杭州楚环科技股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2023年度履职情况评估

及履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》中华人民共和国证券法》上市公司治理准则》国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，现将杭州楚环科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对天健会计师事务所（《特殊普通合伙）（《以下简称“《天健所”）2023年度履职评估及履行监督职责的情况报告如下：

一、2023年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区西溪路128号首席合伙人王国海上年末合伙人数量238人上年末执业人员注册会计师2272人数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师836人

业务收入总额34.83亿元

2023年（经审计）

审计业务收入30.99亿元业务收入

证券业务收入18.40亿元客户家数675家

审计收费总额6.63亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，

2023年上市公司电力、热力、燃气及水生产和供应业，金（含 A、B 股） 融业，交通运输、仓储和邮政业，文化、涉及主要行业

审计情况体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，住宿和餐饮业，教育，综合等本公司同行业上市公司审计客户家数513

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023年4月13日召开的第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议和2023年5月10日召开的2022年年度股东大会审议通过了关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2023年度财务报告及内部控制审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023年年审会计师事务所履职情况按照审计业务约定书》，遵循中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，天健所对公司2023年度财务报告及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他关联方占用资金情况、募集资金使用情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于2023年12月31日按照企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、

年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司治理层和管理层进行了必要的沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过

往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023年4月11日，

第二届审计委员会第四次会议审议通过关于续聘会计师事务所的议案》，同意

续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，负责公司

2023年度财务报表及内部控制等审计工作，并将该事项提请公司第二届董事会

第五次会议审议。

（二）在年报审计期间，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师就审

计工作时间安排、关键审计事项、审计报告的出具情况等保持密切沟通，听取了关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题等的汇报，并对审计工作提出建议，督促会计师事务所按照工作计划开展审计工作。

（三）2024年4月25日，公司第二届审计委员会第九次会议审议通过了公

司2023年年度报告、2023年度财务决算报告、2023年度内部控制自我评价报

告、2023年度募集资金存放与使用情况专项报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对天健所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与天健所进行了充分的讨论和沟通，督促天健所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为天健所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观

的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

杭州楚环科技股份有限公司董事会审计委员会

2024年4月25日