福恩股份:以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第1—2页

二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第3—5页

三、附件……………………………………………………………第6—9页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第6页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第7页

（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第8页

（四）签字注册会计师资格证书复印件…………………………第9页关于杭州福恩股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

天健审〔2026〕12343号

杭州福恩股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的杭州福恩股份有限公司（以下简称福恩股份公司）管理层

编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供福恩股份公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付

发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任福恩股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》（深证上〔2026〕547号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对福恩股份公司管理层编制的上述

第1页共9页说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，福恩股份公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）》（深证上〔2026〕547号）的规定，如实反映了福恩股份公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年五月七日

第2页共9页杭州福恩股份股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2026年修订）（》深证上〔2026〕

547号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州福恩股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕70号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售（以下简称网下发行）和网上向持有深圳市场非限售 A股

股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行（以下简称网上发行）相结合的方

式发行人民币普通股（A股）股票 58333334股，发行价为每股人民币 18.38元，募集资金总额为107216.67万元，坐扣承销和保荐费用5047.17万元后的募集资金为

102169.50万元，已由主承销商中信证券有限责任公司于2026年4月16日汇入本公司募

集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用3905.93万元后，公司本次募集资金净额为98263.57万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕113号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的募集资金项目及募集资金使用计划如

下：

金额单位:人民币万元募集资金工程建设项目备案项目名称总投资额工程费用预备费投资额其他费用或核准文号

第3页共9页募集资金工程建设项目备案项目名称总投资额工程费用预备费投资额其他费用或核准文号

萧政工出（2023）82

2405-330109-

号再生环保毛型色81649.0080000.0073332.004429.003888.00

04-01-391113

纺面料一体化项目高档环保再生材料

2504-330109-

研究院及绿色智造45618.0045000.0039012.004433.002173.00

04-01-636247

项目

合计127267.00125000.00112344.008862.006061.00

由于公司扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为人民币98263.57万元，募集资金净额低于募集资金承诺投资总额。为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高资金使用效率，公司于2026年4月27日召开第一届董事会第十八次会议，审议并通过了《关于调整募投项目拟投入募集资金金额的议案》，对各募投项目使用募集资金金额进行调整，调整后的募集资金使用计划如下：

金额单位:人民币万元原计划募集资金投调整后募集资金投项目名称总投资额资额资额

萧政工出（2023）82号再生环保毛型色

81649.0080000.0063263.57

纺面料一体化项目高档环保再生材料研究院及绿色智造项

45618.0045000.0035000.00

目

合计127267.00125000.0098263.57

注：实际募集资金净额低于原计划募集资金投资额，不足部分由公司自筹解决三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2026年4月30日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为136513174.17元，具体情况如下：

金额单位:人民币万元自筹资金实际投入金额占总投资的项目名称总投资额工程建设其

工程费用预备费合计比例（%）他费用萧政工出

（2023）82号