康冠科技:关于2024年股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告

证券代码：001308证券简称：康冠科技公告编号：2025-054

深圳市康冠科技股份有限公司

关于2024年股票期权激励计划第一个行权期

采用自主行权模式的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、2024 年股票期权激励计划期权简称：康冠 JLC3，期权代码：037446。

2、2024年股票期权激励计划符合本次行权条件的2086名激励对象在第一

个行权期可行权的股票期权数量共计1050.3786万份，行权价格为25.74元/份。

3、本次行权采用自主行权模式。

4、公司2024年股票期权激励计划共三个行权期，第一个行权期可行权期

限为：2025年6月30日至2026年6月26日。实际可行权期限为：自中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的手续办理完成之日起至2026年6月26日止（如遇节假日提前至最后一个交易日止）。截至本公告日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的手续已办理完成。

5、本次可行权股票期权若全部行权，公司股份仍具备上市条件。

2024年4月8日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于<深圳市康冠科技股份有限公司2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》（以下简称《激励计划》）《关于<深圳市康冠科技股份有限公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权激励计划相关事宜的议案》。

同日，公司召开第二届监事会第十四次会议，对公司2024年股票期权激励计划的激励对象名单进行核查，并审议通过《关于<深圳市康冠科技股份有限公1司2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<深圳市康冠科技股份有限公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及

《关于核实<2024年股票期权激励计划激励对象名单>的议案》。

2024年4月15日至2024年4月25日，公司在内部对2024年股票期权激励

计划激励对象的姓名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与本激励计划激励对象有关的任何异议。公司于2024年4月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《监事会关于公司 2024 年股票期权激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。

2024年5月7日，公司召开2023年年度股东大会，会议审议通过《关于<深圳市康冠科技股份有限公司2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<深圳市康冠科技股份有限公司2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2024年股票期权激励计划相关事宜的议案》。公司实施本次激励计划获得股东大会批准，董事会被授权确定股票期权授权日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。

2024 年 5 月 8 日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于

2024年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

2024年5月7日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第

十七次会议，审议通过了《关于调整2024年股票期权激励计划相关事项的议案》《关于向激励对象授予股票期权的议案》，公司对本次激励计划的激励对象名单进行调整，并于调整后以2024年5月7日为授权日向符合授予条件的2112名激励对象授予2641.4391万份股票期权。监事会对此进行核实并发表了核查意见。

2024年5月28日，公司召开第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于调整2022年、2023年和2024年股票期权激励计划行权价格的议案》。

2025年3月28日，公司召开第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司2024年股票期权激励计划第一个行权期行权条件达成的议案》。公司2024年股票期权激励计划的第一个行权期行权

2条件已满足，同意公司2024年股票期权激励计划已获授股票期权的2086名激

励对象在第一个行权期内行权，行权价格为25.92元/份。

2025年6月6日，公司召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整2023年和2024年股票期权激励计划行权价格的议案》，公司2024年股票期权激励计划授予股票期权行权价格由2

5.92元/份调整为25.74元/份。

一、董事会关于本次激励计划第一个行权期行权条件达成的说明

（一）根据公司《激励计划》的规定，激励对象获授的股票期权等待期分

别为12个月、24个月、36个月。公司本次激励计划授予的股票期权第一个等待期已届满，可申请行权所获总量的40%。

（二）股票期权第一个行权期行权条件达成情况说明：

第一个行权期可行权条件是否满足可行权条件的说明

本公司未发生如下任一情形：

（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；

（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册

公司未发生相关任一情形，满足行会计师出具否定意见或无法表示意见的审计报告；

权条件。

（3）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进行利润分配的情形；

（4）法律法规规定不得实行股权激励的；

（5）中国证监会认定的其他情形。

激励对象未发生如下任一情形：

（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认

定为不适当人选；激励对象未发生相关任一情形，满

（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证足行权条件。

监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；

（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；

3第一个行权期可行权条件是否满足可行权条件的说明

（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

（6）中国证监会认定的其他情形。

公司层面第一个行权期业绩条件：

2024年公司营业收入触发值达到144亿元，目标值公司业绩达成情况：

达到151亿元。根据公司2024年度财务审计报告：

达到触发值公司层面行权比例为（实际营业收入/2024年度营业收入为155.87亿元。目标值）*100%；达到目标值公司层面行权比例为公司第一个行权期业绩考核满足行

