亚联机械股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况

的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、鉴证报告

二、2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P

地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层

20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China

电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于亚联机械股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

中兴华核字（2026）第00001734号

亚联机械股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的亚联机械股份有限公司（以下简称“亚联机械公司”）截至2025年12月31日止的《2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》的鉴证报告进行了鉴证工作。

一、董事会的责任

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布

的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等

有关规定，编制《2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是亚联机械公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务

准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

第1页共2页亚联机械股份有限公司2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告亚联机械股份有限公司

2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，亚联机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止的募集资金存放、管理与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意亚联机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1582号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于亚联机械股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2025〕87号）同意，亚联机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次公开发

行人民币普通股股票21810000股，每股面值为人民币1元，并于2025年1月27日在深圳证券交易所主板上市。本次发行价格为19.08元/股，募集资金总额为人民币41613.48万元，扣除不含税发行费用人民币54351532.17元，实际募集资金净额为人民币361783267.83元。

上述募集资金已于2025年1月22日划至公司指定账户。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司上述募集资金到位情况进行审验，并出具了中兴华验字（2025）第540002号《验资报告》。

（二）募集资金使用金额及当前余额

截至2025年12月31日，扣除发行费用后，公司已累计使用募集资金人民币148606711.59元，其中128428830.21元用于置换公司预先已投入募投项目的自筹资金，20177881.38元直接投入募投项目。具体情况如下：

序号项目金额（元）

1募集资金净额361783267.83

2募集资金使用金额148606711.59

其中：以前年度已使用金额0.00

报告期使用（含置换）金额148606711.59

3募集资金增加额589809.83

1亚联机械股份有限公司2025年年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

序号项目金额（元）

其中：收到现金管理收益及利息590300.16

支付手续费-490.33

42025年12月31日募集资金余额213766366.07

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用效益，保护投资者利益，公司按照《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的规定，结合公司实际情况，制

定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存放、管理、使用、改变用途、监督等作出规定，并严格按照制度要求存放、管理和使用募集资金。

根据《募集资金管理制度》，公司于2025年1月24日与中国农业银行股份有限公司延边分行、平安证券股份有限公司等三方就公司“研发中心项目”共同签署了《募集资金三方监管协议》；于2025年2月10日与亚联机械制造（山东）有限公司、平安银行股份有限公司济南分行、平安证券股份有限公司等四方就公司“亚联机械人造板生产线设备综合制造基地项目”共同签署了《募集资金专用账户四方监管协议》。前述三方、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，三方、四方监管协议均得到严格履行。

截至2025年12月31日，公司募集资金在各银行账户的存储情况如下：

序号开户银行账号账户余额（元）中国农业银行股份有限公司

1073910010400346345840.52

敦化市支行中国农业银行股份有限公司

207391001040034972211291832.72

敦化市支行

3平安银行股份有限公司济南分行157726707666772468692.84

合计213766366.08

注：（1）上表中序号1、3对应银行账户为公司募集资金专项账户；序号2对应银行

账户为现金管理产品专用结算账户，该账户余额中含已购买的结构性存款和通知存款2.11亿元；

（2）上述募集资金账户余额与募集资金余额相差0.01元，系由于公司募集资金到账后

凭发票支付剩余发行费用，募集资金净额计算和发行费用实际支付金额存在尾差所致。

2亚联机械股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

1、亚联机械人造板生产线设

否34000.0030701.1514796.3214796.3248.19%2025.08-686.98不适用否备综合制造基地项目

2、研发中心项目是6065.705477.1864.3564.351.17%2026.12不适用否

合计40065.7036178.3314860.6714860.6741.08%超募资金投向不适用

未达到计划进度或预计收益1、亚联机械人造板生产线设备综合制造基地项目虽已建成，但尚未完全达产；

的情况和原因（分具体项目）2、研发中心项目正处于建设期，且建成后不产生直接的经济效益。

项目可行性发生重大变化的不适用情况说明

超募资金的金额、用途及使不适用用进展情况募集资金投资项目实施地点2025年7月9日，公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过《关于变更部分募投项目实施变更情况方式、实施地点、投资总额及投资结构的议案》，同意公司根据实际经营管理需要，对首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心项目”的实施方式、实施地点、投资总额及投资结构进行变更。其中项目实施方式由“在原有的土地及房屋建筑物的基础上扩建、翻新”方式实施变更为“购置新研发场地”方式实施。新的研发场地将由当地政府平台公司根据公募集资金投资项目实施方式司设计要求进行定制建设，建成后由公司按照市场价购买。项目实施地点由“敦化市经济开发区（康平大街华瑞东路）”调整情况变更为“敦化经济开发区下石工业园区汇融大街”。2025年7月25日，公司召开2025年第三次临时股东大会，审议通过上述事项。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募投项目实施方式、实施地点、投资总额及投资结构的公告》（公告编号：2025-040）。

在募集资金到账前，公司已使用自筹资金在项目规划范围内预先投入。2025年2月17日，公司召开第三届董事会第五次募集资金投资项目先期投入会议和第三届监事会第四次会议，审议通过《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金和已支付发行及置换情况费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金14338.86万元置换预先已投入募投项目的自筹资金12842.88万元和已支付发行费用的自筹资金1495.98万元（不含税）。募集资金置换时间距募集资金到账时间不超过六个月。具体内容详见

5亚联机械股份有限公司关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金和已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2025-006）。

用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况2025年2月17日，公司召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设进度和募集资金正常使用、不改变募集资金用途及有效控制风险的前提下，利用暂时闲置的募集资金进行现金管理。投资额度为不超过人民币2.3亿元，使用期限为自董事会审议通过之日起 12个月。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于使用暂时闲置的募集资金进用闲置募集资金进行现金管行现金管理的公告》（公告编号：2025-007）。2026年2月10日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过《关理情况于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过2.12亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起 12个月。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）的《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2026-005）。

报告期内，公司现金管理产品主要为结构性存款、通知存款和协定存款，累计收益金额为590300.16元。

项目实施出现募集资金节余不适用的金额及原因尚未使用的募集资金用途及

截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户或用于进行现金管理，未作其他用途。

去向募集资金使用及披露中存在不适用的问题或其他情况

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