目录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第1—2页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3—6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕2811号
浙江新和成股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江新和成股份有限公司（以下简称新和成公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的新和成公司管理层管理层编制的2023年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供新和成公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为新和成公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解新和成公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任新和成公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务
办理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1203号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
第1页共6页三、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对新和成公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。
四、工作概述我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论我们认为，新和成公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办
理（2023年12月修订）》（深证上〔2023〕1203号）的规定，如实反映了新和成公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二四年四月十九日
第2页共6页非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2023年度
编制单位：浙江新和成股份有限公司单位：人民币万元
2023年度占用累2023年度占用
占用方与上市公司的上市公司核算的2023年期初2023年度偿还2023年期末非经营性资金占用资金占用方名称计发生金额资金的利息占用形成原因占用性质关联关系会计科目占用资金余额累计发生金额占用资金余额（不含利息）（如有）非经营性占用
控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计----非经营性占用
前控股股东、实际控制人及其附属企业非经营性占用
小计----非经营性占用其他关联方及其附属企业非经营性占用
小计----
总计----
2023年度往来累2023年度往来往来方与上市公司的上市公司核算的2023年期初2023年度偿还2023年期末往来性质（经营性往其它关联资金往来资金往来方名称计发生金额资金的利息往来形成原因关联关系会计科目往来资金余额累计发生金额往来资金余额来、非经营性往来）（不含利息）（如有）
潍坊和成置业有限公司同一控股股东控制应收账款1.081.08房屋、场地租赁经营性往来
福元药业有限公司同一控股股东控制应收账款130.00130.00销售经营性往来
浙江爱生药业有限公司同一控股股东控制应收账款2.362.36销售经营性往来
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制应收账款52.7952.79销售经营性往来
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制其他应收款8.408.40房屋、场地租赁经营性往来
浙江璟实置业有限公司同一控股股东控制其他应收款35.5635.56房屋、场地租赁经营性往来
北京福元医药股份有限公司同一控股股东控制其他应收款5.005.00提供服务经营性往来
福元药业有限公司同一控股股东控制其他应收款0.020.02提供服务经营性往来
控股股东、实际控制人及其附属企业
浙江爱生药业有限公司同一控股股东控制其他应收款0.710.71提供服务经营性往来
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制其他应收款2.212.21提供服务经营性往来
绍兴和悦物业服务有限公司同一控股股东控制其他应收款1.841.84销售经营性往来
第3页共6页控股股东、实际控制人及其附属企业
琼海博鳌和悦酒店管理有限公司同一控股股东控制其他应收款50.4050.40房屋、场地租赁经营性往来
新和成控股集团有限公司母公司其他应收款1.801.80房屋、场地租赁经营性往来
新和成控股集团有限公司母公司其他应收款4.914.91提供服务经营性往来
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制其他非流动资产3321.083321.08采购经营性往来
浙江德力装备有限公司同一控股股东控制预付账款4592.644592.64采购经营性往来
新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款16400.00114.096614.099900.00拆借非经营性往来
浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款24400.0023300.00264.5647964.56拆借非经营性往来
浙江新和成特种材料有限公司子公司其他应收款22510.0028283.45609.8442903.298500.00拆借非经营性往来
绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款900.0020.17920.17拆借非经营性往来
绍兴纳岩材料科技有限公司子公司其他应收款3400.0041.073441.07拆借非经营性往来
山东新和成药业有限公司子公司其他应收款13800.0085840.16490.57100130.73拆借非经营性往来
山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款70003.844.0670007.90拆借非经营性往来
山东新和成控股有限公司子公司其他应收款5900.0024650.00291.0524091.056750.00拆借非经营性往来
山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款5500.0017.075517.07拆借非经营性往来
山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款33900.00111485.002347.3265347.3282385.00拆借非经营性往来
潍坊海成热电有限公司子公司其他应收款24000.001.7324001.73拆借非经营性往来
黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款112600.00400900.006569.85324469.85195600.00拆借非经营性往来
黑龙江新昊热电有限公司子公司其他应收款30370.009650.00740.6240060.62700.00拆借非经营性往来
上市公司的子公司及其附属浙江新和成进出口有限公司子公司其他应收款2568.584.332572.91拆借非经营性往来企业
新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款19.9519.95代垫付水电非经营性往来
浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款0.820.82代垫付水电非经营性往来
浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款0.320.32代垫付水电非经营性往来
山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款1.301.30代垫付水电非经营性往来
山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款2.772.77代垫付水电非经营性往来
浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款0.300.30代垫付统筹及公积金非经营性往来
上虞新和成生物化工有限公司子公司其他应收款326.26326.26代垫付统筹及公积金非经营性往来
浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款129.25129.25代垫付统筹及公积金非经营性往来
浙江新和成特种材料有限公司子公司其他应收款66.4566.45代垫付统筹及公积金非经营性往来
绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款45.1445.14代垫付统筹及公积金非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业
绍兴纳岩材料科技有限公司子公司其他应收款1.961.96代垫付统筹及公积金非经营性往来
浙江新和成尼龙材料有限公司子公司其他应收款25.6925.69代垫付统筹及公积金非经营性往来
山东新和成药业有限公司子公司其他应收款36.0036.00代垫付统筹及公积金非经营性往来
山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款96.9996.99代垫付统筹及公积金非经营性往来
山东新和成控股有限公司子公司其他应收款29.2129.21代垫付统筹及公积金非经营性往来
山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款61.9461.94代垫付统筹及公积金非经营性往来
山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款150.45150.45代垫付统筹及公积金非经营性往来
黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款141.97141.97代垫付统筹及公积金非经营性往来
浙江新和成进出口有限公司子公司其他应收款4.744.74代垫付统筹及公积金非经营性往来
琼海博鳌丽都置业有限公司子公司其他应收款7.037.03代垫付统筹及公积金非经营性往来
新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款652.88652.88销售燃料动力经营性往来
浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款10.0310.03销售燃料动力经营性往来
新昌新和成维生素有限公司子公司其他应收款19.4218.790.63其他非经营性往来
浙江维尔新动物营养保健品有限公司子公司其他应收款1.061.06其他非经营性往来
上虞新和成生物化工有限公司子公司其他应收款117.00117.00其他非经营性往来
上市公司的子公司及其附属浙江新和成药业有限公司子公司其他应收款11.9611.96其他非经营性往来企业
浙江新和成特种材料有限公司子公司其他应收款26.7026.70其他非经营性往来
绍兴裕辰新材料有限公司子公司其他应收款1.371.37其他非经营性往来
绍兴纳岩材料科技有限公司子公司其他应收款0.130.13其他非经营性往来
浙江新和成尼龙材料有限公司子公司其他应收款7.687.68其他非经营性往来
山东新和成药业有限公司子公司其他应收款46.8746.87其他非经营性往来
山东新和成氨基酸有限公司子公司其他应收款454.5889.44544.02其他非经营性往来
山东新和成控股有限公司子公司其他应收款83.3383.33其他非经营性往来
山东新和成维生素有限公司子公司其他应收款16.7116.71其他非经营性往来
山东新和成精化科技有限公司子公司其他应收款255.3477.27332.61其他非经营性往来
潍坊海成热电有限公司子公司其他应收款0.830.83其他非经营性往来
黑龙江新和成生物科技有限公司子公司其他应收款147.62147.62其他非经营性往来
黑龙江新昊热电有限公司子公司其他应收款0.290.29其他非经营性往来
浙江新和成进出口有限公司子公司其他应收款0.180.18其他非经营性往来
第5页共6页山东滨安职业培训学校有限公司联营企业应收账款2.642.64废旧物资经营性往来
山东滨安职业培训学校有限公司联营企业应收账款24.0024.00提供服务经营性往来
恩骅力新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款0.135.475.370.23提供服务经营性往来
恩骅力新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款44.8444.84房屋、场地租赁经营性往来
恩骅力新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业应收账款4258.4515718.6115793.564183.50销售经营性往来
浙江春晖环保能源股份有限公司联营企业应收账款6.006.00销售经营性往来其他关联方及其附属企业
恩骅力新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业其他应收款184.07184.07代垫付水电非经营性往来
恩骅力新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业其他应收款2.892.820.07提供服务经营性往来
恩骅力新和成工程材料（浙江）有限公司联营企业其他应收款70.0070.00房屋、场地租赁经营性往来
浙江新赛科药业有限公司参股公司其他应收款0.150.15提供服务经营性往来
浙江春晖环保能源股份有限公司联营企业其他应收款2.002.00押金保证金经营性往来
黑龙江昊天玉米开发有限公司子公司之少数股东预付账款47.9847.98采购经营性往来
总计---256121.92825986.3711516.33781008.71312615.91-
法定代表人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：
