国泰海通证券股份有限公司

关于深圳市亿道信息股份有限公司

2025年度持续督导工作现场检查报告

保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司被保荐公司：深圳市亿道信息股份有限公司

（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）（以下简称“亿道信息”或“公司”）

保荐代表人姓名：张勇联系电话：0755-23976396

保荐代表人姓名：周聪联系电话：0755-23976396

现场检查人员姓名：张勇、邹仕华、祁佳

现场检查对应期间：2025年1月1日—2025年12月31日

现场检查时间：2026年4月13日

一、现场检查事项现场检查意见

（一）公司治理是否不适用

现场检查手段：查阅公司最新章程、股东会及董事会议事规则及会议材料，取得公司董事、高级管理人员名单及其变化情况，查阅关于公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员的信息披露文件及相关变更决策文件，查看上市公司生产经营场所，对公司高级管理人员进行访谈。

1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规√

2、公司章程和股东会、董事会规则是否得到有效执行√

3、股东会、董事会会议记录是否完整，时间、地点、出

席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完√整

4、股东会、董事会会议决议是否由出席会议的相关人员

√签名确认

5、公司董事、高级管理人员是否按照有关法律法规和深

√圳证券交易所相关业务规则履行职责

6、公司董事、高级管理人员如发生重大变化，是否履行

√了相应程序和信息披露义务

7、公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行

√了相应程序和信息披露义务

8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立√

9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争√

（二）内部控制

现场检查手段：查阅公司最新章程以及关于内部控制的相关制度，检查相关董事会记录、审计委员会会议决议、内部审计部门提交的工作计划和报告、查阅了公司2025年度

1内部控制自我评价报告等文件，对公司高级管理人员进行访谈。

1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计

√部门

2、是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立

√内部审计部门

3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规√

4、审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部

√审计部门提交的工作计划和报告等

5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审

√

计工作进度、质量及发现的重大问题等

6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次

内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的√问题等

7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使

√用情况进行一次审计

8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向

√审计委员会提交次一年度内部审计工作计划

9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向

√审计委员会提交年度内部审计工作报告

10、内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内

√部控制评价报告

11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否

√

建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅上市公司信息披露文件，投资者关系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制度，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈。

1、公司已披露的公告与实际情况是否一致√

2、公司已披露的内容是否完整√

3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进

√展

4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项√

5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公

√司信息披露管理制度的相关规定

6、投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互

√动易网站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：核查审议程序、信息公告及管理制度，关注关联交易内容、性质和价格等；核查审议程序、信息公告，对高级管理人员进行访谈。

21、是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直

√接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2、控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或

√者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披

√露义务

4、关联交易价格是否公允√

5、是否不存在关联交易非关联化的情形√

6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露

√义务

7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担

√保债务等情形

8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了

√相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金管理使用制度，查阅募集资金专户银行对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策程序文件，了解项目建设进度及资金使用进度，访谈公司高级管理人员。

1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议√

2、募集资金三方监管协议是否有效执行√

3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财

√等情形

4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、√

暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投

向变更为永久性补充流动资金，公司是否未在承诺期间进√行高风险投资

6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投

√【注】资效益是否与招股说明书等相符

7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险√

注：2024年1月19日公司召开第三届董事会第二十次会议、第三届监事会第十六次会议，会议审议通过了《关于调整募投项目部分设备及软件、募投项目延期的议案》。同意公司在募投项目实施主体、实施方式、投资金额不发生变更的情况下，调整募投项目部分设备及软件，并将募投项目进行延期。公司基于业务发展战略、业务开展情况和消费电子行业发展趋势，对募投项目的设备及软件购置进行了优化调整，同时实施过程中受到市场环境、整体工程进度等因素的影响，投资进度较预计有所延迟，无法在计划的时间内完成建设。

为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司充分评估项目建设周期，经审慎研究决定将项目的建设期延长，调整前“坪山研发及产业化基地建设项目”预计达到可使用状态日期为2024年1月31日，调整后预计达到可使用状态日期为2025年6月30

3日。

公司于2025年3月10日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，2025年3月26日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于募投项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“坪山研发及产业化基地建设项目”和“补充流动资金项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金，同时注销相关募集资金专用账户，相关的募集资金监管协议将予以终止。

（六）业绩情况

现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。

1、业绩是否存在大幅波动的情况√

2、业绩大幅波动是否存在合理解释√

3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异

√常

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅定期报告、招股说明书记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实现情况。

1、公司是否完全履行了相关承诺√

2、公司股东是否完全履行了相关承诺√

（八）其他重要事项

现场检查手段：

1.现金分红：取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件。

2.对外提供财务资助：查阅公司董事会及股东会文件、定期报告及其他信息披露文件，对

公司高级管理人员进行访谈。

3.大额资金往来：对本持续督导期内金额较大的资金往来进行抽凭，了解交易对象及支付原因。

4.重大投资或重大合同：取得公司相关制度文件，本持续督导期内公司的重大投资及重大合同文件。

5.生产经营环境：查阅公司定期报告及其他信息披露文件，实地查看公司生产经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈。

1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披露√

2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露√

3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因√

4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变

√化或者风险

5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险√

6、前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按

√相关要求予以整改

4二、现场检查发现的问题及说明

现场检查发现的问题：业绩存在大幅波动情况。根据公司《2025年度报告》，2025年度业绩与上年同期相比，营业收入较上年增加44.15%，净利润较上年增加87.09%。2025年公司营业收入实现较快增长，利润同步提升。主要原因系（1）公司积极推进业务布局与市场拓展，订单量稳步增加，经营规模扩大，营业收入实现较快增长；（2）公司推动数字化建设，升级自有生产制造平台与供应链集采中心，提高生产效率和协同能力，同时，通过精细化管理加强成本管控，公司整体盈利能力得到改善，利润实现同步提升。

保荐人履行职责：保荐人对于亿道信息2025年度业绩变动的原因进行了分析，亿道信息

2025年度业绩增加存在合理解释。

（以下无正文）

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