华林证券股份有限公司

关于深圳市康冠科技股份有限公司

部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的核查意见

华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为深圳

市康冠科技股份有限公司（以下简称“康冠科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等法律、法规、规章、

规范性文件的规定，对康冠科技部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会于2022年2月22日印发《关于核准深圳市康冠科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2022]375号），核准公司公开发行不超过42487500股新股。

公司于2022年3月8日采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持

有深圳市场非限售 A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行

相结合的方式，公开发行人民币普通股（A股）4248.75万股，每股面值人民币

1.00元，每股发行认购价格为人民币48.84元。截至2022年3月14日，公司共

计募集货币资金人民币2075089500.00元，扣除与发行有关的费用人民币

75120525.94元，公司实际募集资金净额为人民币1999968974.06元。

上述募集资金已于2022年3月14日全部到账，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“大华验字[2022]000145号”《验资报告》予以验证。

二、募集资金存放与使用情况

为规范公司募集资金的存放、使用与管理，提高募集资金使用的效率，保护投资者的合法权益，公司已根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，并开立了募集资金专项账户对募集资金的存储与使用进行管理。

截至2026年3月31日，募集资金的使用情况如下：

单位：万元尚未使用募集资金累计投入序号募集资金投资项目募集资金投资进度承诺投资金额募集资金金额（注1）康冠智能显示终端

150000.0050253.592-100.51%

产品扩产项目商用显示产品扩产

210000.003842.006158.0038.42%

项目智能显示科技园项

362000.0047808.3814191.6277.11%

目（一期）全球技术支持及服

410000.006728.813271.1967.29%

务中心建设项目智慧园区及信息化

57996.905168.532828.3764.63%

系统升级改造项目

6补充流动资金60000.0060000.00-100.00%

总计199996.90173801.3126449.18

注1：“尚未使用募集资金金额”一列不含理财收益及利息收入，表中数据尾差系四舍五入所致。

注2：该项目实际累计投入金额包括募集资金利息收入、理财收益净额等。

三、募集资金目前存放和在账情况

截至2026年4月22日，募集资金的存储情况列示如下：

单位：万元户名开户银行银行账号账户余额

惠州市康冠科技有限公招商银行股份有限公司深圳天安9990107417108880.05司云谷支行

深圳市康冠商用科技有交通银行股份有限公司深圳布吉4430664120130053856506512.91限公司支行深圳市康冠科技股份有

广发银行股份有限公司惠州分行95508800846899004183019.39限公司

深圳市康冠科技股份有中国工商银行股份有限公司深圳40000305291666688682.96限公司坂田支行

深圳市康冠科技股份有中国银行股份有限公司深圳坂田74197564258817378.24限公司支行

深圳市康冠科技股份有中国民生银行股份有限公司深圳6240096883055.22限公司宝安支行

香港康冠技术有限公司 广发银行股份有限公司惠州分行 NRA9550880235304800170 362.59

香港康冠技术有限公司 广发银行股份有限公司惠州分行 NRA9550880235304800350 6.61

合计30337.97注：上表中账户余额包含现金管理专户余额、理财收益及利息收入。

四、本次募投项目延期的具体情况及原因

（一）本次募投项目延期的具体情况项目达到预计可使用状态时间项目达到预计可使用状态时间延期项目名称（调整前）（调整后）

智能显示科技园项目（一期）2026年6月30日2028年6月30日

（二）募投项目延期的原因

“智能显示科技园项目（一期）”旨在通过引进先进的机芯部件生产线、智

能显示产品生产线、AR智能镜显产品生产线等智能生产线，建设国内领先的智能化、自动化、数字化的智能显示终端智能生产基地，打造集产品研发中试、智能生产、生活配套等功能于一体的智能显示科技园。在该项目实施过程中，由于用地规划的调整、建筑方案的优化、工程建设和设备采购等相关工作受到宏观环

境等不可控因素的影响，加之其他客观环境因素的干扰，导致项目实施进度有所延缓。出于对募集资金充分利用的审慎考虑，为保证募投项目建设效果，合理有效地配置资源，更好地维护全体股东的权益，公司计划将“智能显示科技园项目

（一期）”的预计可使用状态日期由2026年6月30日延期至2028年6月30日。

（三）是否存在影响募集资金使用计划正常推进的情形公司为控制募投项目风险，在投资过程中谨慎投入，故而“智能显示科技园

项目（一期）”投入进度晚于预期，不存在损害公司和股东利益的情况，不存在其他影响募集资金使用计划正常推进的情形。

（四）分期投资计划及后续保障措施

尚未使用的募集资金主要用于“智能显示科技园项目（一期）”的建设，公司将根据项目实际实施进度分阶段投入，以确保资源配置的合理性和项目推进的稳健性。公司将在统筹募投项目建设以及保证募集资金投资效益的前提下，密切关注行业及市场变化，加强募集资金使用的内部审计和外部监督，确保募集资金使用的合法性和有效性，保证募投项目顺利实施；并指派专人负责募投项目的跟踪和协调工作，建立内部跟踪和反馈机制，定期汇报募投项目情况，对于募投项目可能存在的异常情况第一时间进行汇报并进行解决。五、本次募投项目延期对公司生产经营的影响

本次对募投项目进行延期是公司根据项目的实际进展情况做出的审慎决定，本次调整将有利于公司更好地使用募集资金，保证项目顺利、高质量地实施，有助于公司业务整体规划及长远健康发展，符合公司及全体股东的利益。除上述变更外，相关募投项目的实施主体、投资总额、建设内容等未发生其他变更，不存在改变募集资金用途的情形，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

六、相关审议程序及意见

（一）董事会审计委员会审议情况

公司于2026年4月29日召开第三届董事会审计委员会第五次会议，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》。经审议，审计委员会认为：公司本次募投项目延期是公司根据募投项目实际进展作出的审慎决定，符合公司实际情况，不会对公司正常经营产生重大不利影响。本次募投项目延期不涉及募投项目实施主体、实施方式、投资总额的变更，不存在改变或变相改变募集资金用途的情形，不存在损害公司和股东尤其是中小股东合法利益的情形。

（二）董事会战略委员会审议情况

公司于2026年4月29日召开第三届董事会战略委员会第三次会议，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》，经审议，战略委员会认为：本次募集资金投资项目的延期符合公司发展战略规划，具备投资的可行性与必要性。从长远来看，项目的延期有利于公司整体规划及稳定发展，符合公司和全体股东的利益。

（三）董事会审议情况公司于2026年4月29日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的议案》，同意公司在募投项目的实施主体、投资总额、建设内容均未发生变更的情况下，对公司募投项目进行延期。七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司本次延期部分募投项目的事项经公司第三届董事会第八次会议审议通过，履行了必要的审批程序。本事项符合《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司本次延期部分募投项目，是出于公司发展的实际需要，有利于提高公司募集资金的使用效率，保障募投项目的顺利推进，有利于公司的长远发展，不存在损害公司和公司全体股东特别是中小股东利益的情形

综上所述，保荐机构对公司本次延期部分募投项目的事项无异议。

（以下无正文）（本页无正文，为《华林证券股份有限公司关于深圳市康冠科技股份有限公司部分首次公开发行股票募集资金投资项目延期的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签字）：

韩志强李露华林证券股份有限公司年月日