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四川黄金股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告目录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第3—10页

三、附件……………………………………………………………第11—15页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第11页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第12页

（三）执业注册会计师资格证书复印件……………………第13—15页募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健审〔2025〕11-226号

四川黄金股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的四川黄金股份有限公司（以下简称四川黄金公司）管理层

编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供四川黄金公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为四川黄金公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任四川黄金公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕

1145号）的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保

证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对四川黄金公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共15页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，四川黄金公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，如实反映了四川黄金公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

中国注册会计师：

二〇二五年四月十日

第2页共15页四川黄金股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）的规定，将本公司募集资金2023年度存放与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准四川容大黄金股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2023〕270号），本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向符合资格的询价对象和在深圳证券交易所开立（A股）股票账户的境内自然人、法人和证券投资基金等投资者发行人民

币普通股（A股）6000.00万股，发行价为每股人民币7.09元，共计募集资金425400000.00元，坐扣承销和保荐费用22132547.17元后的募集资金为403267452.83元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2023年2月28日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接

相关的新增外部费用13040349.06元后，公司本次募集资金净额为390227103.77元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕11-6号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 39022.71

截至期初累计发生额 项目投入 B1 19358.15

第3页共15页项目序号金额

利息收入净额 B2 55.55

项目投入 C1 8476.94本期发生额

利息收入净额 C2 55.72

项目投入 D1=B1+C1 27835.09截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 111.27

应结余募集资金 G=A-D1+D2 11298.89

其中：募集资金专户活期存款余额9298.89

购买的理财产品期末余额2000.00

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1145号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《四川容大黄金股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。

根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2023年2月28日分别与招商银行股份有限公司成都益州

大道支行、中国农业银行股份有限公司成都高新技术产业开发区支行、中国银行股份有限公

司成都自贸试验区分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

1.银行存款

截至2024年12月31日，本公司有3个募集资金专户、无定期存款账户和通知存款账户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

第4页共15页开户银行银行账号募集资金余额备注中国农业银行股份有限公

司成都高新技术产业开发22-80880104003624143338826.81资金专户区支行招商银行股份有限公司成

12891174011055527507465.53资金专户

都益州大道支行中国银行股份有限公司成

13072939401822142619.28资金专户

都自贸试验区分行

合计92988911.62

2.结构性存款

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买结构性存款2000.00万元，明细如下：

预期年化

受托方产品名称认购金额(元)起息日到期日收益率中国银行股份有限公司人民币结

20000000.002.95%2024/12/92025/1/12

成都自贸试验区分行构性存款

合计20000000.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.募投项目先期投入及置换情况

2023年5月19日，公司第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十三次会议审

议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金9789.05万元，置换已支付发行费用的自筹资金1304.04万元，合计置换金额11093.09万元，独立董事对此发表了同意的独立意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于四川容大黄金股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕11-242号），保荐机构中信建投证券股份有限公司出具了《关于四川容大黄金股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金的核查意见》。

具体情况详见公司于 2023 年 5 月 20 日披露于深圳证券交易所网站（www.szse.cn）的《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告

第5页共15页编号：2023-033）。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

梭罗沟金矿矿区资源勘查项目是对梭罗沟金矿进行探边摸底增储，提供更充足的资源储备，同时为开采提供技术支撑，为矿山长远发展提供地质矿产依据和决策指导，故无法单独核算经济效益。梭罗沟金矿 2000t/d 选厂技改工程建设项目尚处于建设期，未达到预定可使用状态，故无法计算效益。梭罗沟金矿绿色矿山建设项目为改善矿区环境、革新资源开采方式、提高资源综合利用水平、优化工艺设备做好节能减排，不直接产生经济效益，故无法单独核算经济效益。梭罗沟金矿智慧化矿山建设项目为矿山安全开采、生产效率、应急处理等方面提供有力保障，不直接产生经济效益，故无法单独核算经济效益。偿还银行贷款及补充流动资金项目“补充流动资金”降低企业财务成本，增强公司竟争力及盈利能力，故无法单独核算经济效益。

(四)募集资金投资项目延期情况的说明

2024年6月21日公司召开了第一届董事会第三十次会议及第一届监事会第十九次会议，

审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，根据目前募集资金投资项目的实施进度，拟对部分募集资金投资项目进行延期。

1.募集资金投资项目延期的情况。

公司基于审慎性原则，结合当前募集资金投资项目实际建设情况和投资进度，在募集资金投资项目建设内容、投资总额和实施主体不发生变更的情况下，将“梭罗沟金矿智慧化矿山建设”项目建设周期进行延期。

原计划达到预定可使用调整后项目达到预定可使项目名称状态日期用状态日期梭罗沟金矿智慧化矿山建设建设周期7个月2026年12月31日

2.募集资金投资项目延期的原因

公司已陆续开展梭罗沟金矿部分信息化基础设施建设或升级改造，同时渐次推进完善了部分矿山监测监控及灾害预警体系，以期实现整个矿山安全、高效、高质量发展。同时，随着智慧化矿山建设的行业技术不断进步，相关部门对非煤矿山智能化建设的相关规范不断加强，因此，为更好地满足梭罗沟金矿安全生产需要，采用更好的技术，满足最新的建设规范

第6页共15页5.偿还银行贷款及

否6953.346953.341953.346953.34100.00不适用不适用不适用否补充流动资金项目

承诺投资项目小计39022.7139022.718476.9327835.09超募资金投向超募资金投向小计

合计39022.7139022.718476.9327835.09

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）详见三（四）募集资金投资项目延期情况的说明项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2023年5月19日召开第一届董事会第二十二次会议及第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换已预先投入募投募集资金投资项目先期投入及置换情况项目的自筹资金9789.05万元，置换已支付发行费用的自筹资金1304.04万元，合计置换金额11093.09万元。

预先投入募投项目及预先支付发行费用的自筹资金11093.09万元已于2023年7月20日和2023年7月21日根据用途自三个募集资金账户转出到公司自有资金账户。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用为提高资金使用效率，公司于2024年3月29日召开第一届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意在确保募集资金投资项目所需资金和保证募集资金安全的用闲置募集资金进行现金管理情况前提下，使用不超过10000.00万元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理，并自公司第一届董事会第二十七次会议审议通过之日起12个月内，按前述额度和期限范围，循环滚动使用。

第9页共15页项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金继续用于上述募投项目。截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额11298.89尚未使用的募集资金用途及去向万元，使用闲置募集资金购买银行理财产品余额为2000.00万元，其余9298.89万元存放于募集资金专用账户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

第10页共15页本复印件仅供四川黄金股份有限公司天健审〔2025〕11-226号报告后附之用，证明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第11页共15页本复印件仅供四川黄金股份有限公司天健审〔2025〕11-226号报告后附之用，证明天

健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第12页共15页本复印件仅供四川黄金股份有限公司天健审〔2025〕11-226号报告后附之用，证明阮

响华是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第13页共15页本复印件仅供四川黄金股份有限公司天健审〔2025〕11-226号报告后附之用，证明李

青松是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第14页共15页本复印件仅供四川黄金股份有限公司天健审〔2025〕11-226号报告后附之用，证明郭

庆是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。