招商局积余产业运营服务股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

招商局积余产业运营服务股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合招商局积余产业运营服务股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、董事会审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相

关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

1自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控

制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括总部及各下属单位，具体包括：公司总部、深圳公司、积余新中、上海公司、北京公司、四川公司、山东公司、积余汇勤、广州公司、

湖北公司、佛山公司、高校服务、南京公司、苏南公司、福建公司、重庆公司、湖

南公司、积余设施、天津公司、陕西公司、东北公司、安徽公司、积余南航、海南

公司、杭州公司、楼宇科技、积余科技、招商置业、招商保安、招商商管等。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理与组织管理、预算管理、财务报告管理、资金管理、资产管理、人力资源管理、

合同管理、采购管理、物业项目拓展管理、物业项目运营管理、战略管理、投资管

理、产权管理、法律事务管理、品牌文化管理、社会责任与安全管理、内部信息传

递、信息系统一般控制、信息披露管理、担保管理、审计稽核、产权管理及各专业

公司专有业务流程等，其中本年度重点关注的流程包括：资金管理、合同管理、采购管理、预算管理、财务报告管理、物业项目拓展管理、物业项目运营管理等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的

主要方面，不存在重大遗漏。

（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。

公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

2公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

如一项缺陷或缺陷组合引起的下述项目潜在错报金额有一项满足重大/重要/一

般缺陷认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷。

缺陷等级重大缺陷重要缺陷一般缺陷定量标准合并会计报表营业收

营业收入错报金额≥合并会计入总额的0.5%≤错报金额错报金额＜合并会计

潜在错报报表营业收入总额的1%＜合并会计报表营业收入报表营业收入总额的0.5%

总额的1%合并会计报表利润总

利润总额错报金额≥合并会计3%≤错报金额＜合并会计5%额的错报金额＜合并潜在错报报表利润总额的5%报表利润总额的3%会计报表利润总额的合并会计报表资产总

错报金额≥合并会计错报金额＜合并会计

资产潜在错报额的0.5%≤错报金额＜合

报表资产总额的1%报表资产总额的0.5%

并会计报表资产总额的1%合并会计报表所有者

≥错报金额＜合并会计所有者权益错报金额合并会计权益总额的1.5%≤错报金

3%报表所有者权益总额的潜在错报报表所有者权益总额的额<合并会计报表所有者1.5%

权益总额的3%

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

如果一项缺陷或者缺陷组合导致不能防止或发现并纠正如下行为/事项，或者该缺陷或缺陷组合能够直接导致如下行为/事项的发生，该缺陷或缺陷组合被认定为重大缺陷：

（1）董事、高级管理人员舞弊；

（2）公司更正已公布的财务报告；

（3）当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；

（4）公司董事会审计委员会、内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。

具有以下特征的缺陷，可考虑认定为财务报告重要缺陷：

（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；

（2）未建立反舞弊程序和控制措施；

（3）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施，且没有相应的补偿性控制；

（4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷，且不能合理保证编制

的财务报表达到真实、准确的目标。

3一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司结合财务报告内部控制缺陷的评价标准制定了非财务报告内部控制缺陷的评价标准。如果一项缺陷或者缺陷组合产生的影响满足下述重大/重要/一般缺陷的任一项认定标准，即被认定为重大/重要/一般缺陷。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

控制维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷目标对资产周转能力产对资产周转能力产生对资产周转能力

周转生重大的不利影响，使得较大的不利影响，使得总资产生不利影响，使得能力总资产周转率降低20%产周转率降低10％（含总资产周转率降低及以上10％）至20％10％以下对年度营业利润产对年度营业利润产生对年度营业利润

营业生严重的不利影响，造成较大的不利影响，造成年度产生不利影响，造成利润年度营业利润减少“金额营业利润减少“合并会计报年度营业利润减少≥合并会计报表营业利润表营业利润*2%>金额≥合“金额<合并会计报*2%”并会计报表营业利润*1%”表营业利润*1%”对现金流产生较大的对现金流产生不

对现金流产生严重不利影响，造成现金总流入利影响，造成现金总的不利影响，造成现金总减少或者现金总流出增加现金流入减少或者现金总流入减少或者现金总流“合并会计报表现金流入流≥流出增加“金额<合出增加“金额合并会计与现金流出两者中较高值报表现金流入与现金流*1%>≥并会计报表现金流入金额合并会计报表与现金流出两者中较出两者中较高值*1%”现金流入与现金流出两者运营中较高值*0.5%高值*0.5%””