100%。权条件，公司层面行权比例为

注：上述“营业收入”以经公司聘请的会计师事务所审计100%。

的合并报表所载数据为计算依据。

个人业绩考核要求：本次行权激励对象共计2086人，经考评结果合格不合格收集激励对象2024年绩效考核结果，激励对象个人绩效考核结果如个人层面行权比例100%0%

下：

激励对象当期实际行权的股票期权数量=个人考评结果个人行权比例人数

当期计划行权的股票期权数量×公司层面行权比例×合格100%2086

个人层面行权比例不合格0%0

二、激励计划第一个行权期的可行权安排

（一）股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股。

（二）本次可行权的股票期权简称：康冠 JLC3，期权代码：037446。

（三）行权数量：总计2086人，可申请行权的股票期权数量为1050.3786万份，占截至2025年7月8日公司总股本70061.0130万股的1.4992%，具体如下：

获授的股本次可行可行权数量剩余未行票期权数权期权数占已获授期权股票期序号姓名职务量（万量（万权的比例权数量份）份）（%）（万份）

1廖科华董事、财务总监18.02427.209640%10.8146

2陈茂华董事、副总经理12.36814.947240%7.4209

43张斌副总经理9.27613.710440%5.5657

副总经理、董事会秘

孙建华书11.91564.766240%7.1494

核心管理人员、核心技术（业务）人

员以及董事会认定需要激励的其他员2574.43201029.745240%1544.6868

工（2082人）

合计2626.01601050.378640%1575.6374

注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公司总股本的1%；

2、公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司股本总额的10%；

3、表中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入造成；

4、若在激励对象行权前公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股或增发等事项，行权数量将做相应的调整；

5、表中数据为公司自行计算所得，最终以中国证券登记结算有限公司深圳分公司数据为准。

（四）行权价格：第一个行权期的行权价格为25.74元/份。

（五）行权模式：本次行权采用自主行权模式。

（六）可行权日

本激励计划经股东大会审议通过后，授予的股票期权自等待期满后可以开始行权，可行权日必须为本激励计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：

（1）公司年度报告、半年度报告公告前30日内，因特殊原因推迟定期报

告公告日期的，自原预约公告日前30日起算；

（2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前10日内；

（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件

发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内；

（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。

（5）作为激励对象的董事及高级管理人员在公告日后将遵守《中华人民共和国证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关法律、法规中关于董事、高级管理人员禁止短线交易的相关规定，在激励计划行权期内合法行权。

（6）激励对象为公司董事和高级管理人员的，在行权后6个月内不得转让其所持有的公司股份。

5（七）第一个可行权期行权期限为：2025年6月30日至2026年6月26日。

实际可行权期限为：自中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的手续办理完成之日起至2026年6月26日止。

（八）行权期内，公司激励对象在符合规定的有效期内可通过选定承办券商（国信证券股份有限公司）系统自主申报行权。承办券商在业务承诺书中承诺其向上市公司和激励对象提供的自主行权业务系统的技术规范完全符合证券

交易所及中国登记结算公司对于自主行权业务的操作要求，能够有效控制并防止激励对象在相关敏感期内行权、短线交易。

三、本次激励对象行权情况与授予公告情况一致性说明

（一）2024年5月7日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于调整2024年股票期权激励计划相关事项的议案》。本次调整后，授予激励对象人数由2154人调整为2112人，授予的股票期权总量由2666.3272万份调整为2641.4391万份。

