第一创业证券承销保荐有限责任公司

关于广东粤海饲料集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“一创投行”或“保荐机构”）

作为广东粤海饲料集团股份有限公司（以下简称“粤海饲料”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对粤海饲料2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准广东粤海饲料集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕110号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）100000000 股，每股发行价格为5.38元，募集资金总额为538000000.00元，扣除本次发行费用

57920500.00元（含增值税）后，实际募集资金净额为480079500.00元。

本次募集资金已于2022年2月9日全部到位，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到账情况进行了审验，并于2022年2月9日出具了《验资报告》（天职业字〔2022〕2619号）。

（二）募集资金使用及余额情况

2025年度，公司募集资金使用及节余情况如下：

项目名称序号金额（元）

募集资金净额 A1 480079500.00

募集资金使用金额 A2 342898660.88以前年度累募集资金利息收入及理财收

计发生额 A3 8946715.31

益净额募集资金使用金额 A4 26944524.97本报告期累募集资金利息收入及理财收

计发生额 A5 51425.38益净额

应结余募集资金金额 A6=A1-A2+A3-A4+A5 119234454.84

其中：闲置募集资金进行现

A7 -金管理尚未到期的金额截至本报告

期末 闲置募集资金暂时补充流动 A8 112400000.00资金的金额实际募集资金专项银行账户

A9=A6-A7-A8 6834454.84结余金额

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度制定及执行情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，公司按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司实际情况，修订了公司《募集资金管理制度》，并经公司于2022年3月7日召开的第二届董事会第十八次会议和2022年3月23日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过。根据公司《募集资金管理制度》，公司在银行设立了募集资金专户，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，保证专款专用。

（二）募集资金三方监管协议签署情况

根据相关法律法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的要求，公司以及全资子公司海南粤海饲料有限公司、安徽粤海饲料有限公司、中山市泰山

饲料有限公司开立了募集资金专项账户，对募集资金的存储与使用进行管理，并于2022年3月4日分别与开户银行以及保荐机构（主承销商）第一创业证券承

销保荐有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》。签署的三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。（三）募集资金在各银行账户的存储情况截止2025年12月31日，公司及子公司募集资金在募集资金专项银行账户的存储金额为683.45万元，系未使用完毕的募集资金和募集资金存款利息收入及理财收益（已减手续费）。具体募集资金的存储情况如下：

截至2025年12月31序号户名开户行账号

日账户余额（元）招商银行股份有限公

1海南粤海饲料有限公司759900508010666153770.98

司湛江分行上海浦东发展银行股

2安徽粤海饲料有限公司821100788018000009864612621.41

份有限公司广州分行上海浦东发展银行股

3中山市泰山饲料有限公司82110078801100000992565404.36

份有限公司广州分行广东粤海饲料集团股份有中国银行股份有限公

47198753052221110753.07

限公司司湛江分行广东粤海饲料集团股份有中国银行股份有限公

5686075303459391905.02

限公司司湛江分行

合计6834454.84

注：公司账号686075303459账户余额39.19万元为募集资金存放期间产生的孳息净额。报告期内，募集资金专项银行账户余额不包含经公司第三届董事会第二十五次会议、第三届监

事会第十八次会议审议批准使用部分暂时闲置募集资金不超过12100.00万元用于暂时补充

流动资金，截至2025年12月31日，已使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额11240万元。

三、本报告期募集资金实际使用情况详见本核查意见附件募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2025年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本报告期内，公司募集资金使用及披露严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金使用与管理违规的情形。

六、会计师对公司募集资金存放和使用情况报告的鉴证意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对粤海饲料募集资金存放与使用情况出具了《关于广东粤海饲料集团股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》，认为：粤海饲料董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了粤海饲料2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

七、保荐机构对公司募集资金存放与使用情况的核查及意见经核查，保荐机构认为，粤海饲料2025年度募集资金的存放与使用符合《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情形。

