华邦生命健康股份有限公司

对外提供财务资助管理办法

(2026年4月)

第一章总则

第一条为依法规范华邦生命健康股份有限公司(以下简称“公司”)对外提供财务资助行为，防范财务风险，确保公司经营稳健，根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》《华邦生命健康股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）等相关规定，制定本办法。

第二条本办法所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或无偿

对外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外：

（一）公司以对外提供借款、贷款等融资业务为主营业务；

（二）资助对象为公司合并报表范围内、持股比例超过50%的控股子公司，且

该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人。

（三）中国证监会或者深圳证券交易所认定的其他情形。

第三条公司存在下列情形之一的，应当参照本办法执行：

（一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；

（二）为他人承担费用；

（三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平；

（四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

（五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

第四条公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、自愿的原则。

第五条公司不得为《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.3条规定的关联法人（或者其他组织）和关联自然人提供资金等财务资助。

第六条公司将超募资金用于永久补充流动资金后的十二个月内，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助。

第七条公司的关联参股公司（不包括公司控股股东、实际控制人及其关联人

1控制的主体）的其他股东按出资比例提供同等条件的财务资助的，公司可以向该

关联参股公司提供财务资助，应当经全体非关联董事的过半数审议通过，还应当经出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上董事审议通过，并提交股东会审议。

除前款规定情形外，公司对控股子公司、参股公司提供财务资助的，该公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向该公司提供财务资助的，应当说明原因以及公司利益未受到损害的理由，公司是否已要求上述其他股东提供相应担保。

本条所称关联参股公司，是指由公司参股且属于《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.3条规定的公司的关联法人（或者其他组织）。

第八条公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约定

被资助对象应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。

第二章审批权限及审批程序

第九条公司对外提供财务资助必须经董事会或股东会审议。

第十条公司董事会审议对外提供财务资助事项时，必须经出席董事会的2/3

以上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足3人时，应直接提交股东会审议。

第十一条公司董事会审议财务资助事项时，应当充分关注提供财务资助的原因，在对被资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、

第三方担保及履约能力情况等进行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的风

险和公允性，以及董事会对被资助对象偿还债务能力的判断。

保荐人或独立财务顾问（如有）应当对财务资助事项的合法合规性、公允性及存在的风险等发表意见。

第十二条公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过

后再提交股东会审议通过：

（一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%；

（二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%；

（三）最近十二个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资

产的10%；

2（四）深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。

第三章经办部门及其职责

第十三条公司财务管理部为公司对外提供财务资助的主要经办部门，具体职

责包括：

（一）对外提供财务资助之前，做好被财务资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作；

（二）在董事会或股东会审议通过提供财务资助事项后，办理对外提供财务

资助手续，做好对被资助对象的后续跟踪、监督及其他相关工作；

（三）认真做好对外提供财务资助的有关文件归档管理工作；

（四）办理与对外提供财务资助有关的其他事宜。

第十四条对外提供财务资助事项在经本办法规定的审批程序审批通过后，由公司董事会负责信息披露工作。

第四章对外提供财务资助信息披露

第十五条公司披露对外提供财务资助事项，应当在公司董事会审议通过后及时按照深圳证券交易所相关规则及公告格式指引等相关要求进行信息披露。

第十六条提供财务资助公告首次披露后，公司应及时披露提供财务资助事项

的审议、协议签署和其他进展或变化情况。

第十七条对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时及

时披露相关情况及拟采取的补救措施，并充分说明董事会关于被资助对象偿债能力和该项财务资助收回风险的判断：

（一）被资助对象在约定资助期限到期后未能及时还款的；

（二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困难、资

不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的；

（三）深圳证券交易所认定的其他情形。

逾期财务资助款项收回前，公司不得向同一对象追加提供财务资助。

第五章附则

第十八条违反本办法规定对外提供财务资助，造成公司损失的，追究有关人

3员的经济责任。

第十九条本办法由公司董事会负责解释和修改，自董事会审议通过之日生效。

第二十条本办法未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及本公

司章程的有关规定执行。本办法与有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定。

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