募集资金年度存放与使用鉴证报告

马可波罗控股股份有限公司

容诚专字[2026]519Z0015号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京目录序号内容页码

1募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告1-3

2募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告1-8容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 https://www.rsm.global/china/

容诚专字[2026]519Z0015号

马可波罗控股股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的马可波罗控股股份有限公司（以下简称马可波罗公司）董

事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供马可波罗公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为马可波罗公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交

易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》

及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是马可波罗公司董事会的责

任这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对马可波罗公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，

1我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工

作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，后附的马可波罗公司2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》

及交易所的相关规定编制，公允反映了马可波罗公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（以下无正文）

2（此页为马可波罗控股股份有限公司容诚审字[2026]519Z0015 号报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）杨运辉

中国·北京中国注册会计师：

陈楚君

2026年4月27日

3马可波罗控股股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

马可波罗控股股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将马可波罗控股股份有限公司（以下简称公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会《关于同意马可波罗控股股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2025]1711号文）同意，公司首次向社会公开发行人民币普

通股（A股）119492000.00股，每股面值 1元，每股发行价格为人民币 13.75元，募集

资金总额人民币1643015000.00元，扣除不含税的发行费用人民币83021220.50元，实际募集资金净额为人民币1559993779.50元。

该募集资金已于2025年10月17日到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所容诚验字[2025]519Z0009号报告验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日止，募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币万元项目金额

募集资金总额164301.50

减：发行费用8302.12

募集资金净额155999.38

加:尚未支付的发行费用39.01

加:利息收入86.33

加:投资收益85.46

减:累计项目投入35171.84

1马可波罗控股股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

项目金额

其中：本期项目直接投入1033.61

置换先行投入募投项目资金34138.23

截至20251231募集资金余额121038.33

减：暂时闲置募集资金用于现金管理余额23754.47

截至2025年12月31日募集资金专用账户余额97283.87

说明：本报告中若出现总计数与所列数值总和不符，均为四舍五入所致。

2025年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至2025年10月23日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入34138.23万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金34138.23万元；（2）本期直接投入募集资金项目1033.61万元；（3）募集资金专用账户累计利息收入及投资

收益合计171.79万元；（4）预留但尚未支付的发行费用39.01万元。截至2025年12月31日，公司募集资金余额为121038.33万元，其中利用暂时闲置募集资金进行现金管理购买国债余额为23754.47万元，募集资金专用账户余额97283.87万元。

二、募集资金存放和管理情况

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》等有关法律法规规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

截至2025年10月23日，公司及公司全资子公司江西加美陶瓷有限公司、江西和美陶瓷有限公司、江西唯美陶瓷有限公司、广东家美陶瓷有限公司和保荐机构招商证券

股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司东莞城区支行、中国银行股份有限公司

丰城支行、招商银行股份有限公司东莞分行南城支行、中信银行股份有限公司东莞分行、

上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行签署《募集资金三方监管协议》，在上述银行开设募集资金专项账户。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下：

2马可波罗控股股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

金额单位：人民币万元银行名称银行帐号余额

中国农业银行股份有限公司东莞城区支行4427100104004280628323.20

中国银行股份有限公司丰城支行1947639684649864.94

招商银行股份有限公司东莞分行南城支行76990569291000618820.73

中信银行股份有限公司东莞分行811090101290192086722549.19

上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行5401007880120000463717725.81

合计97283.87

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币

35171.85万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。

（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更的情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况本公司于2025年10月29日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金34138.23万元及已支付发行费用的自筹资金1201.79万元，合计35340.02万元。

上述投入情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)予以鉴证并出具容诚专字

[2025]519Z0051号鉴证报告。截止至 2025 年 10 月 31 日，公司已完成上述募集资金置换事宜。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）用闲置募集资金进行现金管理情况本公司于2025年11月14日召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第

十一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公

3马可波罗控股股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告

司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设，不影响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过6.5亿元的闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及期限内，资金可滚动使用。

2025年度，公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理具体情况如下：

产品预计年化收本年实期末余金融机构产品名称购买金额起息日到期日类型益率际收益额利多多公司稳利上海浦东发展

结构性 99JG0420期(三层看

银行股份有限15000.002025/11/172025/12/310.7%-2.0%33.000.00

存款涨)人民币对公结构公司东莞分行性存款中信银行股份共赢智信利率挂钩人结构性

有限公司东莞民币结构性存款16000.002025/11/202025/12/311.0%-1.7%30.550.00存款

分行 A21168期招商银行点金系列看招商银行股份结构性涨两层区间41天结

有限公司东莞10000.002025/11/202025/12/311.0%-1.95%21.900.00存款构性存款（产品代码：分行南城支行NDG02810）中国农业银行

