中信证券股份有限公司

关于浙江海森药业股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为浙江海

森药业股份有限公司（以下简称“海森药业”或“公司”）首次公开发行股票并

上市及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，就海森药业2025年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江海森药业股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]588号）核准，海森药业公开发行人民币普通股（A股）1700.00万股，每股面值 1.00元，发行价格 44.48元/股，募集资金总额人民币75616.00万元，扣除保荐承销费用（不含税）人民币5444.35万元，减除其他与本次发行权益性证券直接相关的发行费用人民币（不含税）

2599.80万元，募集资金净额为人民币67571.85万元，其中注册资本人民币

1700.00万元，资本溢价人民币65871.85万元。

本次发行的保荐人（主承销商）中信证券股份有限公司扣除承销及保荐费用（含税）人民币5771.01万元后的募集资金余额为人民币69844.99万元，于2023年4月3日汇入公司开立的募集资金专用账户中。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2023年4月3日对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（信会师报字[2023]第 ZF10312号）。公司对募集资金采取了专户存储制度。

1（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用情况及余额具体情况如下：

单位：人民币万元项目金额

1、募集资金总额75616.00

减：发行费用8044.15

2、募集资金到账金额67571.85

加：存款利息2600.34

减：研发中心及综合办公楼建设项目7604.23年产 300吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目 1189.61

超募资金永久补充流动资金4000.00

补充流动资金7531.85

3、截至2025年12月31日募集资金账户余额49846.50

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，公司已制订《募集资金管理制度》，并对募集资金进行了专项存储。2025年度，公司严格执行该制度，确保募集资金存放与使用规范。根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件及公司《募集资金管理制度》。三方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照有关规则履行。

公司于2023年4月10日，分别在中国工商银行股份有限公司东阳支行、中国银行股份有限公司东阳支行营业部设立募集资金专项账户，分别用于“上市费用支付、年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目、补充流动资金及超募资金的存储与使用”和“研发中心及综合办公楼建设项目”，并与前述银行及保荐人中信证券股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。具体内容详见公司2023年4月22日披露的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2023-002）。

2公司于2025年3月7日，在中国银行股份有限公司东阳支行营业部开设募集资金专项账户，账号 393585900835，用于“年产 300吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”，并与前述银行及保荐人中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和义务。具体内容详见公司2025年3月11日披露的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2025-009）。

公司于2025年12月16日，在中国银行股份有限公司东阳支行营业部开设新的募集资金专项账户，账号397487120804，用于“新区质量研发楼建设项目”资金的存放和使用，并与前述银行及保荐人中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确各方的权利和义务。具体内容详见公司2025年12月18日披露的《关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》（公告编号：2025-063）。

因“研发中心及综合办公楼建设项目”结项，公司于2025年12月16日，将中国银行股份有限公司东阳支行营业部设立的募集资金专项账户予以注销，账号为405249970858。结余资金为4363.34万元（其中利息421.46万元）全部转入当日新设立的用于“新区质量研发楼建设项目”资金存放和使用的账户中。具体内容详见公司2025年10月31日披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的公告》（公告编号：2025-055）。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：人民币万元序号银行账户名称开户行名称银行账号募集资金账户余额浙江海森药业股份有中国工商银行股份有

112080418290000005869786.88

限公司限公司东阳支行浙江海森药业股份有中国银行股份有限公

2405249970858-

限公司司东阳支行营业部浙江海森药业股份有中国银行股份有限公

339358590083535696.25

限公司司东阳支行浙江海森药业股份有中国银行股份有限公

43974871208044363.37

限公司司东阳支行

合计49846.50

3三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况2025年度，公司募集资金实际使用情况详见附表《2025年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）使用闲置募集资金进行现金管理情况

2024年4月19日，公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常经营的情况下，使用额度不超过人民币10000万元（含本数）闲置募集资金、额度不超过人民币5000万元（含本数）超募资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险低的理财产品。使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用，到期后闲置募集资金将归还至公司募集资金专项账户。具体内容详见公司2024年4月23日披露的《关于部分闲置募集资金、部分超募资金和闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-006）。

2025年3月26日，公司召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第

十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常经营的情况下，使用额度不超过人民币30000万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险低的理财产品。使用期限自公司董事会审议通过之日起

12个月，本次额度生效后将覆盖前次授权额度，在不超过上述额度及决议有效

4期内，资金可循环滚动使用，到期后闲置募集资金将归还至公司募集资金专项账户。具体内容详见公司2025年3月28日披露的《关于部分闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2025-014）。

2025年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：人民币万元截至2025年年化收益开户银行类型金额起始日期终止日期12月31日收率回情况中信证券股份有限本金保障型