（二）公司于2024年5月20日披露了《2023年度权益分派实施公告》，向全体股东每10股派发现金红利6.00元（含税）。根据《激励计划》的规定，

2024年股票期权的行权价格由26.52元/份调整为25.92元/份。

（三）2024年7月1日，公司披露了《关于2024年股票期权激励计划授予登记完成的公告》，实际完成登记的股票期权激励对象为2086人，登记的股票期权授予数量为2626.0160万份。

（四）2025年5月28日，公司披露了《2024年度权益分派实施公告》，向

全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税）。根据《激励计划》的规定，

2024年股票期权的行权价格由25.92元/份调整为25.74元/份。

除上述调整内容外，本次激励对象行权人数及数量与公司授予登记完成公告的情况及授予时网上公示的情况一致。

四、不符合条件的股票期权处理方式部分激励对象因离职或个人层面绩效考核导致行权期内计划行权的股票期

权不得行权，公司将按规定注销相应的股票期权。

符合行权条件的激励对象必须在本激励计划规定的行权期内行权，在行权期结束后，已获授但尚未行权的股票期权，不得转入下个行权期，该部分股票

6期权自动失效，由公司注销。

五、本次股票期权行权对公司的影响

（一）对公司股权结构和上市条件的影响

本次可行权股票如果全部行权，股本结构变动将如下表所示：

本次行权前本次行权后股份性质

股份数量比例股份数量（股）比例

（股）

一、限售条件流通股/非流通股46076764665.77%46092239764.82%

其中：高管锁定股21414840.31%22962350.32%

首发前限售股45862616265.46%45862616264.49%

二、无限售条件流通股23984248434.23%25019152035.18%

三、总股本700610130100.00%711113916100.00%

注：表中数据为公司基于2025年7月8日股本数量自行计算所得，最终以中国证券登记结算有限公司深圳分公司数据为准。

本次行权对公司股权结构不产生重大影响，公司控股股东和实际控制人不会发生变化。本期可行权期权若全部行权后，公司股权分布仍具备上市条件。

（二）对公司当年财务状况和经营成果的影响本次激励对象采用自主行权方式进行行权。行权相关股票期权费用已根据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，在等待期内摊销，并计入相关成本或费用，相应增加资本公积。根据公司股权激励计划的规定，假设本期可行权的股票期权全部行权，公司总股本将由700610130股增加至711113916股，对公司基本每股收益及净资产收益率影响较小，具体影响以经会计师事务所审计的数据为准。

（三）选择自主行权模式对股票期权定价及会计核算的影响

公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值。由于在可行权日之前，公司已经根据股票期权在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在行权日，公司根据实际行权数量，确认股本和股本溢价，同时将等待期内确认的“资本公积—其他资本公积”转入“资本公积—股本溢价”，行权模式的选择不会对上述会计处理造成影响，即股票期权选择自主行

7权模式不会对股票期权的定价及会计核算造成实质影响。

六、个人所得税缴纳安排本次行权激励对象应缴纳的个人所得税资金由激励对象自行承担。公司将根据国家税收法规的规定，代扣代缴激励对象应缴纳的个人所得税及其他税费。

七、参与激励的董事、高级管理人员在本公告日前6个月买卖公司股票情况

经公司自查，参与本激励计划的3名董事、高级管理人员在本公告披露日前6个月内存在股票期权激励计划行权引起股份变动的情况，具体如下：

姓名股票期权激励计划行权引起股份变动的情况交易时间廖科华2022年股票期权激励计划第二期行权2025年1月16日廖科华2023年股票期权激励计划第一期行权2025年2月27日陈茂华2022年股票期权激励计划第二期行权2025年1月15日

2025年2月26日

陈茂华2023年股票期权激励计划第一期行权

2025年2月27日

张斌2022年股票期权激励计划第二期行权2025年1月13日张斌2023年股票期权激励计划第一期行权2025年2月24日

参与激励的董事、高级管理人员将遵守《中华人民共和国证券法》《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等相关法

律法规中关于董事、高级管理人员禁止短线交易的相关规定，在行权期内合法行权。

特此公告。