目录

一、审计报告………………………………………………………第1—7页

二、财务报表………………………………………………………第8—15页

（一）合并资产负债表……………………………………………第8页

（二）母公司资产负债表…………………………………………第9页

（三）合并利润表…………………………………………………第10页

（四）母公司利润表………………………………………………第11页

（五）合并现金流量表……………………………………………第12页

（六）母公司现金流量表…………………………………………第13页

（七）合并所有者权益变动表……………………………………第14页

（八）母公司所有者权益变动表…………………………………第15页

三、财务报表附注………………………………………………第16—172页

四、附件…………………………………………………………第173—178页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第173页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第174页

（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第175页

（四）注册会计师执业资格证书复印件…………………第176—178页审计报告

天健审〔2025〕6268号

传化智联股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了传化智联股份有限公司（以下简称传化智联公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了传化智联公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于传化智联公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

第1页共178页(一)收入确认

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（二十六）、五(二)1及十五(一)。

传化智联公司业务涵盖化工业和物流服务业，其营业收入主要包括印染助剂等精细化工产品销售收入和智能公路港运营、网络货运平台业务、供应链业务、

金融等现代物流服务收入。2024年度，传化智联公司实现的营业总收入为

2671735.74万元，较上年度下降20.57%。

由于收入是传化智联公司的关键业绩指标之一，可能存在传化智联公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。

因此，我们将其识别为关键审计事项。

2.审计应对

针对收入确认，我们实施的主要审计程序包括：

(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是

否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)了解、检查信息系统的运行环境，测试信息系统一般控制的有效性；

(3)了解、分析与收入确认相关的应用程序，抽取订单样本并对其进行穿行测试。了解客户与供应商的资格认证、平台接单、货物流转轨迹跟踪、收款和开票等流程，检查相关授权审批是否职责分离，评价控制设计是否得到执行，并测试相关内部控制运行的有效性；

(4)检查网络货运业务与司机和货主分别签订的合同中有关责任划分、货物

风险管理、运费定价及结算方式等条款，并与公司实际业务开展情况进行比较，分析公司是否在网络货运业务中承担了风险和责任，是否具有自主定价权；

(5)检查网络货运平台对货主、司机、车辆等管控记录，分析公司是否对运

输服务过程控制；对网络货物运输业务平台执行 IT 审计程序，并将有关业务系统数据与财务数据进行核对；

(6)检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；

(7)从相关业务的销售业务台账出发，识别上游供应商和下游客户是否具有

合理的供需关系，分析交易是否具有商业实质；

(8)结合产品价格目录，实际销售单价、单位成本等，实施分析程序，进一

步分析营业收入、营业毛利以及毛利率变动的合理性；

第2页共178页(9)对本年记录的收入交易选取样本进行细节测试，核对销售合同、销售发

票、出库单、送货单、货权转移单、报关单、提单等资料，检查相关收入确认是否准确；

(10)对主要客户的销售收入发生额和应收账款余额进行函证，检查公司收入确认的真实性和准确性；

(11)针对资产负债表日前后确认的销售收入实施截止测试以评估销售收入是否在恰当的期间确认；

(12)获取与保理业务相关的系统基础资料，核查保理合同条款，检查发放

和收回保理款项以及利息银行单据，复核测算相关业务收入确认的准确性，是否在恰当期间确认；

(13)获取与融资租赁业务相关的系统基础资料，核查相关合同条款，复核

测算相关业务收入确认的准确性，是否在恰当期间确认；

(14)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(二)投资性房地产确认和计量

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三（十六）、五(一)18及十(一)。

传化智联公司2024年12月31日的投资性房地产账面价值为1806836.74万元，占资产总额的比例为43.19%。公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。

由于投资性房地产系传化智联公司的重要资产，其公允价值计量是否准确对业绩产生重要影响，因此，我们将传化智联公司投资性房地产确认和计量识别为关键审计事项。

2.审计应对

针对投资性房地产的确认和计量，我们实施的主要审计程序包括：

(1)了解与投资性房地产确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)获取相关资料，与管理层讨论，以确定划分为投资性房地产的建筑物、土地使用权是否符合作为投资性房地产核算的条件；

(3)检查建筑物产权证、土地使用权证等所有权证明原件，确定建筑物、土

第3页共178页地使用权是否归公司所有；

(4)对本期新增的投资性房地产，检查合同、发票，验收报告等资料，以确定结转时间的及时性和入账价值的完整性；对于由自有房地产或存货转为投资性

房地产的，检查转换依据是否充分，会计处理是否正确；

(5)询问并获取相关资料，评价传化智联公司采用公允价值模式计量的适当性，检查公允价值能持续可靠取得的确凿证据。复核期末公允价值，检查公允价值变动损益计算以及会计处理是否正确；

(6)取得评估机构就投资性房地产出具的资产评估报告，结合预期现金流量、折现率等估值参数，对投资性房地产估值合理性进行分析和复核；

(7)对投资性房地产进行监盘，观察投资性房地产的运营状况，分析公允价值变动；

(8)检查与投资性房地产相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

(三)应收款项减值

1.事项描述

相关信息披露详见财务报表附注三(十二)、五(一)4、五(一)8、五(一)14

及五(二)11。

截至2024年12月31日，传化智联公司应收账款账面余额为195242.92万元，坏账准备为33824.00万元，账面价值为161418.92万元；其他应收款账面余额为263623.27万元，坏账准备为47386.28万元，账面价值为216236.99万元；长期应收款（含一年内到期的长期应收款）账面余额为85824.76万元，未实现融资收益为10042.05万元，坏账准备为14154.42万元，账面价值为

61628.29万元。

管理层根据各项应收款项的信用风险特征，以单项应收款项或应收款项组合为基础，按照相当于整个存续期内或未来12个月内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收款项，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收款项，管理层以账龄、账期为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收款项账龄与预期信用损失率对照表，据此

第4页共178页确定应计提的坏账准备。

由于应收款项金额重大，且其减值涉及重大管理层判断，我们将应收款项减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

针对应收款项减值，我们实施的审计程序主要包括：

(1)了解与应收款项减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定

其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；

(2)复核以前年度已计提坏账准备的应收款项的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往预测的准确性；

(3)复核管理层对应收款项进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征；

(4)对于以单项为基础计量预期信用损失的应收款项，获取并检查管理层对

预期收取现金流量预测，评价在预测中使用的关键假设的合理性和数据的准确性；

(5)对于以组合为基础计量预期信用损失的应收款项，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风险特征组合的历史信用损失经验

及前瞻性估计，评价管理层编制应收款项账龄与账期的合理性；测试管理层使用数据（包括应收款项账龄等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确；

(6)检查应收款项的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性；

(7)检查与应收款项减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报

第5页共178页告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估传化智联公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

传化智联公司治理层（以下简称治理层）负责监督传化智联公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报

获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实

施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审

第6页共178页计证据，就可能导致对传化智联公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是

否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披

露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致传化智联公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就传化智联公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·杭州中国注册会计师：

中国注册会计师：

二〇二五年四月十八日

第7页共178页传化智联股份有限公司财务报表附注

2024年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况传化智联股份有限公司（原浙江传化股份有限公司，于2016年11月10日更名为传化智联股份有限公司，以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市〔2001〕40号文批准，由原杭州传化化学制品有限公司依法整体变更设立，于2001年

7月6日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会

信用代码为 91330000609301348W 的营业执照，注册资本 2787970508.00 元，股份总数

2787970508股（每股面值 1元）。其中，有限售条件的流通股份 A股 7200902股；无

限售条件的流通股份 A股 2780769606股。公司股票已于 2004年 6月 29日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属精细化工业和物流服务业。经营范围：一般项目：专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；

化工产品生产（不含许可类化工产品）；信息技术咨询服务；软件开发；软件销售；园区管理服务；企业管理咨询；市场营销策划；以自有资金从事投资活动；自有资金投资的资产管

理服务；基础化学原料制造（不含危险化学品等许可类化学品的制造）；染料制造；染料销售；货物进出口；技术进出口；物业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：道路货物运输（不含危险货物）；建设工程施工；农药批发（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

本财务报表业经公司2025年4月18日第八届第二十七次董事会批准对外报出。

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二)持续经营能力评价

第16页共178页本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资

产折旧、无形资产摊销、收入确认、投资性房地产等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三)营业周期

除房地产行业以外，公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

(四)记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，传化荷兰公司等境外子公司从事境外经营，选择其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

(五)重要性标准确定方法和选择依据

公司编制和披露财务报表遵循重要性原则，本财务报表附注中披露事项涉及重要性标准判断的事项及其重要性标准确定方法和选择依据如下：

涉及重要性标准判断重要性标准确定方法和选择依据的披露事项单项计提坏账准备金额超过1000万元的应收账重要的单项计提坏账准备的应收账款款重要的核销应收账款单项核销金额超过1000万元的应收账款重要的单项计提坏账准备的其他应收单项计提坏账准备金额超过1000万元的其他应款收款重要的单项计提坏账准备的长期应收单项计提坏账准备金额超过1000万元的长期应款收款重要的在建工程项目募集资金项目及单个项目预算超过1亿元单项账龄超过1年的其他应付款金额大于5000重要的账龄超过1年的其他应付款万元

第17页共178页单家公司达到集团资产总额3%、收入总额3%或合

重要的子公司、非全资子公司

并利润总额的15%以上的三项中任一项

持股比例为20%以上或长期股权投资权益法下投重要的联营或合营企业标准

资损益占集团合并净利润的10%以上重要的投资活动收到或支付的现金单项投资活动发生金额超过2亿元

(六)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(七)控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2.合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(八)合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

第18页共178页(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(九)现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(十)外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；

以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

(十一)金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

第19页共178页金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和

金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的后续计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3)金融负债的后续计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公

允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

第20页共178页2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：*按照金融工具的减值

规定确定的损失准备金额；*初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)金融资产和金融负债的终止确认

1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

*收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

*金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认

第21页共178页部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的

差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相

关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；

除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5.金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准

第22页共178页备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十二)应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

1.按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当应收银行承兑汇票前状况以及对未来经济状况的预

票据类型测，通过违约风险敞口和整个存应收商业承兑汇票续期预期信用损失率，计算预期信用损失

账期（传化荷兰公司及参考历史信用损失经验，结合当应收账款——账期组合其境外子公司的应收账前状况以及对未来经济状况的预

第23页共178页组合类别确定组合的依据计量预期信用损失的方法款）测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失应收账款——账龄组合账龄参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

应收账款——合并范围内关测，编制应收账款账龄与预期信合并范围内关联方

联方往来款组合用损失率对照表，计算预期信用损失

其他应收款——应收政府款

款项性质参考历史信用损失经验，结合当项组合前状况以及对未来经济状况的预

其他应收款——账龄组合账龄测，通过违约风险敞口和未来12其他应收款——合并范围内个月内或整个存续期预期信用损合并范围内关联方

关联方往来款组合失率，计算预期信用损失参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

应收保理款款项性质测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失长期应收款——应收融资租参考历史信用损失经验，结合当五级风险分类赁款账期组合前状况以及对未来经济状况的预测，编制逾期天数与整个存续期长期应收款——分期销售商

五级风险分类预期信用损失率对照表，计算预品款组合期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预

长期应收款——应收股权转

款项性质测，通过违约风险敞口和未来12让款个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

2.账期组合的账龄与预期信用损失率对照表

应收账款其他应收款账期预期信用损失率(%)预期信用损失率（%)未逾期00

逾期90天以内(含)00

逾期91天--180天(含)5050

逾期181天--360天（含）100100逾期361天及以上100100

3.账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

第24页共178页应收账款其他应收款账龄

预期信用损失率（%）预期信用损失率（%）

1年以内（含，下同）66

1-2年2020

2-3年4040

3-5年8080

5年以上100100

4.长期应收款—应收融资租赁款五级风险分类法组合与整个存续期预期信用损失率对

照表

风险类别合同逾期（天）预期信用损失率（%）正常未逾期0

关注逾期90天以内(含)6

次级逾期91天--180天(含)20

可疑逾期181天--360天（含）40损失逾期361天及以上100

5.按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

(十三)存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

(1)发出材料、设备、产成品或商品采用月末一次加权平均法。

(2)项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3)发出开发产品按建筑面积平均法核算。

(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

3.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

第25页共178页4.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

对旅店业低值易耗品按照分次转销法进行摊销，对其他低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

(2)包装物按照一次转销法进行摊销。

5.存货跌价准备

(1)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(十四)划分为持有待售的非流动资产或处置组、终止经营

1.持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交

易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理

第26页共178页(1)初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2)资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售

类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

3.终止经营的确认标准

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确

第27页共178页认为终止经营：

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

4.终止经营的列报方法

公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比期间的持续经营损益列报。

(十五)长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

第28页共178页公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其

他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；

以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期

股权投资，采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息

来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)不属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

第29页共178页对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)属于“一揽子交易”的会计处理

1)个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十六)投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。公司投资

性房地产主要系各公路港已出租的土地使用权以及已出租的地上建筑物，公司可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对公允价值作出合理的估计。公允价值由资产评估师根据公开市场价格及其他相关信息定期评估。

3.对于在建投资性房地产(土地使用权)，因其公允价值在完工前不能可靠取得，以成

第30页共178页本计量该在建投资性房地产，待完工后再以公允价值计量。

(十七)固定资产

1.固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2.各类固定资产的折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法3-400-1033.33-2.25