公司东阳吴宁西路3500.002025-1-102025-3-281.622%已收回固定收益证券营业部中信证券股份有限本金保障型

公司东阳吴宁西路6500.002025-1-152025-7-151.700%已收回固定收益证券营业部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业3500.002025-1-102025-4-81.990%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业16500.002025-4-282025-5-122.050%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业16500.002025-5-192025-7-20.650%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业16500.002025-7-162025-8-181.900%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业6500.002025-7-182025-8-251.900%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业16000.002025-8-202025-9-291.820%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业7000.002025-8-272025-10-100.600%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业16000.002025-9-292025-11-140.600%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业7000.002025-10-142025-11-171.870%已收回性存款部

5中国银行股份有限

人民币结构

公司东阳支行营业16000.002025-11-182025-12-301.780%已收回性存款部中国银行股份有限人民币结构

公司东阳支行营业7000.002025-11-202025-12-300.600%已收回性存款部中国工商银行股份人民币结构

7000.002025-5-62025-12-302.340%已收回

有限公司东阳支行性存款

（六）节余募集资金使用情况公司于2025年10月30日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的议案》。鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心及综合办公楼建设项目”已达到预定可使用状态，董事会同意将该项目予以结项。为合理使用募集资金，进一步增强公司的质量管理与研发创新实力，提高对股东的回报，公司拟将该项目的节余募集资金用于投资“新区质量研发楼建设项目”。公司于2025年12月16日，将“研发中心及综合办公楼建设项目”的募集资金专项账户予以注销，账号为

405249970858。账户结余资金为4363.34万元（其中利息421.46万元）全部转

入当日新设立的用于“新区质量研发楼建设项目”资金存放和使用的账户中。具体内容详见公司2025年10月31日披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的公告》（公告编号：2025-055）。

（七）超募资金使用情况

公司于2025年2月17日分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事

会第十次会议，并于2025年3月7日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的议案》，同意公司将拟投入原募投项目“年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”的募集资金用途变更投入至“年产 300 吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”，同时将未使用的超募资金及前述募集资金产生的利息净额一并投入该项目。具体情况详见公司2025年2月19日披露的《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的公告》（公告编号：2025-001）和公司2025年3月11日披露的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2025-009）。2025年4月8日，公司将原募投项目

6“年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”的募集资金32008.20万

元（包括承诺投资总额32000.00万元和前期已投入的募集资金3004.50万元、依据当年市场活期存款利率计算的利息8.20万元）、未使用超募资金3525.74

万元及募集资金产生的利息净额1111.00万元，共计36644.94万元划转入公司于2025年3月7日在中国银行股份有限公司东阳支行营业部开设的募集资金专

项账户中，用于“年产 300吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”。

截至2025年12月31日，公司超募资金共计7525.74万元，其中转为永久补充流动资金 4000.00 万元、划转用于“年产 300 吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”3525.74万元。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

2025年度，公司尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。

（九）募集资金使用的其他情况

公司于2025年2月17日分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事

会第十次会议，并于2025年3月7日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的议案》，同意公司以自有资金全额置换公司投入到原募投项目“年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”的募集资金，置换出的募集资金将用于“年产 300吨 A-40(阿托伐他汀钙)等特色原料药建设项目”。公司于 2025年3月7日完成以自有资金置换募集资金工作，置换金额共计3012.70万元（其中前期已投入的募集资金3004.50万元，置换的募集资金依据当年市场活期存款利率计算的利息8.20万元）。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行审验，并出具信会师报字［2025］第 ZF10042 号《浙江海森药业股份有限公司以自有资金置换募集资金实收情况的验资报告》。具体内容详见公司2025年3月11日披露的《关于完成以自有资金置换募集资金的公告》（公告编号：2025-008）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司于2025年2月17日分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事

7会第十次会议，并于2025年3月7日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的议案》，同意公司将拟投入原募投项目“年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”的募集资金用途变更投入至“年产 300 吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”，同时将未使用的超募资金及募集资金产生的利息净额一并投入该项目，不足部分由公司以自有资金投入。具体情况详见公司2025年2月19日披露的《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的公告》（公告编号：2025-001）和公司2025年3月11日披

露的《关于签订募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：2025-009）。

五、募集资金使用及披露中存在问题

2025年度，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及规范

性文件的要求，及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及实际使用情况，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：海森药业2025年度募集资金的存放和使用情况符合中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在违规存放或使用募集资金的情形，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

（以下无正文）

8附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额67571.85本年度投入募集资金总额7988.39