的效发生较大投资失误，造率和发生重大投资失误，发生一般投资失投资成直接经济损失“合并会效果造成直接经济损失“金误，造成直接经济损效果≥计报表营业利*2%>金额≥额合并会计报表营业利失“金额<合并会计*2%合并会计报表营业利润润”*1%报表营业利润*1%””企业日常业务受

造成普遍的业务/服造成重要的业务/服务一些影响，造成个别业务务中断，或者业务/服务中断，或者业务/服务中断3的业务/服务中断，或持续中断需要半年及以上才个月及以上半年以下的时者业务/服务中断需要能恢复间才能恢复3个月以下的时间才能恢复

造成10造成3人及以上10人人及以上死10造成3人以下死生产50以下死亡，或者人及以亡，或者人及以上重亡，或者10人以下重安全5000上50人以下重伤，或者伤，或者万元及以伤，或者1000万元以

1000万元及以上5000万

上直接经济损失下直接经济损失元以下直接经济损失负面消息在整个业负面消息在行业内部负面消息在企业

声誉务领域(包括延伸至产业流传，或者被地方媒体报道内部流传，对企业声链)内流传，或者被全国或关注，声誉的恢复需要3誉造成轻微损害，声

4控制

维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷目标性媒体及公众媒体的关个月及以上6个月以下的时誉的恢复需要3个月注，声誉的恢复需要6个间以下的时间月及以上的时间资产完整性未能得到资产完整性未能得资产完整性未能资产资产保证，资产损失“合并会计到保证，资产损失“金额得到保证，资产损失安全安全≥报表资产总额*0.3%>金额≥合并会计报表资产总额“金额<合并会计报*0.3%合并会计报表资产总额”*0.06%表资产总额*0.06%””无法调解的商

数起重大商业纠纷、民

大量重大商业纠纷、业、民事纠纷时有发

法律事诉讼，并在一定区域和时民事诉讼，短时间内负面生，引起在当地有一纠纷间段内产生显著影响，可能影响无法消弭，可能支付1000定影响的诉讼事项，5000支付的赔偿万元及以的赔偿万元及以上5000可能支付的赔偿1000上万元以下合法万元以下

合规严重违反法律法规，违反法律法规，受到政府部门、法律部门严重违反法律法规，受违法受到政府部门、法律的调查，引起公诉、集体到政府部门、法律部门的调违规诉讼，可能支付的罚金查，可能支付的罚金400部门的调查，可能支万

2000万元及以上元及以上2000

付的罚金400万元以万元以下下

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

控制维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷目标发展方向较为严重发展方向严重偏离

的偏离战略目标，投资方发展方向略微偏离战略目标，投资方向、业战略战略向、业务结构、商业模式战略目标，投资方向、业务结构、商业模式等完全目标方向等较大程度上不能支持务结构、商业模式不能完不能支持战略目标的实的实战略目标的实现全支持战略目标的实现现现

战略实施受阻，战略战略实施受阻，战略战略实施受阻，战略实施规划中的指标几乎全部规划中的大部分指标不规划中的部分指标不能进度不能按计划完成能按计划完成按计划完成较大程度损害整体严重损害整体员工

员工的工作积极性，消损害员工的工作积员工的工作积极性，将引发大极、懒散而大大降低工作极性并影响其工作效率，运营积极规模群体事件，或导致企效率，对企业文化、企业对企业文化、企业凝聚力的效性业文化、企业凝聚力遭受凝聚力产生重要不利影产生某些不利影响率和严重破坏响效果员工的管理能力和员工的管理能力和员工的管理能力和员工专业技能在某些重要领专业技能普遍大幅度落专业技能在某些领域落成长域大幅度落后于企业发后于企业发展需求后于企业发展需求展需求资产信息企业内部绝密信息企业内部机密信息企业内部机密信息

5控制

维度重大缺陷重要缺陷一般缺陷目标

安全保密泄露，严重影响企业在市泄露，较大程度影响企业泄露，一般程度影响企业场上的竞争能力，或者影在市场上的竞争能力，或在市场上的竞争能力，或响企业在管理方面的竞者影响企业在管理方面者影响企业在管理方面争能力的竞争能力的竞争能力

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明不适用。

招商局积余产业运营服务股份有限公司董事会

2026年3月12日

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