通用设备年限平均法3-100-1033.33-9.00

专用设备年限平均法2-200-1050.00-4.50

运输工具年限平均法3-100-1033.33-9.00

(十八)在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十九)借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费

用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

第31页共178页用停止资本化。

3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(二十)无形资产

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项目使用寿命及其确定依据摊销方法

土地使用权37-50年，按权证所列权利起止期限确定年限平均法专利权及专有技术10年，预计经济使用年限年限平均法品牌12年，预计经济使用年限年限平均法客户关系10年，预计经济使用年限年限平均法专用软件5-10年，预计经济使用年限年限平均法排污权初始使用费5-20年，预计经济使用年限年限平均法

3.研发支出的归集范围

(1)人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业

保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2)直接投入费用

第32页共178页直接投入费用是指公司为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括：1)直接消

耗的材料、燃料和动力费用；2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费；3)用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用。

(3)折旧费用与长期待摊费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(4)无形资产摊销费用无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件的摊销费用。

(5)设计费用

设计费用是指为新产品和新工艺进行构思、开发和制造，进行工序、技术规范、规程制定、操作特性方面的设计等发生的费用，包括为获得创新性、创意性、突破性产品进行的创意设计活动发生的相关费用。

(6)装备调试费用与试验费用

装备调试费用是指工装准备过程中研究开发活动所发生的费用，包括研制特殊、专用的生产机器，改变生产和质量控制程序，或制定新方法及标准等活动所发生的费用。

为大规模批量化和商业化生产所进行的常规性工装准备和工业工程发生的费用不计入归集范围。

试验费用为勘探开发技术的现场试验费。

(7)委托外部研究开发费用委托外部研究开发费用是指公司委托境内外其他机构或个人进行研究开发活动所发生

的费用（研究开发活动成果为公司所拥有，且与公司的主要经营业务紧密相关）。

(8)其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

(二十一)部分长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期

第33页共178页资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的

商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十二)长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十三)职工薪酬

1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2.短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3.离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

第34页共178页4.辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5.其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十四)预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十五)股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

第35页共178页(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十六)收入

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能

够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

第36页共178页(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该

商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转

让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现

金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承

诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1)印染助剂、皮革化纤油剂、顺丁橡胶和涂料及建筑化学品的销售属于在某一时点履

行的履约义务，在商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移时确认收入。其中内销收入在公司已根据合同约定将产品交付给对方，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认。

(2)网络货运平台业务、车后业务、物流供应链业务、智能公路港业务（不包括仓储等不动产租赁）和支付、保险及其他业务属于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。其收入在公司已提供服务或交付产品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认。

(3)保理业务收入，按客户使用公司货币资金的期间分期确认收入。

(4)房地产销售收入属于在某一时点履行的履约义务，在开发产品已经完工并验收合格，

第37页共178页签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品

的法定所有权已转移时确认收入。公司已根据合同约定将房产交付给客户，已经收回房款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入时确认收入。

(5)工程代建收入属于在某一时段履行的履约义务，公司采用产出法确定提供服务的履约进度，根据实际向客户交付并经客户确认或经第三方审核通过后的工作成果作为产出，并按履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(二十七)合同取得成本、合同履约成本

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础

进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能

够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

(二十八)合同资产、合同负债公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

第38页共178页公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

(二十九)政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；

(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用

(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(三十)递延所得税资产、递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

第39页共178页2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5.同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列

示：(1)拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2)递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同

的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

(三十一)租赁

1.公司作为承租人

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1)使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地

或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁

第40页共178页资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2)租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结

果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2.公司作为出租人

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1)经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

3.售后租回

(1)公司作为承租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得

第41页共178页或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。

(2)公司作为出租人

公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。

(三十二)安全生产费公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕

136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(三十三)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十四)其他重要的会计政策和会计估计

1.与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减

第42页共178页留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购

买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

(三十五)重要会计政策和会计估计变更

1.重要会计政策变更

(1)企业会计准则变化引起的会计政策变更

1)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

2)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。

3)公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

4)公司自2024年12月6日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定该项会计政策变更对公司财务报表无影响。

四、税项

(一)主要税种及税率税种计税依据税率

租金收入按5%和9%的税率计缴；停车费收入按6%和9%的税

率计缴；财务服务收入按6%的税率计缴；运输总包业务收入以按税法规定计算的销售货物和

按9%的税率计缴；传化荷兰公应税劳务收入为基础计算销项税增值税司及其境外子公司需要缴纳增额，扣除当期允许抵扣的进项税值税的，按5%-21%不等的税率额后，差额部分为应交增值税计缴；其余按13%的税率计缴；

出口货物享受“免、抵、退”

税收优惠政策，退税率为

0%-13%

消费税应纳税销售额（量）4%[注]

从价计征的，按房产原值一次减除房产税30%后余值的1.2%计缴；从租计征1.2%、12%的，按租金收入的12%计缴

第43页共178页城市维护建设税实际缴纳的流转税税额7%、5%

教育费附加实际缴纳的流转税税额3%

地方教育附加实际缴纳的流转税税额2%

企业所得税应纳税所得额15%、20%、25%[注]根据财政部、国家税务总局《关于对电池、涂料征收消费税的通知》（财税〔2015〕16号）的规定，子公司浙江传化涂料有限公司（以下简称传化涂料公司）自2015年2月1日起，按涂料销售收入的4%计缴消费税不同税率的纳税主体企业所得税税率说明纳税主体名称所得税税率

杭州传化精细化工有限公司（以下简称传化精细化工公司）、广东传化

富联精细化工有限公司（以下简称传化富联公司）、传化涂料公司、浙

江传化合成材料有限公司（以下简称传化合成材料公司）、浙江传化天

松新材料有限公司（以下简称天松新材料公司）、浙江传化功能新材料

15%

有限公司、杭州美高华颐化工有限公司（以下简称美高华颐公司）、传

化支付有限公司（以下简称传化支付公司）、浙江数链科技有限公司、

柳州传化公路港物流有限公司、南充传化公路港物流有限公司、宜宾传化公路港物流有限公司

广东传富企业管理服务有限公司、上海传化誉辉新材料科技有限公司、

杭州传化智联硅创新材料有限公司、成都传化商业管理有限公司、杭州

传化智慧园区管理服务有限公司、重庆市荣昌区传化智慧园区管理服务

有限公司、杭州晟轩物流服务有限公司、重庆市荣昌区传化物流服务有

限公司、杭州传化智慧港科技有限公司、吉林传化安广供应链管理有限

公司、浙江传化运通商务咨询服务有限公司、浙江智联慧通科技有限公

司、杭州传化渝联科技有限公司、杭州传化智汇科技有限公司、重庆传

化智汇科技有限公司、杭州富阳传化智联物流有限公司、开化传化公路

港物流有限公司、衢州传化加油站有限公司、浙江传化智联汽车供应链

管理有限公司、嘉兴传化智慧河港有限公司、淮安传橙科技有限公司、

宿迁传祺企业管理咨询有限公司、淮北传化石化销售有限公司、淮北传20%

化石化销售有限公司淮北传化公路港加油站、江苏博恩德激光科技有限

公司、杭州涌达物流有限公司、淄博传化供应链管理有限公司、烟台传

化公路港物流有限公司、烟台传化商务服务有限公司、烟台传化企业管

理有限公司、临邑传化公路港物流有限公司、青岛丰汇宝通投资有限公

司、济南传化石化油气有限公司天桥区袁庄加油站、济南传化石化油气

有限公司高新区孙村加油站、贵阳传化石油销售有限公司、南宁传化西

津公路港物流有限公司、浙江传化智联新能源科技有限公司、漳州传化

智联新能源科技有限公司、南充传化新能源科技有限公司、扬州传化新

能源科技有限公司、西安传化新能源科技有限公司、杭州传化新能源科技有限公司

Tanatex Chemicals Thailand Co.ltd. 0%、20%

第44页共178页纳税主体名称所得税税率

除 Tanatex Chemicals Thailand Co.ltd.之外的传化荷兰公司及其境外

10%-39%

子公司

除上述以外的其他纳税主体25%

(二)税收优惠

1.高新技术企业税收优惠

高新技术企业税收优惠实际适用纳税主体名称颁发机关证书编号年度税率

传化精细化工公司 GR202333010607 2023-2025年 15%

传化涂料公司 GR202433006388 2024-2026年 15%

美高华颐公司 GR202433008658 2024-2026年 15%浙江省经济和信息

天松新材料公司 化厅、浙江省财政 GR202233007406 2022-2024年 15%

传化合成材料公司 厅、国家税务总局浙 GR202233001238 2022-2024年 15%江省税务局浙江传化功能新材

GR202233006229 2022-2024年 15%料有限公司

传化支付公司 GR202233004624 2022-2024年 15%浙江数链科技有限

GR202333010217 2024-2026 年 15%公司

广东省科学技术厅、

广东省财政厅、国家

传化富联公司 GR202244009226 2022-2024 年 15%税务总局广东省税务局2.根据财政部、税务总局和国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号）相关规定，公司子公司南充传化公路港物流有限公司、宜宾传化公路港物流有限公司、柳州传化公路港物流有限公司

享受西部大开发税收优惠政策，按15%的税率计缴企业所得税。

3.小微企业税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、财政部和税务总局《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2023年第6号）有关规定，公司子公司广东传富企业管理服务有限公司、上海传化誉辉新材料科技有限公司、杭州传化智联硅创新材料有

限公司、成都传化商业管理有限公司、杭州传化智慧园区管理服务有限公司、重庆市荣昌区

传化智慧园区管理服务有限公司、杭州晟轩物流服务有限公司、重庆市荣昌区传化物流服务

第45页共178页有限公司、杭州传化智慧港科技有限公司、吉林传化安广供应链管理有限公司、浙江传化运

通商务咨询服务有限公司、浙江智联慧通科技有限公司、杭州传化渝联科技有限公司、杭州

传化智汇科技有限公司、重庆传化智汇科技有限公司、杭州富阳传化智联物流有限公司、开

化传化公路港物流有限公司、衢州传化加油站有限公司、浙江传化智联汽车供应链管理有限

公司、嘉兴传化智慧河港有限公司、淮安传橙科技有限公司、宿迁传祺企业管理咨询有限公

司、淮北传化石化销售有限公司、淮北传化石化销售有限公司淮北传化公路港加油站、江苏

博恩德激光科技有限公司、杭州涌达物流有限公司、淄博传化供应链管理有限公司、烟台传

化公路港物流有限公司、烟台传化商务服务有限公司、烟台传化企业管理有限公司、临邑传

化公路港物流有限公司、青岛丰汇宝通投资有限公司、济南传化石化油气有限公司天桥区袁

庄加油站、济南传化石化油气有限公司高新区孙村加油站、贵阳传化石油销售有限公司、南

宁传化西津公路港物流有限公司、浙江传化智联新能源科技有限公司、漳州传化智联新能源

科技有限公司、南充传化新能源科技有限公司、扬州传化新能源科技有限公司、西安传化新

能源科技有限公司、杭州传化新能源科技有限公司享受小型微利企业税收优惠政策。按税法规定，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

4.根据财政部和国家税务总局《关于对电池涂料征收消费税的通知》（财税〔2015〕16号），传化涂料公司生产的涂料在施工状态下挥发性有机物(VOC)含量低于 420克/升(含)，

符合“节能环保涂料免征消费税”的优惠政策，免征消费税。

5. 根据泰国投资促进委员会（BOI）投资政策的相关规定，Tanatex Chemicals Thailand

CO. Ltd.出口自产产品的利润免征企业所得税，内销及出口贸易产品的利润按 20%的税率计缴企业所得税。

五、合并财务报表项目注释

(一)合并资产负债表项目注释

1.货币资金

(1)明细情况项目期末数期初数

库存现金207929.66797580.62

银行存款6383770223.414832315608.11

其他货币资金145474997.48259652396.71

第46页共178页项目期末数期初数

合计6529453150.555092765585.44

其中：存放在境外的款项总额154924752.11117151275.65

存放在传化集团财务有限公司的款项总额1700348311.651800892782.12

(2)资金集中管理情况

公司通过传化集团财务有限公司（以下简称传化财务公司）对公司及其下属子公司的部分资金实行集中统一管理。

(3)货币资金—其他货币资金项目期末数期初数

传化支付公司受限备付金68048243.75136413798.91

银行承兑汇票保证金60563192.01100580051.65

定期存单6048000.006048000.00

存出投资款3638194.484315948.37

微信支付宝等余额158370.152446373.00

保函保证金1759467.312365317.56

信用证保证金750175.81

其他保证金5259529.786732731.41

小计145474997.48259652396.71

2.交易性金融资产

项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损

14373000.001035747.56

益的金融资产

其中：远期结售汇14373000.001035747.56

合计14373000.001035747.56

3.应收票据

(1)明细情况项目期末数期初数

第47页共178页项目期末数期初数

商业承兑汇票7191084.6062651026.51

合计7191084.6062651026.51

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

按组合计提坏账准备7650090.00100.00459005.406.007191084.60

其中：商业承兑汇票7650090.00100.00459005.406.007191084.60

合计7650090.00100.00459005.406.007191084.60（续上表）期初数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额

