募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕6892号

浙江伟星实业发展股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的浙江伟星实业发展股份有限公司（以下简称伟星股份公司或本公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供伟星股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为伟星股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任伟星股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对伟星股份公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师

1执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，伟星股份公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）的规定，如实反映了伟星股份公司募集资金2025年度实际存放、管理与使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：江娟

中国·杭州中国注册会计师：朱文霞

二〇二六年四月十五日

2浙江伟星实业发展股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕

480号）的规定，将本公司募集资金2025年度存放、管理与使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意浙江伟星实业发展股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1279号），本公司以9.05元/股的发行价格向12名特定对象发行人民币普通股132088397股，共计募集资金119540.00万元，坐扣承销和保荐费用1026.02万元后的募集资金为118513.98万元，已由主承销商东亚前海证券有限责任公司于2023年9月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用

334.47万元后，公司本次募集资金净额为118179.51万元。上述募集资金到位情况业经天

健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕531号）。

(二)募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 118179.51

项目投入 B1 75186.82截至期初累计发

外币折算（“-”表示减少） B2 -142.03生额

利息收入净额 B3 1447.20

项目投入 C1 15471.47

本期发生额 外币折算（“-”表示减少） C2 4.30

利息收入净额 C3 258.01

3项目投入 D1=B1+C1 90658.29

截至期末累计发

外币折算（“-”表示减少） D2=B2+C2 -137.73生额

利息收入净额 D3=B3+C3 1705.21

应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3 29088.70

实际结余募集资金 F 29088.70

差异 G=E-F

二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作（2025年修订）》（深证上〔2025〕480号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江伟星实业发展股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构东亚前海证券有限责任公司于2023年10月25日分别与中国工商银行股份有限公司临海支行、中国农业银行股份有限公司临海市支行、越南工

贸股份商业银行-北清化分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，本公司有8个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

中国工商银行股份有1207021129200301051882945.65人民币账户

限公司临海支行1207021129200299806253201511.82人民币账户

1993010104007178017159392.95人民币账户

中国农业银行股份有1993010104007181413756949.37人民币账户

限公司临海支行199301010400717985203760.85人民币账户

NRA19932514048400017 16616.79 美元账户

4开户银行银行账号募集资金余额备注

越南工贸股份商业银11584188888812560.94越南盾账户

行-北清化分行117849888888653270.73美元账户

合计290887009.10

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

(一)改变募集资金投资项目情况表本公司不存在改变募集资金投资项目的情况。

(二)募集资金投资项目对外转让或置换情况说明本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

附件：募集资金使用情况对照表浙江伟星实业发展股份有限公司

二〇二六年四月十五日

5附件

募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：浙江伟星实业发展股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额118179.51本年度投入募集资金总额15471.47报告期内改变用途的募集资金总额

累计改变用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额90658.29累计改变用途的募集资金总额比例截至期末截至期末是否已改调整后项目达到预定项目可行性

募集资金本年度累计投入金投资进度（%）本年度是否达到承诺投资项目变项目（含投资总额可使用状态日是否发生承诺投资总额投入金额额(3)＝实现的效益预计效益部分改变）(1)期重大变化

(2)(2)/(1)

年产9.7亿米高档拉链配套织带

否42000.0042000.0010589.9939344.9193.682025年443.74否否搬迁及服饰辅料

技改项目（一期）

年产2.2亿米高

否32760.0032760.003787.918395.8325.632028年不适用不适用否档拉链扩建项目越南服装辅料生

否30240.0030240.001093.5729738.0498.342024年-2973.97否否产项目

6补充流动资金否13179.5113179.5113179.51100.00不适用不适用不适用否

合计118179.51118179.5115471.4790658.29－－-2530.23－－

“年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目（一期）”于2025年底完成搬迁并投产。由于美国关税政策变化等综合影响，纺织服装、服饰业遭遇较大冲击，市场景气度不足；同时本项目搬迁对标未来工厂高规格运营要求，项目设备量大、安装调试复杂、耗时较长，产能爬升需要时间，本期产能利用率不足，因此项目效益未达预期。

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）“年产2.2亿米高档拉链扩建项目”因市政规划调整以及市场环境变化等影响其建设进度，仍处于建设期，因此未产生效益；经董事会审议通过，该项目的建设期延长两年；延期期间，本公司将加大与相关部门协调沟通的力度，并密切关注市场动态，积极采取有效措施，促进项目按期建成投产。

“越南服装辅料生产项目”尚处于产能爬坡阶段；虽然报告期营业收入实现快速增长，但总产出规模仍不够，加之受汇率波动影响导致汇兑损失1595.07万元，因此报告期实现效益为负。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用2024年8月12日，公司第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目新增实施地点的议案》，决定对募投项目“年产2.2亿米高档拉链扩建项目”实施地点在原有“浙江省台州市临海大洋工业园”的基础上增加“浙江省台州市临海邵家渡工业园”。2024年12月30日，公司第八届董事会第二募集资金投资项目实施地点变更情况十次（临时）会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目新增实施地点的议案》，决定对募投项目“年产9.7亿米高档拉链配套织带搬迁及服饰辅料技改项目（一期）”在原有实施地点“浙江省台州市临海邵家渡工业园【浙（2020）临海市不动产权第0043763号】”的基础上增加“浙江省台州市临海邵家渡工业园【浙（2024）临海市不动产权第0050980号】”。

募集资金投资项目实施方式调整情况不适用公司于2023年12月11日召开第八届董事会第十四次（临时）会议审议通过了《关于使用募集资金置换预募集资金投资项目先期投入及置换情况先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金27103.81万元置换前期预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金。

7用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况不适用项目实施出现募集资金节余的金额及原因不适用

尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金已按照《管理办法》的规定进行专户存储，以用于募投项目的后续建设。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况报告期内，公司不存在募集资金使用及披露的问题或其他情况。

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