双欣环保:利润分配管理制度

内蒙古双欣环保材料股份有限公司

利润分配管理制度

第一章总则

第一条为了完善内蒙古双欣环保材料股份有限公司（以下简称“公司”）

的利润分配政策，建立持续、稳定、科学的分红机制，增强利润分配的透明度，保证公司长远和可持续发展，保护中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《内蒙古双欣环保材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），并按照《上市公司治理准则》等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二章利润分配政策

第二条公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司利润分配应重视对投

资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展。

第三条根据有关法律、法规和《公司章程》，公司税后利润按下列顺序分

配：

（一）公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。

公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。

公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

（二）公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。

（三）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但《公司章程》规定不按持股比例分配的除外。

（四）股东会违反规定向股东分配利润的，股东应当将违反规定分配的利润

退还公司；给公司造成损失的，股东及负有责任的董事、高级管理人员应当承担赔偿责任。

（五）公司持有的本公司股份不参与分配利润。

第四条公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增

1加公司资本。

公积金弥补公司亏损，应当先使用任意公积金和法定公积金；仍不能弥补的，可以按照规定使用资本公积金。

法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的

25%。

第五条公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。

公司分配股利时，优先采用现金分红的方式，在满足公司正常经营的资金需求情况下，公司将积极采用现金分红方式进行利润分配。公司进行股利分配不得超过累计可分配的利润总额。

第六条在公司当年盈利、累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营

和长期发展的前提下，如公司无重大投资计划或重大现金支出安排，公司应当优先采取现金方式分配股利，且公司当年以现金方式分配的利润不少于当年归属于上市公司股东的净利润的20%。具体每个年度的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。

重大投资计划、重大现（资）金支出是指公司在一年内购买资产以及对外

投资等交易涉及的累计支出达到公司最近一期经审计净资产30%（包括30%）。

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利

水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

（一）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（二）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（三）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前款第（三）项规定处理。

现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利与股票股利之和。

第七条在确保最低现金分红比例的条件下，公司在经营状况良好，并且董

事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股

2东整体利益时，可以在确保最低现金分红比例的条件下，提出股票股利分配预案。

第八条在满足利润分配的条件下，公司每年度进行一次利润分配，公司可

以根据盈利情况和资金需求状况进行中期分红，具体形式和分配比例由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，提交股东会审议决定。

第三章股东回报规划

第九条公司应着眼于长远和可持续发展，在综合考虑企业盈利能力、经

营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，根据公司实际情况，制定股东分红回报规划，明确各期分红的具体安排和形式、现金分红规划及其期间间隔（是否中期分红）等。

第十条公司至少每三年重新修订一次股东未来分红回报规划，确定该时段

的股东回报规划，并由公司董事会根据公司的盈利情况、资金需求和股东回报规划并结合《公司章程》的有关规定，在考虑对股东持续、稳定、科学的回报基础上拟定中期或年度分红方案。

第四章利润分配的决策机制

第十一条公司应当不断强化回报股东的意识，严格依照《公司法》和

《公司章程》的规定，自主决策公司利润分配事项，制定明确的回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，不断完善董事会、股东会对公司利润分配事项的决策程序和机制。

第十二条公司管理层、董事会应结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划合理提出分红建议和预案。公司董事会在利润分配预案尤其是现金分红事项论证过程中，需与独立董事充分讨论，根据公司的盈利情况、资金需求和股东回报规划并结合公司章程的有关规定，并通过多种渠道充分听取中小股东意见，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上制定利润分配预案。

独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

第十三条公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。

第十四条在审议公司利润分配预案的董事会会议上，利润分配预案需经全

体董事过半数同意，并且经过半数独立董事同意方可通过。董事会要详细记录

3管理层建议、参会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面

记录作为公司档案妥善保存。

公司利润分配预案经董事会审议通过后，方能提交公司股东会审议通过。

第十五条股东会应根据法律法规和《公司章程》的规定对董事会提出的利润分配预案进行表决。公司当年利润分配方案应当经出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过。

同时公司在召开股东会时除现场会议投票外，还应当向股东提供股东会网络投票系统，进行网络投票。有关现金分红政策的议案还应当对中小投资者的表决应当单独计票。

第十六条公司董事会、独立董事和公司股东可以在股东会召开前向公司社

会公众股股东征集其在股东会上的投票权，但不得采取有偿或变相有偿方式进行征集。

第十七条公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，需调整利

润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，有关调整利润分配的议案需提交董事会审议，经全体董事过半数同意后，方能提交公司股东会审议。

有关调整利润分配政策的议案应经出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过，该次股东会应同时向股东提供股东会网络投票系统，进行网络投票，调整有关现金分红政策的议案还应对中小投资者的表决单独计票。

第五章利润分配的监督约束机制

第十八条独立董事认为现金分红具体方案可能损害公司或者中小股东权益的，有权发表独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳的，应当在董事会决议中记载独立董事的意见及未采纳的具体理由。

第十九条审计委员会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序和信息披露等情况进行监督。

第二十条股东会对现金分红具体方案进行审议前，应当通过多种渠道（电话、传真、电子邮件、投资者关系互动平台）主动与股东特别是中小股东进行沟

通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。

4第六章利润分配的执行及信息披露

第二十一条公司股东会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股

东会召开后二个月内完成股利（或股份）的派发事项。

第二十二条公司实施分配方案，非经股东会审议通过，不得擅自变更分配总额。

在报告期结束后，至利润分配、资本公积金转增股本方案公布前发生股本总额变动的，应当以最新股本总额作为分配或者转增的股本基数。

公司董事会在审议利润分配、资本公积金转增股本方案时，应当明确在利润分配、资本公积金转增股本方案公布后至实施前，出现股权激励行权、可转债转股、股份回购等情形时的方案调整原则，未约定或者约定不明确的，公司应当按照“现金分红金额、送红股金额、资本公积金转增股本金额固定不变”的原则，在方案实施公告中披露按公司最新股本总额计算的分配、转增比例。

第二十三条存在股东违规占用公司资金情况的，公司有权扣减该股东所分

配的现金红利，以偿还其占用的资金。

第二十四条公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：

（一）是否符合《公司章程》的规定或者股东会决议的要求；

（二）分红标准和比例是否明确和清晰；

（三）相关的决策程序和机制是否完备；

（四）公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措等；

（五）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。

对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。

第七章附则

第二十五条本制度未作规定的，适用有关法律、行政法规、部门规章和

《公司章程》的规定。