报告期内变更用途的募集资金总额32000.00

累计变更用途的募集资金总额32000.00已累计投入募集资金总额20325.69

累计变更用途的募集资金总额比例47.36%是否已变截止期末投截止期末项目可行性

承诺投资项目和超募资金更项目募集资金承调整后投资本年度投资进度（%）项目达到预定可本年度实是否达到预累计投入是否发生重

投向（含部分诺投资总额总额（1）入金额（3）=（2）/使用状态日期现的效益计收益

金额（2）大变化

变更）（1）承诺投资项目研发中心及综合办公楼建项目已全部

否11546.117604.232727.717604.23100.00%2025年9月24日不适用否设项目完工年产200吨阿托伐他汀钙等

原料药生产线技改项目【注是32000.000.00-3004.500.000.00%不适用不适用不适用否

1】年产 300吨 A-40（阿托伐他

2027年12月31

汀钙）等特色原料药建设项否0.0036644.941189.611189.613.25%不适用不适用否日

目【注2】新区质量研发楼建设项目

否0.004363.340.000.000.00%2028年8月31日不适用不适用否

【注3】

9补充流动资金项目否16500.0016500.007075.567531.8545.65%不适用不适用不适用否

承诺投资项目小计－60046.1165112.517988.3816325.69超募资金投向

补充流动资金项目否4000.004000.000.004000.00未确认用途超募资金金额

－3525.740.000.000.00-----

【注2】

超募资金投向小计－7525.744000.000.004000.00-----

合计－67571.8569112.517988.3820325.69-----1、“年产 200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”已变更为“年产 300吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”。公司受现有厂区改建扩能空间不足的局限，寻找新场地进行异地扩产建设，并且结合市场变化和趋势，对募集资金投资建设产品方案进行调整，优先新建主导原料药产品的生产线，以快速应对日益增长的市场需求。公司于2025年2月17日分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，并于2025年3月7日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的议案》，同意公司将原募投项目“年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”变更为“年产 300吨 A-40（阿托伐他汀钙）等未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）特色原料药建设项目”。具体内容详见公司2025年2月19日披露的《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的公告》（公告编号：2025-001）。

2、为最大程度地发挥募集资金使用效益，增强公司的质量管理与研发创新实力，提高对股

东的回报，公司于2025年10月30日分别召开第三届董事会第十八次会议，第三届董事会审计委员会第十六次会议，并于2025年11月28日召开2025年第三次临时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的议案》。同意“研发中心及综合办公楼建设项目”予以结项，并将节余募集资金全部用于投资新项目“新区质量研发楼建设项目”。新项目建设期预计为34个月，计划达到预定可使用状态日期为202810年8月31日。具体内容详见公司2025年10月31日披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金投入新项目的公告》（公告编号：2025-055）。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况详见本核查意见“三、（七）超募资金使用情况”募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况详见本核查意见“三、（五）使用闲置募集资金进行现金管理情况”

项目实施出现募集资金结余的金额及原因详见本核查意见“三、（六）节余募集资金使用情况”尚未使用的募集资金用途及去向存放于公司募集资金专户中

注1：年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目，由自有资金置换前期已投入的募集资金3004.50万元，因此该项目本报告期募集资金投入金额为负数，截止期末累计投入金额为0.00万元。

注 2：年产 300吨 A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目调整后投资总额包含原承诺用于年产 200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目的募

集资金金额32000.00万元、未确认用途超募资金金额3525.74万元及前述项目的募集资金利息合计1119.20万元。

注3：新区质量研发楼建设项目投资总额，由研发中心及综合办公楼建设项目募集资金结余3941.88万元及利息421.46万元组成，共计4363.34万元。

11附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更后项变更后的项本报告期截至期末实截至期末投资本报告期目拟投入项目达到预定可使是否达到目可行性是

变更后的项目对应的原承诺项目实际投入际累计投入进度（3）=（2）实现的效募集资金用状态日期预计效益否发生重大

金额金额（2）/（1）益

总额（1）变化年产200吨阿托伐年产 300吨 A-40（阿托伐他他汀钙等原料药生36644.941189.611189.613.25%2027年12月31日不适用不适用否

汀钙）等特色原料药建设项目产线技改项目

合计-36644.941189.611189.613.25%---

公司受现有厂区改建扩能空间不足的局限，寻找新场地进行异地扩产建设，并且结合市场变化和趋势，对募集资金投资建设产品方案进行调整，优先新建主导原料药产品的生产线，以快速应对日益增长的市场需求。公司于2025年2月17日分别召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第十次会议，并于2025年3月7日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的议案》，同意公司将原募投项目“年产200吨阿托伐他汀钙等原料药生产线技改项目”变更为“年产300吨A-40（阿托伐他汀钙）等特色原料药建设项目”。具体内容详见公司 2025年 2月 19日披露的《关于变更部分募投项目、调整投资总额及使用超募资金及自有资金追加投资的公告》（公告编号：2025-001）。

12未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）新变更项目，尚在建设期间，不适用。

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用13（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于浙江海森药业股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

徐峰董超中信证券股份有限公司（公章）年月日

14