江苏江顺精密科技集团股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001131号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)江苏江顺精密科技集团股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2025年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、江苏江顺精密科技集团股份有限公司2025年1-12度募集资金存放与使用情况的专项报告募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2026]00001131号

江苏江顺精密科技集团股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏江顺精密科技集团股份有限公司（以下简称江顺科技）《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任江顺科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》

及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对江顺科技募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对江顺科技募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

第1页德皓核字[2026]00001131号募集资金存放与使用情况鉴证报告

三、鉴证结论

我们认为，江顺科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了江顺科技2025年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供江顺科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为江顺科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

孙广友

中国·北京中国注册会计师：

陈凯琳

二〇二六年四月二十七日

第2页江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏江顺精密科技集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2025]608号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于江苏江顺精密科技集团股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2025]364号）同意，江苏江顺精密科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）由主承销商华泰联合证券有限责任

公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1500 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币37.36元。募集资金总额为560400000.00元，扣除发行费用69930292.50元（不含增值税）后，实际募集资金净额为490469707.50元。

截至2025年4月21日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）以“立信中联验字[2025]D-0006 号”验资报告验证确认。

本年度，公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目（以下简称“募投资项目”）的自筹资金185094148.42元，使用募集资金投入募投项目127417598.14元，减去因变更募投项目而退回募集资金47606374.24元。截止2025年12月31日，公司实际使用募集资金投入募投项目的累计金额为264905372.32元。

截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户（以下简称“募集资金专户”）余额为人民币67444682.72元，使用闲置募集资金进行现金管理余额为人民币160000000.00元。

2025年度公司募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币元项目金额

一、募集资金总额560400000.00

减：发行费用69930292.50

二、公开发行募集资金净额490469707.50

三、截至本期末累计已使用的募集资金264905372.32

其中：置换预先投入自筹资金185094148.42

本期募集资金使用金额127417598.14

减：因变更募投项目而退回募集资金47606374.24

四、利息净收益880347.54

五、其他款项1000000.00

六、闲置募集资金进行现金管理尚未到期金额160000000.00专项报告第1页江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

项目金额

七、截至2025年12月31日募集资金专用账户余额67444682.72

注：2025年12月31日公司募集资金专户余额67444682.72元，其中募集资金余额66444682.72元，差异1000000.00元系自有资金错误转入到募集资金账户，已于2026年1月4日转出。上述募集资金专户余额包括未到期的通知存款，下同。

注2：公司分别于2025年11月4日召开第二届董事会第十七次会议、于2025年11月21日召开2025年第三次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资总额、内部投资结构及新增募集资金投资项目并开立募集资金专户的议案》，为更好的满足当前市场的变动需求，发挥募集资金使用效益，同意公司调整募投项目使用计划，调减“铝挤压成套设备生产线建设项目”投资总额、拟投入募集资金净额，同意调整全资子公司江顺精密科技（湖州）有限公司（以下简称“湖州模具”）的厂区规划，调减“铝挤压成套设备生产线建设项目”厂房使用面积，同意公司使用湖州模具4760.64万元自有资金退回至募集资金专户。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《江苏江顺精密科技集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），对公司募集资金的专户存储、管理与使用、投资项目变更等做出了明确的规定。

自募集资金到位以来，公司按照《管理办法》的有关规定存放、使用及管理募集资金，在银行设立募集资金专户，对募集资金实行专户存储。2025年4月，公司会同保荐人华泰联合证券有限责任公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司江阴支行、招商银行股份有限公

司无锡分行、中国农业银行股份有限公司江阴分行、中国工商银行股份有限公司江阴支行、

江苏江阴农村商业银行股份有限公司周庄支行签署了《募集资金三方监管协议》。

2025年11月4日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金逐级向子公司增资以实施募集资金投资项目的议案》，同意公司使用募集资金逐级向子公司增资以实施募投项目。2025年11月24日，公司及子公司会同宁波银行股份有限公司江阴高新区支行、华泰联合证券有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》。

上述协议的内容与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，并且在公司使用募集资金时得到了切实履行。截至2025年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元专项报告第2页江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