2025年记账式附息

股份有限公司国债7906.932025/11/172026/10/151.3818%0.007906.93

（十九期）国债东莞城区支行中国银行股份

2025年记账式附息

有限公司丰城国债1607.132025/11/192026/7/251.2957%0.001607.13

（十三期）国债支行招商银行股份

2023年记账式附息

有限公司东莞国债6174.142025/11/172026/8/151.2836%0.006174.14

（十七期）国债分行南城支行中国银行股份

2025年记账式附息

有限公司丰城国债8066.262025/11/182026/4/151.3250%0.008066.26

（八期）国债支行

注：国债起息日为公司购入国债时间，非国债票面起息日。

（六）节余募集资金使用情况本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

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（七）超募资金使用情况本公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

尚未使用的募集资金总额为121038.33万元，其中使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为23754.47万元。

（九）募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

1.公司募集资金投资项目未发生改变。

2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，并对募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形。

附表1：募集资金使用情况对照表马可波罗控股股份有限公司董事会

2026年4月27日

5附表1：

2025年度募集资金使用情况对照表

单位：万元本年度投入募

募集资金总额155999.3835171.84集资金总额

报告期内改变用途的募集资金总额0.00已累计投入募

累计改变用途的募集资金总额0.0035171.84集资金总额

累计改变用途的募集资金总额比例0.00%是否已改项目达到截至期末截至期末投资本年度是否达项目可行性变项目募集资金承调整后投资本年度投预定可使

承诺投资项目和超募资金投向累计投入进度（%）(3)实现的到预计是否发生重

（含部分诺投资总额总额（1）入金额用状态日

金额(2)＝(2)/(1)效益效益大变化

改变）期承诺投资项目

1、江西加美陶瓷有限公司智能陶瓷家2027年

否67438.3750000.006005.726005.7212.01不适用不适用否

居产业园（一期）建设项目12月

2、江西和美陶瓷生产线绿色智能制造2027年

否38184.9923000.005075.335075.3322.07不适用不适用否升级改造项目12月

3、江西唯美陶瓷生产线绿色智能制造2027年

否49139.6425000.006209.626209.6224.84不适用不适用否升级改造项目12月

4、广东家美陶瓷有限公司绿色智能制2027年

否40203.8926000.003489.853489.8513.42不适用不适用否造升级技术改造项目12月

5、马可控股股份有限公司综合能力提否42689.3731999.3814391.3214391.3244.972027年不适用不适用否

6升项目12月

承诺投资项目小计——237656.26155999.3835171.8435171.8422.55————————超募资金投向

不适用————————————————————公司于2025年10月29日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于调整募投未达到计划进度或预计收益的情况和项目拟投入募集资金金额及募投项目延期的议案》，同意公司根据首次公开发行股票实际募集资金情况，对募投项原因（分具体项目）

目拟投入募集资金金额进行调整，并对项目达到预定可使用状态日期延期。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况不适用本公司于2025年10月29日召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募投项目的募集资金投资项目先期投入及置换情

自筹资金34138.23万元及已支付发行费用的自筹资金1201.79万元，合计35340.02万元。上述投入情况业经容诚况

会计师事务所(特殊普通合伙)予以鉴证并出具容诚专字[2025]519Z0051号鉴证报告。截止至 2025年 10月 31日，公司已完成上述募集资金置换事宜。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情不适用况本公司于2025年11月14日召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司在确保不影响募集资金投资项目建设，不影用闲置募集资金进行现金管理情况响正常生产经营及确保资金安全的情况下，使用额度不超过6.5亿元的闲置募集资金进行现金管理。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及期限内，资金可滚动使用。截止至2025年12月31日，进行现金管理的资金余额为23754.47万元。

7项目实施出现募集资金节余的金额及

不适用原因

截止至2025年12月31日，尚未使用的募集资金中，公司使用23754.47万元在董事会审议通过的额度和期限内进尚未使用的募集资金用途及去向

行现金管理，其余尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中。

募集资金使用及披露中存在的问题或不适用其他情况注：2025年10月29日，公司召开第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过《关于调整募投项目拟投入募集资金金额及募投项目延期的议案》，同意公司根据首次公开发行股票实际募集资金情况，对募投项目拟投入募集资金金额进行调整，并对项目达到预定可使用状态日期延期。

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