件:募集资金使用情况对照表青岛三柏董事会