（%）比例（%）

按组合计提坏账准备66650028.20100.003999001.696.0062651026.51

其中：商业承兑汇票66650028.20100.003999001.696.0062651026.51

合计66650028.20100.003999001.696.0062651026.51

2)采用组合计提坏账准备的应收票据

期末数项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

商业承兑汇票组合7650090.00459005.406.00

小计7650090.00459005.406.00

(3)坏账准备变动情况本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他按组合计

提坏账准3999001.69-3539996.29459005.40备

合计3999001.69-3539996.29459005.40

4.应收账款

第48页共178页(1)账龄情况账龄期末数期初数

1年以内1642991331.431324396459.62

1-2年71847597.8981264374.69

2-3年38760992.21108647791.04

3-4年72277957.9718030250.94

4-5年17929370.3869728507.24

5年以上108621934.8579946284.72

账面余额合计1952429184.731682013668.25

减：坏账准备338240016.98350409910.20

账面价值合计1614189167.751331603758.05

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

单项计提坏账准备168310952.948.62160368773.8495.287942179.10

按组合计提坏账准备1784118231.7991.38177871243.149.971606246988.65

合计1952429184.73100.00338240016.9817.321614189167.75（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）

单项计提坏账准备232341249.8113.81209936273.3990.3622404976.42

按组合计提坏账准备1449672418.4486.19140473636.819.691309198781.63

合计1682013668.25100.00350409910.2020.831331603758.05

2)重要的单项计提坏账准备的应收账款

单位名称期初数期末数

第49页共178页计提计提依账面余额坏账准备账面余额坏账准备比例据

（%）绿建建筑材预计无料贸易（天26878069.9921502455.9917865072.8617865072.86100.00法收回

津）有限公司杭州中纽生预计无

物科技有限12673667.2012673667.2012673667.2012673667.20100.00法收回公司东阳市元众预计无

进出口有限22504496.6115704496.61法收回公司深圳市飞腾预计无

顺达物流有12820917.8912820917.89法收回限公司

小计74877151.6962701537.6930538740.0630538740.06100.00

3)采用组合计提坏账准备的应收账款

期末数项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合1604430175.34170067967.2510.60

账期组合179688056.457803275.894.34

小计1784118231.79177871243.149.97

4)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内1480034917.5588802095.056.00

1-2年40088824.368017764.8720.00

2-3年12145840.764858336.3040.00

3-5年18854108.9915083287.1980.00

5年以上53306483.6853306483.84100.00

小计1604430175.34170067967.2510.60

5)采用账期组合计提坏账准备的应收账款

期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

未逾期154438015.07

逾期90天以内(含)15929337.43

逾期90天--180天(含)3034856.101517428.0550.00

逾期180天--360天(含)4039087.544039087.54100.00

第50页共178页期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

逾期361天及以上2246760.312246760.31100.00

小计179688056.457803275.894.34

(3)坏账准备变动情况本期变动金额项目期初数期末数

计提收回或转回核销外币折算其他[注]单项计提坏

209936273.3930218749.8719540345.2660245904.16160368773.84

账准备按组合计提

140473636.8138649520.10-241243.19-1010670.58177871243.14

坏账准备

合计350409910.2068868269.9719540345.2660245904.16-241243.19-1010670.58338240016.98

[注]系处置子公司按组合计提坏账准备转出1010670.58元

(4)本期实际核销的应收账款情况

1)应收账款核销情况

项目核销金额

实际核销的应收账款60245904.16

2)本期重要的应收账款核销情况

应收账履行的款项是否由单位名称核销金额核销原因款性质核销程序关联交易产生东阳市元众进出口有经董事会审计

货款15704496.61无法收回否限公司委员会批准深圳市飞腾顺达物流经董事会审计

运费12448053.22无法收回否有限公司委员会批准

小计28152549.83

(5)应收账款和合同资产金额前5名情况

期末余额前5名的应收账款合计数310420568.40元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为15.90%，相应计提的应收账款坏账准备合计数为18623879.72元。

5.应收款项融资

(1)明细情况项目期末数期初数

银行承兑汇票1597470555.121473271089.09

第51页共178页项目期末数期初数

财务公司承兑汇票1388395.701704000.00

合计1598858950.821474975089.09

(2)期末公司已质押的应收款项融资情况项目期末已质押金额

银行承兑汇票579599795.90

财务公司承兑汇票20000000.00

小计599599795.90

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况期末终止项目确认金额

银行承兑汇票1785237425.55

财务公司承兑汇票15318900.00

小计1800556325.55

银行承兑汇票的承兑人是具有较高信用的商业银行，由其承兑的银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低；财务公司票据的承兑人为企业集团附属的财务公司，结合财务公司自身信用及背后集团的偿付能力，由其承兑的财务公司票据到期不获支付的可能性较低，故公司将已背书或贴现的该等银行承兑汇票及财务公司票据予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

6.预付款项

(1)账龄分析期末数期初数账龄减值比例减值

账面余额比例（%）账面价值账面余额账面价值准备（%）准备

1年以内311867186.3495.75311867186.34399298998.4898.89399298998.48

1-2年12791765.893.9312791765.893524837.680.873524837.68

2-3年851336.200.26851336.20264282.090.07264282.09

3年以上209044.150.06209044.15699903.290.17699903.29

合计325719332.58100325719332.58403788021.54100.00403788021.54

(2)预付款项金额前5名情况

第52页共178页期末余额前5名的预付款项合计数为172925905.09元，占预付款项期末余额合计数

的比例为53.09%。

7.应收保理款

(1)明细情况期末数期初数种类账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值单项计提

2265590.992265590.994556289.644556289.64

坏账准备五级风险

100466990.329609.15100457381.17272292039.49272292039.49

分类组合

合计102732581.312275200.14100457381.17276848329.134556289.64272292039.49

(2)五级风险分类组合期末数期初数风险类别

账面余额坏账准备计提比例(%)账面余额坏账准备计提比例(%)

正常100306837.85272292039.49

关注160152.479609.156.00

小计100466990.329609.150.01272292039.49

(3)坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预项目未来12个月合计

信用损失(未发生期信用损失(已预期信用损失

信用减值)发生信用减值)

期初数4556289.644556289.64期初数在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提9609.159609.15

本期转回142820.79142820.79

本期核销2147877.862147877.86

期末数9609.152265590.992275200.14

(4)本期实际核销的应收保理款情况

第53页共178页项目核销金额

实际核销的应收保理款2147877.86

8.其他应收款

(1)明细情况项目期末数期初数

应收利息107790.63366244.24

其他应收款2162262116.342672457784.46

合计2162369906.972672824028.70

(2)应收利息项目期末数期初数

应收融资租赁款利息107790.63366244.24

小计107790.63366244.24

(3)其他应收款

1)款项性质分类情况

款项性质期末数期初数

应收公路港现代物流服务补助、平台经营补助和

1533493911.001656366917.87

资产处置款

押金保证金568369073.42761725240.19

应收暂付款369756887.92401553333.75

应收股权转让款147232520.80179932520.80

其他17272548.017599234.00

账面余额合计2636124941.153007177246.61

减：坏账准备473862824.81334719462.15

账面价值合计2162262116.342672457784.46

2)账龄情况

账龄期末数期初数

1年以内536714000.251049638890.53

1-2年482300732.62725151699.02

2-3年599583324.95923057522.69

第54页共178页账龄期末数期初数

3-4年731001650.8756482751.20

4-5年56193347.01171030623.81

5年以上230331885.4581815759.36

账面余额合计2636124941.153007177246.61

减：坏账准备473862824.81334719462.15

账面价值合计2162262116.342672457784.46

3)坏账准备计提情况

*类别明细情况期末数账面余额坏账准备账面价值种类比例计提金额金额

（%）比例（%）

单项计提坏账准备200202721.807.59182291969.2791.0517910752.53

按组合计提坏账准备2435922219.3592.41291570855.5411.972144351363.81

合计2636124941.15100.00473862824.8117.982162262116.34（续上表）期初数账面余额坏账准备种类比例计提账面价值金额金额

（%）比例（%）

单项计提坏账准备224755712.107.47157431844.7370.0567323867.37

按组合计提坏账准备2782421534.5192.53177287617.426.372605133917.09

合计3007177246.61100.00334719462.1511.132672457784.46

*重要的单项计提坏账准备的其他应收款期初数期末数单位名称计提比计提依账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）据七台河日泉完全收

商贸有限公49958110.9436969947.1249958110.9436969947.1274.00回存在司困难上海金元宝预计无

实业有限公30588945.8330588945.8330588945.8330588945.83100.00法收回司昆明融创城预计无

投资有限公33007425.009902227.5033007425.0033007425.00100.00法收回司

第55页共178页期初数期末数单位名称计提比计提依账面余额坏账准备账面余额坏账准备例（%）据已诉讼安徽时代创结案但新科技投资

19288641.6019288641.6019288641.6019288641.60100.00仍无法

发展有限公全部收司回

小计132843123.3796749762.05132843123.37119854959.5590.22

*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

应收政府款项组合2073741091.44104724631.245.05

账龄组合362181127.91186846224.3051.59

其中：1年以内48581287.392914877.396.00

1-2年36216502.027243300.4020.00

2-3年121962430.9148784972.3640.00

3-4年135233288.52108186630.8280.00

4-5年2355878.681884702.9480.00

5年以上17831740.3917831740.39100.00

小计2435922219.35291570855.5411.97

4)坏账准备变动情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月合计信用损失（未发信用损失（已发预期信用损失生信用减值）生信用减值）

期初数3737531.4131766855.61299215075.13334719462.15

期初数在本期——————

--转入第二阶段-2172990.122172990.12

--转入第三阶段-24392486.1824392486.18

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1966143.57-2301780.55142575387.91142239750.93本期收回或转回

第56页共178页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期项目未来12个月合计信用损失（未发信用损失（已发预期信用损失生信用减值）生信用减值）

本期核销683344.222278.602478302.203163925.02

其他变动67536.7567536.75

期末数2914877.397243300.40463704647.02473862824.81期末坏账准备计

0.541.5028.6717.98

提比例（%）

5)其他应收款金额前5名情况

占其他应收款余单位名称款项性质期末账面余额账龄期末坏账准备

额的比例（%）

青岛胶州湾8431368.791年以内0.32应收公路港平台经营

发展集团有349428358.711-2年13.2651190398.84补助款

限公司404960627.002-3年15.36滕州市财政应收公路港现代物流

149030000.003-4年5.6514694832.19

局服务补助哈尔滨市道

外区区域合应收暂付款137574800.003-4年5.2211382194.80作局重庆数字经

平台经营补助款、押

济创新发展126905764.661年以内4.81560.40金保证金有限公司海盐县自然

资源和规划应收资产处置款123099060.001年以内4.67局

小计1299429979.1649.2977267986.23

9.存货

(1)明细情况期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料346319142.657417320.00338901822.65299713929.531618731.41298095198.12

在产品9428755.689428755.684687096.494687096.49

开发成本84614094.7184614094.71402529413.36402529413.36

库存商品542206942.9171054845.53471152097.38506703864.9655720592.10450983272.86

自制半成品48484756.0948484756.0946818020.7446818020.74

开发产品731712581.78731712581.78874175422.23874175422.23

发出商品53641919.2453641919.2419629172.2327057.7719602114.46

第57页共178页期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

包装物1472255.971472255.972125522.442125522.44

低值易耗品1498721.551498721.552727217.342727217.34

合同履约成本17067137.1717067137.1717334764.2417334764.24

合计1836446307.7578472165.531757974142.222176444423.5657366381.282119078042.28

(2)存货跌价准备

1)明细情况

本期增加本期减少项目期初数期末数

计提其他转回或转销其他[注]

原材料1618731.417281184.441482595.857417320.00

库存商品55720592.1024315511.638595532.47385725.7371054845.53

发出商品27057.7727057.77

合计57366381.2831596696.0710105186.09385725.7378472165.53

[注]本期其他减少系外币报表折算178772.17元；本期处置嘉易新材料减少存货跌价

准备206953.56元

2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

确定可变现净值转回存货跌价转销存货跌价项目的具体依据准备的原因准备的原因相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本期已将期初计提存货

原材料本、估计的销售费用以及跌价准备的存货消耗相关税费后的金额确定可以前期间计提了存货变现净值跌价准备的存货可变相关产成品的估计售价减现净值上升

库存商品、发去估计的销售费用和相关本期已将期初计提存货出商品税费后的金额确定其可变跌价准备的存货售出现净值

(3)合同履约成本本期计项目期初数本期增加本期摊销期末数提减值

公路港建设代建项目5750629.7813931314.5511150206.258531738.08

宏睿建设代建服务项目8158866.392880202.804896003.376143065.82

运输服务成本299465.59179895093.56179916508.35278050.80

其他3125802.4846704440.5847715960.592114282.47

第58页共178页本期计项目期初数本期增加本期摊销期末数提减值

小计17334764.24243411051.49243678678.5617067137.17

(4)其他说明

1)存货——开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计总投资期初数期末数

青岛恒琛置业项目17.23亿187683199.70[注1]

青岛宝璞置业项目39024551.19[注1]

商丘公路港商业项目2021年10月2025年4月0.8亿49789373.1653171852.25

宿迁公路港置业项目3.66亿19900589.3917056193.79

遵义公路港置业项目2.5亿14294455.0914386048.67

滕州产业园置业项目49511944.52[注2]

