山东信通电子股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行

监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《山东信通电子股份有限公司章程》等

相关规定，山东信通电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1、基本信息

机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）

成立日期：2011年7月18日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号

首席合伙人：钟建国

业务资质：注册会计师法定业务、证券期货相关业务、H股企业审计业务、中央企业

审计入围机构、金融相关审计业务、从事特大型国有企业审计资格、军工涉密业务咨询服

务、IT 审计业务、税务代理及咨询、美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册事务所、

英国财务汇报局（FRC）注册事务所等

是否曾从事证券服务业务：是

是否加入相关国际会计网络：否

2、人员信息

首席合伙人钟建国2025年末合伙人数量250人

2025年末执业注册会计师2363人

人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人

13、业务规模

业务收入总额29.69亿元

2024年（经审计）

审计业务收入25.63亿元业务收入

证券业务收入14.65亿元客户家数756家

审计收费总额7.35亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理2024年上市公司业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，（含 A、B股）审 科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，涉及主要行业

计情况文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工作等本公司同行业上市公司审计客户家数578家

（二）聘任会计师事务所履行的程序

天健会计师事务所（特殊普通合伙）系公司申请首次公开发行股票并上市申报财务报告的审计机构和公司2024年度财务会计报告的审计机构。综合考虑该所的执业水平和收费标准等因素，公司董事会拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务会计报告的审计机构。

公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议及2024年度股东大会均审

议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所为公司2025年度审计机构，并根据会计师事务所在审计过程中的实际工作量、本公司的资产和业务规模等多方面因素确定最终的审计收费，聘请费用合计88万元。

二、2025年会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，以及公司2025年年报工作安排，天健会计师事务所对公司2025年度财务报告及2025年12月

231日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放、管理与实际

使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年

度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健会计师事务所从业资质、专业能力及独立性等方面进行了认真审查，认为天健会计师事务所作为公司2024年度审计机构，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，为公司提供了专业、严谨、负责的审计服务，认可天健会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，同意续聘天健会计师事务所为公司2025年度财务报表和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）审计委员会与天健会计师事务所负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召

开审前沟通会议，沟通2025年度财务报告的审计事项，确定审计范围、审计工作计划、审计重点等事项。天健会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会与年审会计师进行沟通，对2025年审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。审计委员会听取了天健会计师事务所关于公司关键审计事项的确定及审计措施开展等情况，确保财务报表真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

三、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计

3师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允客观的态

度进行独立审计表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

山东信通电子股份有限公司审计委员会

2026年4月23日

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