银行名称账号截止日余额存储方式

招商银行江阴支行营业部511902201710007-2025年6月销户上海浦东发展银行江阴澄东支

92060078801100000984-2025年5月销户

行中国农业银行股份有限公司江

1064160104004621111093578.78活期

阴周庄支行中国工商银行股份有限公司江

1103027929200640329-2025年6月销户

阴周庄支行江苏江阴农村商业银行股份有

0188011601537999099086.34活期

限公司周庄支行

宁波银行江阴高新区支行8601111000195622947252017.60活期

宁波银行江阴高新区支行86021110001307983-2025年12月注销

宁波银行江阴高新区支行86021110001347260-2025年12月注销

合计67444682.72注:1：2025年12月31日天长江顺精密机械科技有限公司的宁波银行江阴高新区支行（账号

86011110001956229）对账单结余金额为47252017.60元，其中募集资金金额46252017.60元，差异1000000.00

元系自有资金错误转入到募集资金账户，已于2026年1月4日转出。

注2：上述注销的募集资金专户，相关的《募集资金三方监管协议》或《募集资金四方监管协议》亦随之失效。

三、2025年度募集资金的使用情况

（一）2025年度募集资金使用情况

详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募投项目先期投入及置换情况公司于2025年6月18日召开了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金18509.41万元。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况进行了专项审核，并已出具了“立信中联专审字[2025]D-0313 号”鉴证报告。在实际置换募集资金时，募集资金专户实际转出185144788.65元，其中多转出50681.35元，公司已于2025年7月8日将前述款项转回至募集资金专户。

（四）用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2025年6月18日召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资子公专项报告第3页江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变或变相改变募集资金使用用途、不影响公司正常运营及确保资金安全并有效控制风险的前提下，使用不超过人民币16000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、低风险、流动性好的保本型理财产品，有效期自董事会审议通过之日起12个月内，在前述额度和决议有效期内，额度可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为

160000000.00元（不包括未实际转出募集资金账户的通知存款）。

2025年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理具体情况如下：

专项报告第4页江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

逾期未收委托方受托方产品名称金额产品类型收益类型起息日到期日实际收益回金额

2025年第22期公司类江顺精密科技（湖中国农业银行江保本固定利法人客户人民币大额10000000.00大额存单2025/7/1可提前支取--

州）有限公司苏江阴周庄支行率存单产品

2025年第22期公司类江顺精密科技（湖中国农业银行江保本固定利法人客户人民币大额10000000.00大额存单2025/7/1可提前支取--

州）有限公司苏江阴周庄支行率存单产品

2025年第22期公司类江顺精密科技（湖中国农业银行江保本固定利法人客户人民币大额10000000.00大额存单2025/7/18可提前支取--

州）有限公司苏江阴周庄支行率存单产品

2025年第22期公司类江顺精密科技（湖中国农业银行江保本固定利法人客户人民币大额10000000.00大额存单2025/7/18可提前支取--

州）有限公司苏江阴周庄支行率存单产品

2025年第22期公司类江顺精密科技（湖中国农业银行江保本固定利法人客户人民币大额10000000.00大额存单2025/7/18可提前支取--

州）有限公司苏江阴周庄支行率存单产品

2025年第22期公司类江顺精密科技（湖中国农业银行江保本固定利法人客户人民币大额10000000.00大额存单2025/7/18可提前支取--

州）有限公司苏江阴周庄支行率存单产品江顺精密科技（湖江阴农村商业银江苏江阴农村商业银结构性存保本浮动收

90000000.002025/7/82025/9/30412103.89-

州）有限公司行周庄支行行结构性存款款益型天长江顺精密机械宁波银行江阴高宁波银行江阴高新区结构性存保本浮动收

60000000.002025/12/82026/3/9--

科技有限公司新区支行支行结构性存款款益型江顺精密科技（湖江阴农村商业银江苏江阴农村商业银结构性存保本浮动收

40000000.002025/12/122026/3/12--

州）有限公司行周庄支行行结构性存款款益型

合计250000000.00////412103.89-

注：根据募集资金账户银行流水、银行业务流程相关协议及说明统计，不包括未实际转出募集资金账户的通知存款。

专项报告第5页江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

鉴于宁波银行股份有限公司江阴高新区支行等募集资金专户开户行出具的业务流程相

关协议及相关说明，公司及子公司购买的通知存款属于存款产品，资金可灵活使用，不属于理财产品，相关通知存款并未实际转出募集资金专户。故公司财务人员将上述通知存款理解为存款。经保荐人年度持续督导及公司自查发现，如认定上述购买通知存款为现金管理，则公司于2025年10月1日至2025年11月25日之间现金管理的发生额超过董事会审议额度，期间余额为17000.00万元，超出董事会授权额度1000.00万元；公司于2025年12月12至2026年1月21日之间现金管理的发生额超过董事会审议额度，期间余额为19000.00万元，