嘉兴智慧港置业项目2022年7月2024年7月5.5亿42325300.31

小计402529413.3684614094.71

[注1]根据公司决议青岛恒琛置业项目本期转入无形资产；青岛宝璞置业项目本期转入在建工程

[注2]滕州产业园置业项目本期已对外转让

2)存货——开发产品

*明细情况本期减少项目名称竣工时间期初数本期增加期末数转至固定资产销售结转及摊销遵义公路港

2016年4月22020613.644083480.503873475.5622230618.58

置业项目宿迁公路港

2019年3月48807318.0648807318.06

置业项目成都传化中

2021年12月183493005.382567426.8524124526.31161935905.92

心项目

青岛宝悦置421997184.73

2022年7月553679056.28103753480.2027928391.35

业项目[注]嘉兴智慧港

2023年9月66175428.8742607517.3632041391.7476741554.49

置业项目

小计874175422.2349258424.71103753480.2087967784.96731712581.78

[注]2025年2月6日，公司八届二十四次董事会决议，同意子公司传化物流集团将其

第59页共178页持有的青岛传化物流基地有限公司（含青岛宝悦置业）的60%股权转让给青岛上合国大产业控股有限公司

*出租开发产品项目名称期初数本期增加本期减少期末数

遵义公路港置业项目4780221.601125434.311382490.384523165.53

小计4780221.601125434.311382490.384523165.53

10.合同资产

(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

应收质保金402022.21284580.25117441.961335665.01378776.66956888.35

合计402022.21284580.25117441.961335665.01378776.66956888.35

(2)减值准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额减值准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提减值准备217277.9754.05217277.97100.000.00

按组合计提减值准备184744.2445.9567302.2836.43117441.96

合计402022.21100.00284580.2570.79117441.96（续上表）期初数账面余额减值准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提减值准备309643.7923.18295967.9995.5813675.80

按组合计提减值准备1026021.2276.8282808.678.07943212.55

合计1335665.01100.00378776.6628.36956888.35

2)采用组合计提减值准备的合同资产

期末数项目

账面余额减值准备计提比例（%）

第60页共178页期末数项目

账面余额减值准备计提比例（%）

账龄组合184744.2467302.2836.43

小计184744.2467302.2836.43

(3)减值准备变动情况

1)明细情况

本期变动金额项目期初数期末数

计提收回或转回转销/核销其他单项计提减值准

295967.99761.1879451.20217277.97

备按组合计提减值

82808.67-15506.3967302.28

准备

合计378776.66-14745.2179451.20284580.25

11.持有待售资产

(1)明细情况期末数项目账面余额减值准备账面价值

车满满（北京）信息

42502168.8628342168.8614160000.00

技术有限公司钦州传泰物流有限公

10826500.008826500.002000000.00

司

合计53328668.8637168668.8616160000.00（续上表）期初数项目账面余额减值准备账面价值重庆国际物流集团有

46974635.521113835.5245860800.00

限公司处置组青岛传化能源有限公

34001061.5734001061.57

司处置组青岛丰汇宝通投资有

21729705.1621729705.16

限公司处置组烟台传智公路港物流

11480015.38912646.3810567369.00

有限公司处置组

合计114185417.632026481.90112158935.73

(2)其他说明1)2024年12月，子公司传化物流集团与深圳市问数科技有限公司签订《股权转让协议》，将其持有的车满满（北京）信息技术有限公司22.15%股权以1416.00万元的价格转

第61页共178页让给深圳市问数科技有限公司。截至资产负债表日，上述股权转让事项尚未完成。相应将处置长期股权投资账面价值大于转让价格的差额计提减值准备。

2)2024年12月，子公司传化物流集团与广西泰禾物流集团签订《股权转让协议》，

将其持有的钦州传泰物流有限公司40%股权以200万元的价格转让给泰禾物流集团。相应将处置其他非流动金融资产账面价值大于转让价格的差额计提减值准备。2025年1月21日，上述股权转让事项已完成。

(3)期末持有待售资产情况预计出售出售原因预计处置时项目所属分部期末账面价值公允价值费用及方式间车满满（北京）信息技术传化物流集团42502168.8614160000.00股权出售2025年有限公司于2025年1钦州传泰物

传化物流集团10826500.002000000.00股权出售月21日处流有限公司置完毕

小计53328668.8616160000.00

(4)持有待售资产减值准备本期增加本期减少项目期初数期末数计提其他转回其他

车满满（北京）信息

28342168.8628342168.86

技术有限公司钦州传泰物流有限

8826500.008826500.00

公司菏泽传化公路港物

1241251.581241251.58

流有限公司处置组重庆国际物流集团

1113835.521113835.52

有限公司处置组烟台传智公路港物

912646.38912646.38

流有限公司处置组

合计2026481.9038409920.443267733.4837168668.86

12.一年内到期的非流动资产

(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值一年内到期的长期应

680627077.0897129063.85583498013.23211295227.9834105864.44177189363.54

收款

第62页共178页期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计680627077.0897129063.85583498013.23211295227.9834105864.44177189363.54

(2)一年内到期的长期应收款期末数期初数折现率项目坏账坏账账面余额账面价值账面余额账面价值区间准备准备

融资租赁款726065879.2586393386.07639672493.18237359603.3233010864.44204348738.88

3.58%-

减：未实现融资

93731416.4093731416.4042595943.2542595943.2514.77%

收益

小计632334462.8586393386.07545941076.78194763660.0733010864.44161752795.63分期收款销售商

48719831.0010735677.7837984153.2218250000.001095000.0017155000.00

品

4.7%

减：未实现融资

427216.77427216.771718432.091718432.09

收益

小计48292614.2310735677.7837556936.4516531567.911095000.0015436567.91

合计680627077.0897129063.85583498013.23211295227.9834105864.44177189363.54

13.其他流动资产

期末数期初数项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备留抵增值税

197893263.87197893263.87243939555.53243939555.53

进项税额预缴企业所

44482151.1444482151.1446206904.9046206904.90

得税待摊保险费

18317643.7118317643.718200968.898200968.89

等

大额存单10000000.0010000000.00预缴土地增

9295225.849295225.84202883.03202883.03

值税

预缴房产税132222.83132222.83137333.71137333.71

预缴消费税116313.08116313.08118148.30118148.30预缴土地使

29047.5229047.52

用税

其他6000040.346000040.343891974.053891974.05

合计286265908.33286265908.33302697768.41302697768.41

第63页共178页14.长期应收款

(1)明细情况期末数期初数折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间

融资租赁款784627730.79105908544.39678719186.40821695679.4158517611.41763178068.00

其中：未实现融资收益99993301.4099993301.40105722464.81105722464.81

3.58%-

应收融资租赁款净值684634429.39105908544.39578725885.00715973214.6058517611.41657455603.1914.77%

减：一年内到期的非流

632334462.8586393386.07545941076.78194763660.0733010864.44161752795.63

动资产

小计52299966.5419515158.3232784808.22521209554.5325506746.97495702807.56

应收股权转让款24900000.0024900000.0024900000.0024900000.00

小计24900000.0024900000.0024900000.0024900000.00

分期收款销售商品48719831.0010735677.7837984153.2248969831.002938189.8646031641.14

其中：未实现融资收益427216.77427216.772145648.862145648.86

分期收款销售商品净4.7%

48292614.2310735677.7837556936.4546824182.142938189.8643885992.28

值

减：一年内到期的非流

48292614.2310735677.7837556936.4516531567.911095000.0015436567.91

动资产

小计30292614.231843189.8628449424.37

合计77199966.5444415158.3232784808.22576402168.7652249936.83524152231.93

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备576622217.1267.19130514152.8522.63446108064.27

按组合计提坏账准备281625344.6732.8111030069.323.92270595275.35

小计858247561.79100.00141544222.1716.49716703339.62

减：一年内到期的非流动

680627077.0897129063.85583498013.23

资产

其中：未实现融资收益100420518.17100420518.17

合计77199966.5444415158.3232784808.22

第64页共178页（续上表）期初数账面余额坏账准备种类计提账面价值

金额比例（%）金额比例（%）

单项计提坏账准备401436127.9544.8281498065.4720.30319938062.48

按组合计提坏账准备494129382.4655.184857735.800.98489271646.66

小计895565510.41100.0086355801.279.64809209709.14

减：一年内到期的非流动

211295227.9834105864.44177189363.54

资产

其中：未实现融资收益107868113.67107868113.67

合计576402168.7652249936.83524152231.93

2)重要的单项计提坏账准备的长期应收款

期初数期末数单位名称计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提依据

（%）湖北先飞达致远预计难以收

24900000.0024900000.0024900000.0024900000.00100.00

物流有限公司回预计难以全

绍兴市上虞大善凤部收回，按抵凰山青瓷研究所有15300100.00308000.0012605413.5110075313.5179.93押物价值的限公司差额计提坏账准备

小计40200100.0025208000.0037505413.5134975313.5193.25

3)采用组合计提坏账准备的长期应收款

期末数项目

账面余额坏账准备计提比例（%）

五级风险分类组合281625344.6711030069.323.92

小计281625344.6711030069.323.92

4)五级风险分类组合

期末数期初数风险类计提比例计提比例别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(%)(%)

正常246238466.08440257832.64

关注8245474.65494728.486.00950000.0057000.006.00

第65页共178页次级8245474.651649094.9320.00242114.0048422.8020.00

可疑16682805.646673122.2640.003159136.131263654.4540.00

损失2213123.652213123.65100.00550468.69550468.69100.00

小计281625344.6711030069.323.92445159551.461919545.940.43

5)账龄组合

期末数期初数账龄计提比例计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备

（%）（%）

1年以内48969831.002938189.866.00

小计48969831.002938189.866.00

(3)坏账准备变动情况本期变动金额项目期初数收回或转期末数计提核销其他回单项计提坏

81498065.4749016087.38130514152.85

账准备按组合计提

4857735.806172333.5211030069.32

坏账准备

合计86355801.2755188420.90141544222.17

15.长期股权投资

(1)分类情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对联营企业投资2105076443.7648200000.002056876443.762096436707.7148200000.002048236707.71

合计2105076443.7648200000.002056876443.762096436707.7148200000.002048236707.71

(2)明细情况期初数本期增减变动被投资单位权益法下确认的其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资投资损益收益调整联营企业

重庆蚂蚁消费金融有限公司1159891069.24152858232.69

浙江传化物流基地有限公司462426104.0571310313.83

传化财务公司271768829.8925492173.02

第66页共178页期初数本期增减变动被投资单位权益法下确认的其他综合账面价值减值准备追加投资减少投资投资损益收益调整

无棣科亿化工有限公司48200000.0048200000.00

车满满（北京）信息技术有限公司44774008.5242502168.88-2271839.64

浙江四港联动发展有限公司36065773.68-2883136.80

宁波传化绿都置业有限公司16829165.92147300.82万传（安徽）物流有限公司17125849.21-12798179.20

WERKEN QUíMICA BRASIL LTDA. 14157876.70 4882336.32

浙江传化乡村发展有限公司13044768.1315000000.00726920.58

湖北纽卡莱纺织科技有限公司7252785.19908530.01

重庆传化集联供应链管理有限公司4883430.14693.45

成都传化云豹供应链管理有限公司17047.04-4821.96

杭州传智园区管理有限公司500000.00

合计2096436707.7148200000.0015500000.0042502168.88238368523.12（续上表）本期增减变动期末数被投资单位其他权益宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备变动利或利润准备联营企业

重庆蚂蚁消费金融有限公司1312749301.93

浙江传化物流基地有限公司200000000.00333736417.88

传化财务公司297261002.91

无棣科亿化工有限公司48200000.0048200000.00

车满满（北京）信息技术有限公司

浙江四港联动发展有限公司33182636.88

宁波传化绿都置业有限公司16976466.74万传（安徽）物流有限公司4327670.01

WERKEN QUíMICA BRASIL LTDA. -726618.19 18313594.83

浙江传化乡村发展有限公司28771688.71

湖北纽卡莱纺织科技有限公司2000000.006161315.20

第67页共178页本期增减变动期末数被投资单位其他权益宣告发放现金股计提减值其他账面价值减值准备变动利或利润准备

重庆传化集联供应链管理有限公司4884123.59

成都传化云豹供应链管理有限公司12225.08

杭州传智园区管理有限公司500000.00

合计202000000.00-726618.192105076443.7648200000.00

16.其他权益工具投资

(1)明细情况本期增减变动项目期初数追加投本期计入其他综合减少投资其他资收益的利得和损失江苏锦鸡实业股份有限公司（以下简称593703951.128398224.59-188735438.13锦鸡股份公司）

合计593703951.128398224.59-188735438.13（续上表）本期末累计计入其他综合项目期末数本期确认的股利收入收益的利得和损失江苏锦鸡实业股份有限公司（以下简396570288.401203047.52297209732.48称锦鸡股份公司）

合计396570288.401203047.52297209732.48

(2)指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的原因

公司持有的对锦鸡股份公司的股权投资属于非交易性权益工具投资，因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资。