附件：募集资金使用情况对照表附件：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

募集资金总额480079500.00本报告期投入募集资金总额26944524.97报告期内变更用途的募集资金总额0

累计变更用途的募集资金总额0累计已投入募集资金总额369843185.85累计变更用途的募集资金总额比例0截至本报告期期截至本报告期期是否达项目可行性是否已变更项目募集资金承诺投资调整后投资总额项目达到预定可使本报告期实现

承诺投资项目和超募资金投向本报告期投入金额末累计投入金额末投资进度（%）到预计是否发生重（含部分变更）总额（1）用状态日期的效益

（2）（3）＝（2）/（1）效益大变化承诺投资项目安徽年产10万吨水产配合饲料

否110000000.00110000000.0023841024.9797966370.8389.06%2025年8月9日-6341859.39否否项目海南年产12万吨水产配合饲料

否210000000.00210000000.003103500.00190739179.2990.83%2023年5月31日-4200821.24否否项目中山泰山年产15万吨水产配合

否81000000.0081000000.000.0081137635.73100.17%2022年7月6日11976944.03否否

饲料扩建项目79079500.00

研发创新中心项目否79079500.000.000.000.00%2027年8月9日不适用不适用否

承诺投资项目小计-480079500.00480079500.0026944524.97369843185.85------超募资金投向不适用

1、安徽年产10万吨水产配合饲料项目：该项目已于2025年10月正式投产，本报告期实现营业收入为16397.25万元，净利润-634.19万元，新厂处于爬坡阶段，尚未达到预计效益。

2、海南年产12万吨水产配合饲料项目：该项目已于2023年3月正式投产，本报告期实现营业收入为36322.20万元，净利润-420.08万元。

未达到计划进度或预计收益的情

3、中山泰山年产15万吨水产配合饲料扩建项目：该项目已于2022年7月正式投产，该募投项目为扩建项目，为在全资子公司中山泰山原有生产基地扩建新的生产车间，

况和原因（分具体项目）

中山泰山本报告期实现营业收入为92558.41万元，净利润1197.69万元。

4、研发创新中心项目：由于原项目建设用地规划发生调整，项目未能按原计划实施，该募投项目的建设阶段出现延误，项目达到预定可使用状态日期延期至2027年8月

9日。

项目可行性发生重大变化的情况

报告期内，项目可行性未发生重大变化。

说明

超募资金的金额、用途及使用进不适用展情况募集资金投资项目实施地点变更不适用情况募集资金投资项目实施方式调整不适用情况

本公司共募集资金53800.00万元，已扣除发行费用5792.05万元后，募集资金净额为48007.95万元。公司于2022年4月8日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十一次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金8682.63万元置换预先募集资金投资项目先期投入及置

投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金（其中置换预先投入募投项目的自筹资金7929.49万元、置换已支付发行费用的自筹资金753.14万元），独立董事、保荐机构换情况发表了明确的同意意见。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于广东粤海饲料集团股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（天职业字〔2022〕18433号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资公司于2025年4月25日召开第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同金情况意公司（含下属子公司）使用额度不超过人民币12100.00万元（含）的部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金，使用期限不超过公司董事会审议通过之日起12个月。

截至2025年12月31日，公司尚未归还的暂时补充流动资金余额11240.00万元。

用闲置募集资金进行现金管理情不适用况项目实施出现募集资金节余的金不适用额及原因

截至2025年12月31日，公司剩余尚未使用募集资金11923.45万元（含孳息及现金管理收入），其中11240.00万元闲置募集资金用于暂时补充流动资金，其他募集资金尚未使用的募集资金用途及去向以活期存款存放募集资金专用账户。

募集资金使用及披露中存在的问不适用题或其他情况

注：上表中募集资金总额为扣除发行费用后实际收到的募集资金净额，公司本次公开发行人民币普通股（A股），募集资金总额为人民币 538000000.00元，扣除本次发行费用人民币57920500.00元，募集资金净额为人民币480079500.00元。

（以下无正文）（本页无正文，为《第一创业证券承销保荐有限责任公司关于广东粤海饲料集团股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：________________________________李兴刚付林

第一创业证券承销保荐有限责任公司年月日