江顺科技:江苏江顺精密科技集团股份有限公司2025年度内部控制评价报告

江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

江苏江顺精密科技集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称企业内部控制规范体系），结合江苏江顺精密科技集团股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事及高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：

江苏江顺精密科技集团股份有限公司及其子公司江苏江利进出口贸易有限

公司、江阴江顺国际贸易有限公司、江苏江顺精密机电设备有限公司、江顺精密

机械装备科技江阴有限公司、江顺精密科技(湖州)有限公司、江顺精密技术(滁

州)有限公司、江顺精密设备(湖州)有限公司、GIANSUN PRECISION TECHNOLOGY

(SINGAPORE) PTE. LTD.、天长江顺精密机械科技有限公司、江宇科技（江阴）有限公司。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：货币资金管理、采购与付款管理、

销售与收款管理、实物管理、筹资管理、投资管理、工资与薪酬管理、关联交易

管理、担保管理、内部控制检查监督等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及公司相关内部控制制度的规定，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的

认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。因公司资产规模扩大，以前年度公司确定的非财务报告内部控制缺陷定量标准已无法适应公司经营管理的实际情况，公司对非财务报告内部控制缺陷定量标准作出了调整。相较以前年度调整如下：2.重大缺陷定量标准由“500万元以上”调整为“直接财产损失金额≥资产总额的1%”，重要缺陷定量标准由“50万元（含）-500万元”调整为“资产总额的0.5%≤直接财产损失金额<资产总额的1%”，一般缺陷定量标准由“50万元以下”调整为“直接财产损失金额＜资产总额的0.5%”。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重要程度项目一般缺陷重要缺陷重大缺陷

利润总额的5%≤错报＜错报≥利润总额的

利润总额潜在错报错报＜利润总额的5%

利润总额的10%10%

错报＜资产总额的资产总额的0.8%≤错报错报≥资产总额的资产总额潜在错报

0.8%＜资产总额的1.6%1.6%

营业收入的1%≤错报＜错报≥营业收入的

营业收入潜在错报错报＜营业收入的1%

营业收入的2.5%2.5%

所有者权益潜在错错报＜所有者权益的所有者权益的1.5%≤错错报≥所有者权益的