17.其他非流动金融资产

(1)明细情况项目期末数期初数分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

695261844.69834108495.91

金融资产

其中：股权投资695261844.69834108495.91

第68页共178页项目期末数期初数

合计695261844.69834108495.91

(2)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期变动初始计量成本被投资单位期初数本期增加本期减少期末数

重庆传融星房地产开发有限公司255796800.00255796800.00

远程科技有限公司104469000.00104469000.00

上海发网供应链管理有限公司40004280.0040004280.00

成都传化东中心建设有限公司90000000.0090000000.00

西安传化盛世地产开发有限公司7500000.007500000.00

一号车市控股有限公司45000000.0045000000.00

浙江玉环永兴村镇银行有限责任公司3200000.003200000.00山东中康国创先进印染技术研究院有

4000000.004000000.00

限公司

青岛冠璞置业有限公司51069040.6251069040.62

青岛宏璞置业有限公司24401620.6024401620.60

赣州传化志申物流有限公司15300000.0015300000.00

钦州传泰物流有限公司10000000.0010000000.00

临沂传化展恒置业有限公司5000000.005000000.00

杭州传化腾宜达实业投资有限公司2100000.002100000.00

小计657840741.2232400000.00625440741.22（续上表）

公允价值变动其他增加[注]被投资单位期初数本期增加本期减少期末数重庆传融星房地产开发有限公司

远程科技有限公司38298150.00-1657982.6536640167.352104710.00

上海发网供应链管理有限公司89946613.25-2925637.6787020975.58

成都传化东中心建设有限公司-6626663.39-6626663.39

西安传化盛世地产开发有限公司54585000.0054585000.00

一号车市控股有限公司-28478900.00-28478900.00浙江玉环永兴村镇银行有限责任公司

第69页共178页山东中康国创先进印染技术研究院有

-1725026.85-1725026.85限公司

青岛冠璞置业有限公司-3767126.06-47301913.56-51069039.62

青岛宏璞置业有限公司-7852882.50-16548737.10-24401619.60赣州传化志申物流有限公司

钦州传泰物流有限公司826500.00826500.00

临沂传化展恒置业有限公司2460000.002460000.00杭州传化腾宜达实业投资有限公司

小计174496254.69-105264861.223286500.0065944893.472104710.00（续上表）账面价值期末在被投资单本期现金红被投资单位

期初数本期增加本期减少期末数位持股比例(%)利重庆传融星房地产

255796800.00255796800.0020.00

开发有限公司

远程科技有限公司144538650.00446727.35144985377.350.41上海发网供应链管

129950893.25-2925637.67127025255.585.24

理有限公司成都传化东中心建

90000000.00-6626663.3983373336.6174.38

设有限公司西安传化盛世地产

62085000.0062085000.0022.27

开发有限公司一号车市控股有限

45000000.00-28478900.0016521100.0015.00

公司浙江玉环永兴村镇

3200000.003200000.002.00295680.00

银行有限责任公司山东中康国创先进

印染技术研究院有4000000.00-1725026.852274973.154.00限公司青岛冠璞置业有限

47301914.56-47301913.561.0020.00

公司青岛宏璞置业有限

16548738.10-16548737.101.0020.00

公司赣州传化志申物流

15300000.0015300000.00

有限公司钦州传泰物流有限

10826500.0010826500.00

公司临沂传化展恒置业

7460000.007460000.00

有限公司

杭州传化腾宜达实2100000.002100000.00

第70页共178页业投资有限公司

小计834108495.91-103160151.2235686500.00695261844.69295680.00

[注]系外币报表折算差异

(3)其他说明

1)重庆传融星房地产开发有限公司系重庆传化智汇科技有限公司、重庆京昱天企业管

理咨询有限责任公司和重庆融创地产有限公司为“重庆沙坪坝融创西南房产项目”设立的项目公司，根据项目合作框架协议，融创享有项目公司80%的表决权，传化享有项目公司20%的表决权。因2021年10月31日，传化与融创签订补充协议，约定传化一次性收取服务费后放弃超额分红收益，后续不再享有项目公司可变回报。鉴于此，重庆智汇科技公司对重庆传融星房地产开发有限公司不构成控制或重大影响，因此将对其投资列于本项目。

2)成都传化东中心建设有限公司（以下简称项目公司）原系成都传化东中心物流港有

限公司（以下简称成都传化物流港公司）全资子公司。2020年8月11日，成都传化物流港公司将持有项目公司25.62%股权作价3100万元转让给成都东腾聚惠置业有限公司。根据协议约定，首期股权转让完成后，成都东腾聚惠置业有限公司负责项目公司的开发、经营管理工作，享有全部项目收益及利润分配，成都传化物流港公司不参与项目的日常经营管理，不参与利润分配。2020年8月13日，办妥变更登记手续。鉴于此，虽成都传化物流港公司持有其74.38%股权，但对其不构成控制或重大影响，因此将对其投资列于本项目。

3)根据传化物流集团与西安龙湖地产发展有限公司（以下简称西安龙湖地产公司）签

订的《传化智联西北运营中心项目合作协议》等一揽子协议约定，杭州传化盛世科技有限公司和西安龙湖地产公司共同以货币出资设立西安传化盛世地产开发有限公司（以下简称西安盛世公司）后，西安龙湖地产公司负责西安盛世公司的运营管控及日常经营管理。公司未实际参与西安盛世公司的运营管控及日常经营管理，经多次股权转让后，公司实际对西安盛世公司的股权投资成本为750万元，其对应的投资溢价款5458.50万元公司已于2020年12月收到，账列其他应付款项目。除750万元投资本金外，公司对西安盛世公司不享有任何股东权益。鉴于此，公司对西安盛世公司不构成控制或重大影响，因此将对其投资列于本项目。

4)根据青岛传化投资有限公司(以下简称青岛投资公司)、传化物流集团与青岛融创汇城地产有限公司(以下简称青岛融创公司)、北京融创建投房地产集团有限公司签订的《胶州传化公路港配套商住项目合作开发协议》等一揽子协议约定，青岛投资公司负责全资设立的青岛宏璞置业有限公司和青岛冠璞置业有限公司（以下简称两项目公司）后，青岛投资公司将两项目公司80%股权转让给青岛融创公司。青岛融创公司负责两项目公司的运营管控及日

第71页共178页常经营管理。青岛投资公司未实际参与两项目公司的运营管控及日常经营管理，鉴于此，青

岛投资公司持有两项目公司20%股权不构成控制或重大影响，因此将对其投资列于本项目。

2025年3月，青岛投资公司分别以1元的价格对外转让上述股权。

18.投资性房地产

(1)明细情况

项目房屋及建筑物[注]在建工程合计账面原值

期初数15477113734.281325095868.0316802209602.31

本期增加金额802274525.18126592091.45928866616.63

1)外购3132462.05126592091.45129724553.50

2)在建工程转入598432735.81598432735.81

3)固定资产转入7540000.007540000.00

4)开发成本转入269385.91269385.91

5)土地使用权转入192899941.41192899941.41

本期减少金额153960289.69744200581.47898160871.16

1)处置141524947.4568411603.20209936550.65

2)转无形资产424477853.32424477853.32

3)转开发产品4422593.344422593.34

4)土地使用权转出192899941.41192899941.41

5)合并范围减少8012748.9058411183.5466423932.44

期末数16125427969.77707487378.0116832915347.78公允价值变动

期初数1172186265.721172186265.72

本期增加金额62009232.9162009232.91

1)计提62009232.9162009232.91

本期减少金额-1256531.60-1256531.60

1)处置-284193.96-284193.96

2)转开发产品-327804.29-327804.29

3)合并范围减少-644533.35-644533.35

第72页共178页项目房屋及建筑物[注]在建工程合计

期末数1235452030.231235452030.23账面价值

期末账面价值17360880000.00707487378.0118068367378.01

期初账面价值16649300000.001325095868.0317974395868.03

[注]系已完工的投入运营的投资性房地产，含房屋建筑物和土地使用权

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况项目账面价值未办妥产权证书原因

嘉兴传化智慧港科技有限公司146259561.622025年2月已办妥

成都传化东中心物流港有限公司93413666.14权证办理中

广元传化公路港物流有限公司92366047.16权证办理中

浙江传化公路港物流发展有限公司90170894.15权证办理中

贵阳传化公路港物流有限公司86902310.54权证办理中

哈尔滨浩德产业园开发有限公司62930000.00权证办理中

梅河口传化公路港物流有限公司52419950.00权证办理中

哈尔滨传兴产业园开发有限公司51290000.00权证办理中

西安传化丝路公路港物流有限公司23695254.32权证办理中

菏泽传化公路港物流有限公司23026392.87权证办理中

宿迁传化公路港物流有限公司11016907.18权证办理中

太原传化公路港物流有限公司7163703.88权证办理中

小计740654687.86

19.固定资产

(1)明细情况项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面原值

期初数1809825673.22189602877.391535852104.6458340726.923593621382.17

本期增加金额357661013.044016110.86264821495.123450570.02629949189.04

1)购置31023476.582373464.7438384963.443450570.0275232474.78

第73页共178页项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计

2)在建工程转入176033205.961918454.01231550582.35409502242.32

3)外币折算差异-1887076.13-275807.89-5114050.67-7276934.69

4)开发产品转入103753480.20103753480.20

5)其他非流动资产

46050850.0246050850.02

转入[注]

6)长期待摊费用转

2687076.412687076.41

入

本期减少金额409294183.7012475403.39101369000.8811874522.34535013110.31

1)处置或报废65546500.0211186017.4931531537.0211336862.51119600917.04

2)转投资性房地产8079889.408079889.40

3)合并范围变动减

335667794.281289385.9069837463.86537659.83407332303.87

少

期末数1758192502.56181143584.861699304598.8849916774.603688557460.90累计折旧

期初数418631464.61130345113.62774206812.0546197701.761369381092.04

本期增加金额77655851.3017304076.97138481861.714576693.32238018483.30

1)计提78153280.3117520709.79140709560.344576693.32240960243.76

2)外币折算差异-497429.01-216632.82-2227698.63-2941760.46

本期减少金额40273160.697760736.3037144548.9610153854.8095332300.75

1)处置或报废23703741.306667690.1628429900.4710007730.1568809062.08

2)转投资性房地产912994.37912994.37

3)合并范围变动减

15656425.021093046.148714648.49146124.6525610244.30

少

期末数456014155.22139888454.29875544124.8040620540.281512067274.59减值准备

期初数7635813.046743.217642556.25

本期增加金额52406384.1352406384.13

1)计提52406384.1352406384.13

本期减少金额940319.45940319.45

1)处置或报废940319.45940319.45

期末数59101877.726743.2159108620.93

第74页共178页项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计账面价值

期末账面价值1243076469.6241255130.57823753730.879296234.322117381565.38

期初账面价值1383558395.5759257763.77761638549.3812143025.162216597733.88

[注]2024年度，部分资产抵债交易已经完成相关资产的交付手续，传化涂料公司由其他非流动资产转入固定资产的原值为46050850.02元

(2)经营租出固定资产项目期末账面价值

房屋及建筑物24932713.91

小计24932713.91

(3)未办妥产权证书的固定资产的情况项目账面价值未办妥产权证书原因

美高化工项目83130367.47正在办理中

上合公寓项目84871952.13正在办理中

传化天松新材料项目67235452.31正在办理中

小计235237771.91

(4)固定资产减值测试情况

1)可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

项目账面价值可收回金额本期计提减值金额

上合公寓项目103753480.2077175016.1526578464.05

传化涂料公司工抵房58903824.8733075904.7925827920.08

小计162657305.07110250920.9452406384.13（续上表）公允价值和处置费用项目关键参数及其确定依据的确定方式上合公寓项目市场法以评估值作为参考依据

以同一供需圈，用途相近可比性较强的房产传化涂料公司工抵房市场法交易市价作为参考依据小计

20.在建工程

第75页共178页(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他零星工程73221433.6173221433.6185275859.0985275859.09年产68万吨有机硅新

材料及高端精细化学48613175.4448613175.4421532092.7221532092.72

品项目（一期）

其他公路港工程63186408.1763186408.1716479976.0016479976.00

青岛宝璞置业项目39024551.1939024551.19

聚烯烃弹性体项目35577753.6935577753.6922362038.2822362038.28

郑州传化公路港项目25434812.9725434812.9724787891.1924787891.19

临江技改项目20751669.3620751669.3616135829.2116135829.21年产8万吨纺织化学

14353811.6914353811.699386186.829386186.82

品项目

成都东中心项目13466974.3513466974.35

濮阳公路港项目7860028.337860028.337864752.097864752.09

临江三期4829960.004829960.003782255.733782255.73

嘉兴传化智慧港项目1351559.631351559.6379393754.4779393754.47

12万吨稀土顺丁橡胶

455895.58455895.5880583838.8180583838.81

及配套装置项目

赣州传化公路港项目8195.008195.0017749158.3917749158.39

绵阳公路港项目一期96557376.1096557376.10

美高老厂拆建80456597.1580456597.15嘉兴传化智慧河港项

53785168.7753785168.77

目

荣昌项目一期40220438.6040220438.60

合计348136229.01348136229.01656353213.42656353213.42

(2)重要在建工程项目本期变动情况预算数（万本期转其他长期资产工程名称期初数本期增加其他减少期末数

元）固定资产投资性房地产

绵阳公路港项目一期15072.1396557376.1053771183.66537750.46149790809.30

12万吨稀土顺丁橡胶及配

30900.0080583838.81189083617.29269211560.52455895.58

套装置项目

嘉兴传化智慧港项目55000.0079393754.4748001801.44126043996.281351559.63第76页共178页预算数（万本期转其他长期资产工程名称期初数本期增加其他减少期末数