超出董事会授权额度3000.00万元。

基于谨慎性原则，公司于2026年4月27日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于追认使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，补充确认了上述超额使用闲置募集资金进行现金管理的事项。本次追认使用暂时闲置募集资金进行现金管理事项属于董事会审批权限范围内，该事项无需提交股东会审议。

公司及子公司使用暂时闲置募集资金购买通知存款系在确保不影响募集资金存放安全、

募集资金投资项目建设的前提下，为提高公司暂时闲置募集资金的使用效率而实施的行为，相关通知存款并未实际转出募集资金账户，因此未对公司的募集资金投资计划造成不利影响，亦不存在改变募集资金用途或损害公司和股东整体利益的情形。

（六）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（七）超募资金使用情况公司不存在超募资金的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为67444682.72元（含未实际转出募集资金账户的通知存款），均存放于公司募集资金专户中；尚未到期的现金管理余额为

160000000.00元（不包括未实际转出募集资金账户的通知存款）。

（九）募集资金使用的其他情况2025年11月4日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金逐级向子公司增资以实施募集资金投资项目的议案》，为了便于募集资金管理并促进募集资金投资项目顺利实施，同意公司使用募集资金27030.68万元向全资子公司湖州模具增资以实施募投项目，同意公司使用募集资金11077.79万元（含利息收入、扣除银行手续费的净额，具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）向全资子公司江顺精密机械装备科技江阴有限公司（以下简称“江顺装备”）增资，再由江顺装备使用募集资金11077.79万元（含利息收入、扣除银行手续费的净额，具体金额以实际结转时募集资金专户余额为准）向下属专项报告第6页江苏江顺精密科技集团股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况专项报告

全资子公司天长江顺精密机械科技有限公司（以下简称“天长装备”）增资以实施募投项目；

董事会同意授权公司管理层办理后续增资及工商变更等具体事宜。本次增资事项以公司股东大会审议通过《关于调整部分募集资金投资项目投资总额、内部投资结构及新增募集资金投资项目并开立募集资金专户的议案》为前提。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司分别于2025年11月4日召开第二届董事会第十七次会议、于2025年11月21日召开2025年第三次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目投资总额、内部投资结构及新增募集资金投资项目并开立募集资金专户的议案》，为更好的满足当前市场的变动需求，发挥募集资金使用效益，同意公司调整募投项目使用计划，调减“铝挤压成套设备生产线建设项目”投资总额、拟投入募集资金净额，调减后，项目总投资由23455.70万元调减为12502.12万元，其中拟投入募集资金由20525.61万元调减为9447.82万元，募集资金不足部分由湖州模具自筹资金补足；同意调整湖州模具的厂区规划，调减“铝挤压成套设备生产线建设项目”厂房使用面积，同意公司使用湖州模具4760.64万元自有资金退回至募集资金专户；为了顺应风电行业发展趋势，向风电装备领域拓展，提高公司智能化制造水平，同意将原计划用于“铝挤压成套设备生产线建设项目”的部分募集资金11077.79万元投入新项

目“年产5200套海上直驱风力发电机定子支架项目”，新项目实施主体为全资孙公司天长装备。同意相关主体在商业银行开设募集资金专用账户，并与拟开户商业银行和保荐人签订相应的募集资金监管协议，同意授权公司管理层及其授权的指定人士负责办理上述募集资金专用账户开立及募集资金监管协议签订等具体事宜。具体内容详见公司于2025年11月5日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于调整部分募集资金投资项目投资总额、内部投资结构及新增募集资金投资项目并开立募集资金专户的公告》（公告编号：2025-043）。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司存在使用闲置募集资金购买通知存款的情况。虽然开户银行出具证明通

知存款为存款产品，但如认定上述购买通知存款为现金管理，则导致公司在2025年10月1日至2025年11月25日期间及2025年12月12至2026年1月21日期间现金管理的发生额

将超过董事会审议额度。基于谨慎性原则，公司于2026年4月27日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于追认使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，补充确认了上述超额使用闲置募集资金进行现金管理的事项。

针对上述问题，公司已对使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况进行了详细梳理和排查，对存在问题进行了认真分析，将相关情况及时向公司董事及相关部门人员进行了通报、专项报告第7页