元）固定资产投资性房地产

嘉兴传化智慧河港项目104000.0053785168.7720952310.4574737479.22年产68万吨有机硅新材

料及高端精细化学品项目39661.0621532092.7227081082.7248613175.44

（一期）

赣州传化公路港项目27524.1117749158.393393539.84149415.4220985087.818195.00

临江技改项目16237.8016135829.214615840.1520751669.36

濮阳公路港项目5000.007864752.09628.245352.007860028.33年产7.2万吨荧光增白

剂、1.5万吨液体稳定剂、14354.0032195624.305644100.9826551523.32

2.5万吨干强剂项目

成都东中心项目33566.006792979.83100087660.6693413666.1413466974.35

小计380394950.39479183288.75275548179.38390233559.53101289002.5492507497.69（续上表）工程累计投入占预工程利息资本化累本期利息本期利息资本化工程名称资金来源

算比例（%）进度（%）计金额资本化金额率（%）

绵阳公路港项目一期99.71自筹

12万吨稀土顺丁橡胶及配套装

90.25100.00自筹

置项目

嘉兴传化智慧港项目45.38100.001591500.47718250.374.5自筹嘉兴传化智慧河港项目自筹年产68万吨有机硅新材料及高

41.03自筹

端精细化学品项目（一期）

赣州传化公路港项目53.55100.00自筹

临江技改项目18.03自筹

濮阳公路港项目15.734.17募集

年产7.2万吨荧光增白剂、1.5

万吨液体稳定剂、2.5万吨干强22.433617666.703617666.703.30、3.20、2.95自筹剂项目

成都东中心项目31.84自筹

小计5209167.174335917.07

21.使用权资产

项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具土地使用权合计

第77页共178页项目房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具土地使用权合计账面原值

期初数412430227.7312773781.084966608.4310544318.2222208699.29462923634.75

本期增加金额109766976.4311046887.822337596.392704613.76125856074.40

1)租入109766976.4311091396.682337596.392704613.76125900583.26

2)外币报表折算

-44508.86-44508.86差异

本期减少金额147329388.6212103308.372337596.3910544318.22172314611.60

1)处置147329388.6212103308.372337596.3910544318.22172314611.60

期末数374867815.5411717360.534966608.4324913313.05416465097.55累计折旧

期初数163505224.893422889.311489413.073485937.829897110.54181800575.63

本期增加金额72842274.431793272.232999241.35656069.2211020924.0289311781.25

1)计提72753135.821830722.032999241.35656069.2211020924.0289260092.44

2)外币报表折算

-37449.80-37449.80差异

3)其他调整89138.6189138.61

本期减少金额129154090.813650802.902337596.394142007.04139284497.14

1)处置129154090.813650802.902337596.394142007.04139284497.14

期末数107193408.511565358.642151058.0320918034.56131827859.74账面价值

期末账面价值267674407.0310152001.892815550.403995278.49284637237.81

期初账面价值248925002.849350891.773477195.367058380.4012311588.75281123059.12

22.无形资产

排污权初始使用

项目土地使用权专利权及专有技术专用软件品牌[注1]客户关系[注1]合计费账面原值

期初数1078088577.7948106873.15147793070.868423930.1638761574.40362662784.001683836810.36

本期增加金额730159161.64-1354347.073329626.1999160.07-1644822.00-15389357.50715199421.33

1)购置133199700.0019801.982084289.8799160.07135402951.92

第78页共178页排污权初始使用

项目土地使用权专利权及专有技术专用软件品牌[注1]客户关系[注1]合计费

2)投资性房

424477853.32424477853.32

地产转入

3)开发成本

172481608.32172481608.32

转入

4)在建工程

1779419.041779419.04

转入

5)外币折算

-1374149.05-534082.72-1644822.00-15389357.50-18942411.27差额

本期减少金额255081535.06581592.883663955.35259327083.29

1)处置205957600.06581592.88185925.35206725118.29

2)其他减少

49123935.003478030.0052601965.00

[注2]

期末数1553166204.3746752526.08150541104.174859134.8837116752.40347273426.502139709148.40累计摊销

期初数132359128.3738487392.4196963608.813369994.4623418451.20262930519.81557529095.06

本期增加金额41685798.983853169.8614097501.562285964.302099316.0823570058.7087591809.48

1)计提41685798.984466840.3314786491.472285964.303174892.8035646089.91102046077.79

2)外币折算

-613670.47-688989.91-1075576.72-12076031.21-14454268.31差额

本期减少金额14751516.03542787.343273467.1818567770.55

1)处置10596140.00542787.34185925.3511324852.69

2)其他减少

4155376.033087541.837242917.86

[注2]

期末数159293411.3242340562.27110518323.032382491.5825517767.28286500578.51626553133.99账面价值

期末账面价值1393872793.054411963.8140022781.142476643.3011598985.1260772847.991513156014.41

期初账面价值945729449.429619480.7450829462.055053935.7015343123.2099732264.191126307715.30

[注 1]系收购子公司 TPC Holding B.V.时产生

[注2]浙江传化嘉易新材料有限公司自2024年11月起不再纳入合并范围，相应转出土地使用权原值49123935.00元，累计摊销4155376.03元，排污权初始使用费原值

3478030.00元，累计摊销3087541.83元

23.商誉

第79页共178页(1)明细情况被投资单位名称或形成商誉的事期末数期初数项账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

TPC Holding B.V. 137538237.04 137538237.04 143633218.52 143633218.52

美高华颐公司131281031.35131281031.35131281031.35131281031.35

TANATEX ITALY S.R.L. 6887585.52 6887585.52 7192807.59 7192807.59

28827185.7

杭州传化汇通公路港物流有限公

31238524.8328827185.782411339.0531238524.832411339.05

司(以下简称传化汇通公司)

8

七台河传化鑫达源公路港物流有

限责任公司(以下简称传化七台河26542208.5312805805.8013736402.7326542208.53907328.8625634879.67

公司)

传化富联公司10052884.0810052884.0810052884.0810052884.08

传化立新公司2366817.862366817.862366817.862366817.86

沈阳传化陆港物流有限公司(以下

219459.85219459.85219459.85219459.85

简称沈阳陆港公司)

江西传化物流有限公司(以下简称

1997326.151997326.151997326.151997326.15

江西传化物流公司)临沂传化智慧产业园有限公司（以

5403487.095403487.095403487.095403487.09下简称临沂传化产业园公司）杭州宏睿建设有限公司（以下简称

50622.4050622.4050622.4050622.40宏睿建设公司）

34318118.5

合计353578184.7046267217.84307310966.86359978388.25325660269.75

0

(2)商誉账面原值本期增加被投资单位名称或期初数本期企业外币报表折算本期减少期末数形成商誉的事项合并形成差异

TPC Holding B.V. 143633218.52 -6094981.48 137538237.04

美高华颐公司131281031.35131281031.35

TANATEX ITALY

7192807.59-305222.076887585.52

S.R.L.传化汇通公司31238524.8331238524.83

传化七台河公司26542208.5326542208.53

传化富联公司10052884.0810052884.08

传化立新公司2366817.862366817.86

第80页共178页本期增加被投资单位名称或期初数本期企业外币报表折算本期减少期末数形成商誉的事项合并形成差异

沈阳陆港公司219459.85219459.85

江西传化物流公司1997326.151997326.15临沂传化产业园公

5403487.095403487.09

司

宏睿建设公司50622.4050622.40

合计359978388.25-6400203.55353578184.70

(3)商誉减值准备被投资单位名称或期初数本期增加本期减少期末数形成商誉的事项

传化汇通公司28827185.7828827185.78

传化七台河公司907328.8611898476.9412805805.80

江西传化物流公司1997326.151997326.15

传化立新公司2366817.862366817.86

沈阳陆港公司219459.85219459.85

宏睿建设公司50622.4050622.40

小计34318118.5011949099.3446267217.84

(4)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息资产组或资产组组合

是否与购买日、以前年资产组或资产组所属经营分资产组或资产组组合的构成和依据度商誉减值测试时所组合名称部和依据确定的资产组或资产组组合一致

TPC Holding B.V. 印染助剂 是

美高华颐公司商誉所在的资产组中的固定资产、无形印染助剂是

TANATEX ITALY 资产等可辨认资产，可以带来独立的现印染助剂是

S.R.L. 金流，可将其认定为一个单独的资产组智能公路港传化汇通公司是业务

商誉所在的资产组中的投资性房地产、

固定资产等可辨认资产，可以带来独立智能公路港传化七台河公司是

的现金流，可将其认定为一个单独的资业务产组

第81页共178页商誉所在的资产组中的固定资产、无形

传化富联公司资产等可辨认资产，可以带来独立的现印染助剂是金流，可将其认定为一个单独的资产组商誉所在的资产组中的投资性房地产、

临沂传化产业园公在建工程等可辨认资产，可以带来独立智能公路港是

司的现金流，可将其认定为一个单独的资业务产组商誉所在的资产组中的存货等可辨认智能公路港

宏睿建设公司资产，可以带来独立的现金流，可将其是业务认定为一个单独的资产组

(5)可收回金额的具体确定方法

1)可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

包含商誉的资产组或资项目可收回金额本期计提减值金额产组组合的账面价值

传化七台河公司[注1]134152489.15115847140.0011898476.94

宏睿建设公司[注2]10604088.3210202396.6050622.40

小计144756577.47126049536.6011949099.34（续上表）项目公允价值和处置费用的确定方式关键参数及其确定依据关键参数主要包括投资性房地以相关资产的特点和当前情况下

产、固定资产等市场价和修正系

传化七台河公司可合理取得的最佳信息为基础，数；建筑物的市场价，以近期建通过资产市场价格进行调整修正

造同类建筑物造价为基础，采用确定公允价值；处置费用包括与类比法进行修正后确定。修正系资产处置有关的法律费用、相关

数包括交易方式、交易情况、使

宏睿建设公司税费以及为使资产达到可销售状用状况、新旧程度、外部环境等态所发生的直接费用等因素的修正系数。

小计

[注1]传化七台河公司期末商誉原值26542208.53元，经测试可收回金额低于包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值，其中本期计提归属于本公司的商誉减值

11898476.94元

[注2]宏睿建设公司期末商誉原值50622.40元，经测试可收回金额低于包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值，本期计提商誉减值50622.40元

2)可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

包含商誉的资产组或资项目可收回金额本期计提减值金额产组组合的账面价值

TPC Holding B.V. 419528493.47 437243170.00

美高华颐公司431424023.08579000000.00

第82页共178页包含商誉的资产组或资项目可收回金额本期计提减值金额产组组合的账面价值

TANATEX ITALY

8658915.7811288550.00

S.R.L.传化汇通公司151685451.81160900000.00

传化富联公司97517291.81103500000.00

临沂传化产业园公司224728627.64225500000.00

小计1333542803.591517431720.00（续上表）

预测期内的收入增长稳定期增长率、预测期折现率及其确定

项目率、利润率等参数及其利润率等参数年限依据确定依据及其确定依据

TPC Holding B.V. 5美高华颐公司5

TANATEX ITALY 根据市场无风险

5根据历史实际经营数根据预测期最

S.R.L. 利率、资本结构及

据、行业及公司业务发后一年的数据传化汇通公司5风险溢价计算确展趋势确定确定定传化富联公司5临沂传化产业园

5

公司小计

3)其他说明

上述收购 TPC Holding B.V.、美高华颐公司、传化七台河公司形成商誉的减值测试过

程分别经坤元资产评估有限公司评估，并出具评估报告坤元评咨〔2025〕45号、坤元评报〔2025〕275号、坤元评报〔2025〕305号。

24.长期待摊费用

项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数网上应用平

105214065.2536832868.2663186999.900.0078859933.61

台建设支出

装修改造费21988294.523834889.3711715197.573573149.4010534836.92房屋及土地

643909.380.00244789.78399119.60

租赁费

其他1179462.473547825.661058981.94298960.183369346.01

第83页共178页项目期初数本期增加本期摊销其他减少期末数

合计129025731.6244215583.2976205969.193872109.5893163236.14

25.递延所得税资产、递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产期末数期初数项目可抵扣递延可抵扣递延暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税资产

资产减值准备859242002.54195561855.54621403310.13139624602.96

递延收益297466152.3470181537.09294096200.2971837724.52

应付职工薪酬5007509.721292819.462891937.09722984.31

内部交易未实现利润148866031.6437216507.91145750839.2536437709.82投资性房地产公允价值变

270777982.1567694495.57260713362.4265178340.61

动

租赁负债310563046.6172922989.33290328071.0266042827.77

可抵扣亏损199996229.5449999057.38286584905.2271646226.32

其他21492942.195409850.0915596327.573975079.90

合计2113411896.73500279112.371917364952.99455465496.21

(2)未经抵销的递延所得税负债期末数期初数项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债其他权益工具投资公允

297209732.4874302433.12485945170.61121486292.65

价值变动其他非流动金融资产公

58416220.3914604055.10147729661.9636932415.49

允价值变动交易性金融资产公允价

1035747.56155362.13

值变动传化荷兰公司境外子公

13120839.701312083.9715538647.991553864.83

司未计税利润锦鸡股份公司未处置和

减持部分股权产生的收33443686.118360921.537956645.471989161.37益投资性房地产公允价值

1360673375.77322894488.111168610168.05276630811.64

变动损益投资性房地产折旧摊销

1055786734.02249653633.39890785064.32208859802.84

税前扣除

第84页共178页期末数期初数项目应纳税递延应纳税递延暂时性差异所得税负债暂时性差异所得税负债

固定资产加速折旧20033791.683029690.0825142195.603891490.06

延期纳税的政府补助167728807.8941932201.97160405359.2040101339.80

使用权资产284637237.7964028410.49269245056.4160670629.92

合计3291050425.83780117917.763172393717.17752271170.73

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债期末数期初数抵销后递延所得税资抵销后项目递延所得税资产递延所得税资产产和负债互抵递延所得税资产和负债互抵金额或负债余额金额或负债余额

递延所得税资产220486686.40279792425.9757744164.16397721332.05

递延所得税负债220486686.40559631231.3657744164.16694527006.57

(4)未确认递延所得税资产明细项目期末数期初数

可抵扣暂时性差异704823536.25577098504.74

可抵扣亏损2868198492.992459575850.49

合计3573022029.243036674355.23

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末数期初数备注

2024年265042919.01

2025年275649022.74327256179.59

2026年290793925.17391807654.04

2027年542274327.81586214543.22

2028年593792523.46700141582.83

2029年813102481.02

2030年35826115.5336635815.09

2031年76138863.6376138863.63

2032年24645003.5733368576.15

2033年28680786.6142969716.93

2034年187295443.45

第85页共178页年份期末数期初数备注

合计2868198492.992459575850.49

26.其他非流动资产

期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付土地款161554714.87161554714.87491923562.13491923562.13

预付购房款262201157.87262201157.87168000000.00168000000.00债务重组换入

的尚未办妥过214906270.115882655.00209023615.11114359943.5623025424.9591334518.61户手续的房产预付设备工程

款及专项基础7513830.357513830.3531972287.3531972287.35设施配套费预付软件系统

2169811.272169811.27

款

合计646175973.205882655.00640293318.20808425604.3123025424.95785400179.36

27.所有权或使用权受到限制的资产

(1)期末资产受限情况项目期末账面余额期末账面价值受限类型受限原因

备付金、保传化支付备付金、已开

货币资金143020961.29143020961.29证金、质押具银行承兑汇票、保函等等存入的保证金等

应收账款121726035.10114020781.55质押为借款提供质押担保应收款项为票据开立提供质押

599599795.90599599795.90质押

融资担保

存货100414279.9498268409.37抵押为借款提供抵押担保

固定资产113439432.9966651075.21抵押为借款提供抵押担保

无形资产77768407.2252363643.61抵押为借款提供抵押担保投资性房

6737172303.567318987906.41抵押为借款提供抵押担保

地产

合计7893141216.008392912573.34

(2)期初资产受限情况项目期初账面余额期初账面价值受限类型受限原因

第86页共178页项目期初账面余额期初账面价值受限类型受限原因

备付金、保传化支付备付金、已开具

货币资金249744892.89249744892.89证金、质押银行承兑汇票、保函、信等用证等存入的保证金等

应收账款132494667.15125090230.55质押为借款提供质押担保应收款项为票据开立或借款提供

418044601.82418044601.82质押

融资质押担保

存货203136038.65203136038.65抵押为借款提供抵押担保为借款或国开基金公司

固定资产138210250.2784860305.60抵押借款提供抵押担保

无形资产77768407.2254170782.65抵押为借款提供抵押担保投资性房为借款或国开基金公司

5817816791.506180066838.63抵押

地产借款提供抵押担保

合计7037215649.507315113690.79

28.短期借款

项目期末数期初数

信用借款3840000000.003987979548.87

抵押及保证借款530000000.00

质押借款56908147.3067398408.84

保证借款50000000.0050500000.00

抵押及质押借款641106.86

抵押借款25017128.17

融资性票据贴现借款310000000.0050000000.00

融资性信用证贴现借款580000000.00900000000.00

借款利息3624086.104411728.15

合计5371173340.265085306814.03

29.应付票据

项目期末数期初数

商业承兑汇票200000.008400000.00

银行承兑汇票860710834.48686442332.41

第87页共178页项目期末数期初数

合计860910834.48694842332.41

30.应付账款

项目期末数期初数

应付材料及劳务采购款924772806.96737952263.90

应付工程及设备款383804609.34556998266.80

合计1308577416.301294950530.70

31.预收款项

项目期末数期初数

预收租金241823921.22259227245.68

合计241823921.22259227245.68

32.合同负债

项目期末数期初数

预收货款及其他服务费367420568.39518556662.95

预收管理费64584702.1299395935.61

预收公路港配套设施系列服务与开发款2273014.8751003.29

合计434278285.38618003601.85

33.应付职工薪酬

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

短期薪酬442688149.781490141255.641480566544.37452262861.05离职后福利

—设定提存2198815.0278814600.5978931641.752081773.86计划

辞退福利8003938.003035985.004967953.00

合计444886964.801576959794.231562534171.12459312587.91

(2)短期薪酬明细情况

第88页共178页项目期初数本期增加本期减少期末数

工资、奖金、

425908149.801311185874.811308064891.34429029133.27

津贴和补贴

职工福利费2952245.7442766649.4941590341.504128553.73

社会保险费3140223.7964453743.5863982503.003611464.37

其中：医疗保

3063463.4760415457.4059947312.083531608.79

险费

工伤保险费74854.983798798.373794116.9479536.41

生育保险费1905.34239487.82241073.99319.17

住房公积金884396.2247225338.7247306559.99803174.95工会经费和

职工教育经9803134.2324445869.2019558468.7014690534.73费短期带薪缺

63779.8463779.84

勤

小计442688149.781490141255.641480566544.37452262861.05

(3)设定提存计划明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

基本养老保险2119306.8575961148.6476079181.122001274.37

失业保险费79508.172510213.902509222.5880499.49

企业年金缴费343238.05343238.05

小计2198815.0278814600.5978931641.752081773.86

34.应交税费

项目期末数期初数

增值税184209807.89203126540.37

企业所得税95373838.12128495522.44

代扣代缴个人所得税9958545.469133420.21

城市维护建设税8120869.8013599423.17

土地增值税20445664.4824007854.56

房产税24970179.2623628303.10

土地使用税20544288.1222129703.76

第89页共178页项目期末数期初数

教育费附加3820317.935947568.82

地方教育附加2548671.173965019.68

印花税5086025.624211846.56

水利建设专项资金37048.2764544.43

环境保护税30000.002850.00

资源税12500.0031801.86

其他584.64

合计375158340.76438344398.96

35.其他应付款

(1)明细情况项目期末数期初数

应付股利500000.00500000.00

其他应付款700527887.53705201935.70

合计701027887.53705701935.70

(2)应付股利项目期末数期初数

普通股股利500000.00500000.00

小计500000.00500000.00

(3)其他应付款

1)明细情况

项目期末数期初数

押金保证金285672670.84256844895.65

应付暂收款200285670.42213298754.22

公路港入驻商户奖励款87650421.12104689857.70

应付或预收股权受让款57308700.0074708701.00

暂借款25605112.1529654246.88

其他44005313.0026005480.25

第90页共178页项目期末数期初数

合计700527887.53705201935.70

2)账龄1年以上重要的其他应付款

项目期末数未偿还或结转的原因

预收股权转让款，详见五（一）17（3）3)西安龙湖地产发展有限公司54585000.00说明

小计54585000.00

36.持有待售负债

项目期末数期初数

青岛丰汇宝通投资有限公司处置组16730485.82

青岛传化能源有限公司处置组4041994.61

烟台传智公路港物流有限公司处置组37369.00

合计20809849.43

37.一年内到期的非流动负债

(1)明细情况项目期末数期初数

一年内到期的长期借款3908880362.183071827739.16

一年内到期的长期应付款81291309.4724202221.34

一年内到期的租赁负债82788317.5227328734.26

一年内到期的其他非流动负债621663416.44

合计4694623405.613123358694.76

(2)一年内到期的长期借款项目期末数期初数

信用借款2283450000.001965830000.00

抵押及保证借款962427902.42121518503.40

保证借款427000000.00767000000.00

抵押借款195290568.44213932090.44

抵押及质押借款34000000.00

第91页共178页抵押、质押及保证借款3000000.00

借款利息3711891.323547145.32

小计3908880362.183071827739.16

(3)一年内到期的长期应付款

1)明细情况

项目期末数期初数

国开发展基金有限公司(以下简称国开基金

71250000.0015370000.00

公司)投资款

应付分红款4702500.005222220.00

减：未确认融资费用5450029.395576747.88

国开基金公司投资款净额70502470.6115015472.12

融资租赁保证金10788838.863281340.89

进银基础设施基金有限公司借款5905408.33

小计81291309.4724202221.34

2)其他说明

长期应付款具体情况详见本财务报表附注五(一)41之说明。

(4)一年内到期的租赁负债项目期末数期初数

尚未支付的租赁付款额96444235.5941285744.84

减：未确认融资费用13655918.0713957010.58

小计82788317.5227328734.26

(5)一年内到期的其他非流动负债项目期末数期初数

应付股份回购款621663416.44

小计621663416.44

38.其他流动负债

项目期末数期初数

待转销项税额32996983.9851183375.77

合计32996983.9851183375.77

第92页共178页39.长期借款项目期末数期初数

信用借款3216980000.002651940000.00

抵押及保证借款1154869341.242066478578.21

抵押借款1015420479.601157672482.46

保证借款567000000.001253000000.00

抵押及质押借款306000000.00

抵押、质押及保证借款137000000.00

借款利息6114353.397624553.43

合计6403384174.237136715614.10

40.租赁负债

项目期末数期初数

尚未支付的租赁付款额275839735.89322134960.47

减：未确认融资费用39876357.8850571925.11

合计235963378.01271563035.36

41.长期应付款

(1)明细情况项目期末数期初数

国开基金公司356250000.00427500000.00

应付分红款10506706.0015390000.00

减：未确认融资费用10997170.0615623375.71

国开基金公司投资款净额355759535.94427266624.29

进银基础设施基金有限公司借款124213758.34

融资租赁保证金7353750.24

合计355759535.94558834132.87

(2)国开基金公司投资款增减变动情况项目传化物流集团

第93页共178页项目传化物流集团

本金442870000.00

应付分红款20612220.00期初数

未确认融资费用-21200123.59

小计442282096.41

本金-15370000.00

应付分红款-5403014.00本期增减变动

未确认融资费用4752924.14

小计-16020089.86

本金-71250000.00

改列至一年内到期应付分红款-4702500.00

的长期应付款未确认融资费用5450029.39

小计-70502470.61

本金356250000.00

应付分红款10506706.00期末数

未确认融资费用-10997170.06

小计355759535.94

(3)其他说明

1)国开基金公司款项

国开基金公司对传化物流集团增资5.7亿元人民币，约定2023年至2030年国开基金公司每年收回投资款7125万元，传化物流集团按每年1.2%的投资收益率支付其投资收益，由本公司提供连带责任保证。公司已于2020年和2021年分别实际支付回购投资款本金

6900万元和5813万元。2023年，公司与国开基金公司协商调整后续回购计划，计划2024年支付回购投资款本金1537万元，2025年至2030年每年支付回购投资款本金7125万元，公司依据新的还款计划调整长期应付款未确认融资费用金额。2024年度，公司按照计划支付回购投资款本金1537万元。

2)融资租赁保证金

子公司天津传化融资租赁有限公司开展融资租赁业务，收取的保证金列本项目。

42.预计负债

项目期末数期初数形成原因

产品质量保证 146381.19 197928.53 Tanatex Chemicals B.V.根据合同计提

第94页共178页项目期末数期初数形成原因的产品质量保证

合计146381.19197928.53

43.递延收益

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数形成原因

政府补助852207048.7886611233.0084148095.52854670186.26

合计852207048.7886611233.0084148095.52854670186.26

(2)政府补助明细情况

本期新增补助金本期计入当期损与资产相关/

项目期初数其他减少[注]期末数额益与收益相关包头公路港基础设

56000000.003999999.9652000000.04与资产相关

施建设补助资金怀化公路港项目补

50507500.003405000.0047102500.00与资产相关

助资金西安公路港项目补

47158333.602959999.9244198333.68与资产相关

助资金重庆公路港产业扶

45166666.871749999.9643416666.91与资产相关

持资金宜宾公路港基础设

施建设项目补助资41668133.952623919.0439044214.91与资产相关金青岛基地项目补助

39075278.082795200.0036280078.08与资产相关

资金化学品临江二期项

28892456.642790223.3726102233.27与资产相关

目扶持资金潜江公路港项目补

28722789.701925550.1226797239.58与资产相关

助资金七台河公路货运枢

纽项目建设补助资27429557.592312920.4225116637.17与资产相关金赣州公路港项目建

25570849.061773399.0023797450.06与资产相关

设资金遵义公路港交通部

23000000.221749999.9621250000.26与资产相关

车购税资金哈尔滨公路港交通

21887755.161836734.7620051020.40与资产相关

部车购税资金

第95页共178页长沙公路港交通部

22004609.271306003.7620698605.51与资产相关

车购税资金南充公路港交通部

21132108.881798477.3219333631.56与资产相关

车购税资金金华公路港交通部

20729188.401250001.6019479186.80与资产相关

车购税资金临江综合物流产业

19374999.881250000.0418124999.84与资产相关

园项目投资补助国家交通部部省共

17378851.301256302.4916122548.81与资产相关

建项目扶持资金泉州公路港交通部

17291666.421250000.0416041666.38与资产相关

车购税资金衢州公路港交通部

17083333.081250000.0415833333.04与资产相关

车购税资金

10万吨/年顺丁橡

胶项目产业转型和12502970.003659406.008843564.00与资产相关升级补助菏泽公路港项目补

12729307.19364562.5212364744.67与资产相关

助资金海洋经济发展示范

区建设项目专项资11188999.87691999.9710496999.90与资产相关金天津基地项目补助

9933999.35245789.769688209.59与资产相关

资金漯河公路港项目补

8749999.94500000.048249999.90与资产相关

助资金新型功能化学品项

20000000.0020000000.00与资产相关

目扶持资金

2024年支持先进制

造业和现代服务业16070000.00669583.3315400416.67与资产相关发展专项项目年产12万吨稀土

顺丁橡胶及配套装12000000.00500000.0011500000.00与资产相关置项目

其他227027694.3338541233.0025003022.1013230000.00227335905.23与资产相关

小计852207048.7886611233.0070918095.5213230000.00854670186.26

[注]其他减少系合并范围减少及潜江传化公路港冷链物流基地项目不再续投，按规定退回已收到的政府拨付款项

44.其他非流动负债

第96页共178页(1)明细情况项目期末数期初数

应付股份回购款105326923.01693133939.45

合计105326923.01693133939.45

(2)其他说明

其他非流动负债系2023年公司转让传化合成材料公司49.15%股权给杭州传化科创股权

投资基金合伙企业（有限合伙）等股东时约定了回购义务，累计确认金融负债

726990339.45元，其中621663416.44元改列至一年内到期的非流动负债。有关具体情

况详见本财务报表附注十一（四）之说明。

45.股本

本期增减变动（减少以“—”表示）项目期初数发行送公积金其期末数小计新股股转股他

股份总数2787970508.002787970508.00

46.资本公积

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

资本溢价（股本溢价）6494104421.2614155580.6814099794.556494160207.39

其他资本公积19635548.2718066028.5213459960.7024241616.09

合计6513739969.5332221609.2027559755.256518401823.48

(2)其他说明

1)本期资本公积――资本溢价变动

*因部分限制性股票已满足行权条件，公司该部分限制性股票对应的资本公积-其他资本公积转入本项目13459960.70元；

*子公司杭州翼迅智联科技有限责任公司少数股东本期通过减资的方式退出，退出时对价与少数股东权益的差额695619.98元计入资本公积项目；

*子公司传化物流集团本期购买子公司怀化传化公路港物流有限公司少数股东股权，确认的新取得长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始

第97页共178页持续计算的净资产份额之间的差额减少6133418.33元计入本项目；

*公司作为子公司合成材料股份支付的结算方，替少数股东承担了股份支付费用，作为对少数股东的权益让渡，减少本项目7961227.46元；

*子公司四会传化富联科技有限公司本期清算注销，清算时少数股东分配与少数股东权益差额减少本项目5148.76元。

2)本期资本公积――其他资本公积变动

*公司在等待期内确认股份支付费用18066028.52元，相应计入本项目；

*本期减少13459960.70元系部分限制性股票已满足行权条件，公司该部分限制性股票对应的本项目转入资本公积――资本溢价项目。

47.库存股

项目期初数本期增加本期减少期末数

回购社会公众股200041622.28200041622.28

合计200041622.28200041622.28

48.其他综合收益

本期发生额

项目期初数本期所得税前发生减：前期计入其减：前期计入其他税后归属于期末数

他综合收益当综合收益当期转减：所得税费用税后归属于母公司额少数股东期转入损益入留存收益不能重分类进损益的

389211742.47-162863738.0219115280.48-40812099.37-141166919.13248044823.34

其他综合收益

其中：其他权益工具

363985134.06-163248397.4919115280.48-40812099.37-141551578.60222433555.46

投资公允价值变动自用房地产转换为采用公允价值模式计量

25226608.41384659.47384659.4725611267.88

的投资性房地产形成的利得和损失将重分类进损益的其

50713937.76-54940839.92-54940839.92-4226902.16

他综合收益

其中：外币财务报表

50713937.76-54940839.92-54940839.92-4226902.16

折算差额

其他综合收益合计439925680.23-217804577.9419115280.48-40812099.37-196107759.05243817921.18

49.专项储备

(1)明细情况

第98页共178页项目期初数本期增加本期减少期末数

安全生产费5798319.905473826.12764595.8410507550.18

合计5798319.905473826.12764595.8410507550.18

(2)其他说明

根据财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财资〔2022〕

136号)相关规定，本期按要求计提和使用安全生产费。

50.盈余公积

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积393756627.3438308666.50432065293.84

合计393756627.3438308666.50432065293.84

(2)其他说明

1)本期增加36397138.45元系按2024年度母公司实现净利润的10%提取的法定盈余公积；

2)本期增加1911528.05元系按2024年度母公司处置其他权益工具投资直接计入留

存收益的10%提取的法定盈余公积。

51.一般风险准备

(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数

风险准备金2768483.29-1741157.481027325.81

合计2768483.29-1741157.481027325.81

(2)其他说明

根据津财会〔2016〕40号、银保监办发〔2019〕205号相关规定，商业保理企业需计提风险准备金，本期增加系子公司传化商业保理有限公司按照融资保理业务期末余额的1%计提的风险准备金。

52.未分配利润

第99页共178页(1)明细情况项目本期数上年同期数

调整前上期末未分配利润7601016992.997350299464.89

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）761560.37调整后期初未分配利润7601016992.997351061025.26

加：本期归属于母公司所有者的净利润151656618.41590940784.19

其他17203752.43

减：提取法定盈余公积36397138.4563799550.91

提取一般风险准备-1741157.48-685725.25

应付普通股股利276403090.80277870990.80

期末未分配利润7458818292.067601016992.99

(2)其他说明

1)本期增加17203752.43元系2024年度母公司处置其他权益工具投资直接计入本项目；

2)本期减少数包括：根据2024年度母公司实现净利润10%提取法定盈余公积

36397138.45元；子公司传化商业保理有限公司按照融资保理业务期末余额的1%计提的风

险准备金-1741157.48元。

(二)合并利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本

主营业务收入26238202891.5922681851071.9333429101748.3529887963004.69

其他业务收入460308404.64439448382.21148961667.02145374004.10

合计26698511296.2323121299454.1433578063415.3730033337008.79

其中：与客户

之间的合同产25656562648.7222918665794.6932607388204.8729785857918.93生的收入

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

第100页共178页收入按商品或服务类型分解信息详见本财务报表附注十五(一)之说明。

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

收入按经营地区分解信息详见本财务报表附注十五(一)之说明。

3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

项目本期数上年同期数

在某一时点确认收入25655403896.4632589717478.62

在某一时段内确认收入1158752.2617670726.25

小计25656562648.7232607388204.87

(3)在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为540450001.42元。

2.利息收入/利息支出

本期数上年同期数项目收入支出收入支出

保理收入11613946.8126604881.79

租息收入7232128.0032650417.27434840.22

合计18846074.8159255299.06434840.22

3.税金及附加

项目本期数上年同期数

房产税97405172.1184335519.50

城市维护建设税72826334.22130052594.34

土地使用税69896995.3958457542.01

教育费附加34048569.8656995879.73

印花税28167217.4420467010.81

土地增值税21916341.4318349193.74

地方教育附加22016436.2937842749.18

环境保护税128969.45214517.19

资源税72652.25344640.33

车船税55748.7467086.14

第101页共178页项目本期数上年同期数

消费税3217.97

合计346534437.18407129950.94

4.销售费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬及业务费516029720.16519254746.24

办公及业务招待费130755477.71125133189.83

折旧和摊销47078648.4044294355.76

广告及业务宣传费40553328.6249013184.80

差旅费、汽车费用38791490.6337671820.33

租赁费1485694.565109130.24

其他7317944.365417103.92

合计782012304.44785893531.12

5.管理费用

项目本期数上年同期数

职工薪酬537352909.56536604475.49

折旧和摊销93472546.4979971570.57

外部咨询费及中介机构费用93067100.9391244480.63

办公费、差旅费、汽车费用93799969.7480015766.66

业务招待费49881422.0254282467.95

租赁费27760513.8821986413.69

其他12133369.516147712.94

股份支付费用18066028.523840370.26

广告及业务宣传费3117436.184046701.87

集团服务费1070000.00

合计929721296.83878139960.06

6.研发费用

第102页共178页项目本期数上年同期数

职工薪酬240652285.58214290131.20

物料消耗及能源153692993.91122035909.69

外部咨询费及中介机构费用24473346.1518147060.96

折旧和摊销13506960.0222357803.85

办公费、差旅费、汽车费用6508277.089690346.83

租赁费4879267.115966235.65

业务招待费1207474.351302142.61

其他7946632.717660774.97

合计452867236.91401450405.76

7.财务费用

项目本期数上年同期数

利息支出554855426.47596924173.01

减：利息收入103137736.14111515808.53

汇兑损益-43239157.5654981441.32

其他7537549.337181851.41

合计416016082.10547571657.21

8.其他收益

计入本期非经常项目本期数上年同期数性损益的金额

与资产相关的政府补助70918095.5259321735.7835954787.05

与收益相关的政府补助148100260.30196086673.9681118654.83

代扣个人所得税手续费返还1934900.331899593.58

增值税加计抵减29933987.3724642515.71

合计250887243.52281950519.03117073441.88

9.投资收益

项目本期数上年同期数

第103页共178页项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益238368523.12188947109.22

处置长期股权投资产生的投资收益7675441.18-20518312.69

金融工具持有期间的投资收益1498727.52-919050.26

其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期

295680.00-2122097.78

损益的金融资产

其他权益工具投资1203047.521203047.52

处置金融工具取得的投资收益-2113269.67-33283750.97

其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期

-2113269.67-33283750.97损益的金融资产

债务重组利得-211998.78

应收款项融资终止确认损益-4567378.24-4041967.59

远期结售汇2738492.401357181.32

合计243388537.53131541209.03

10.公允价值变动收益

项目本期数上年同期数

交易性金融资产-107004121.1826196875.93

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益-1739259.96-1168765.51指定为以公允价值计量且其变动计入当期

-105264861.2227365641.44损益的金融资产产生的公允价值变动收益

按公允价值计量的投资性房地产62293426.87152660821.76自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资

-11554.50性房地产形成的利得和损失

合计-44722248.81178857697.69

11.信用减值损失

项目本期数上年同期数

坏账损失-243044068.62-173776795.55

合计-243044068.62-173776795.55

12.资产减值损失

第104页共178页项目本期数上年同期数

其他非流动资产减值准备17142769.95-23025424.95

合同资产减值损失94196.412623807.67

存货跌价损失-31596696.07-42493225.73

固定资产减值损失-52406384.13-7635813.04

商誉减值准备-11949099.34-2586277.71

持有待售资产减值损失-38409920.44-2026481.90

合计-117125133.62-75143415.66

13.资产处置收益

计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

使用权资产处置收益-1402971.947168741.89-1402971.94

固定资产处置收益-15027735.18138977170.29-15027735.18其他非流动资产项目终止损

-17468912.00-165000000.00失

无形资产处置收益-33929022.7265592119.32-61390.50

在建工程处置收益-35230689.49

合计-103059331.3346738031.50-16492097.62

14.营业外收入

计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

赔偿及罚没收入44166121.253751534.4744166121.25

无法支付款项5138863.224046696.765138863.22

违约金收入598964.611134532.08598964.61

非流动资产毁损报废利得101619.53110745.75101619.53

其他2956984.062802755.302956984.06

合计52962552.6711846264.3652962552.67

15.营业外支出

第105页共178页计入本期非经常性项目本期数上年同期数损益的金额

违约支出166905000.00166905000.00

罚款支出16242825.373348011.1216242825.37

捐赠支出13635000.008516751.8413635000.00

滞纳金、罚金8243709.992783989.458243709.99

非流动资产毁损报废损失4923580.633680670.674923580.63

水利建设专项资金516718.13697690.09

无法抵扣的进项税转出52471.9714574408.4552471.97

其他10154296.255738144.8810154296.25

合计220673602.3439339666.50220156884.21

16.所得税费用

(1)明细情况项目本期数上年同期数

当期所得税费用178193905.50227145082.80

递延所得税费用23861468.8322416005.80

合计202055374.33249561088.60

(2)会计利润与所得税费用调整过程项目本期数上年同期数

利润总额487520508.44946035204.23

按母公司适用税率计算的所得税费用121880127.11236508801.06

子公司适用不同税率的影响-37389596.38-53596331.26

调整以前期间所得税的影响8488790.61-2872159.18

非应税收入的影响-92859707.81-55074126.88

不可抵扣的成本、费用和损失的影响82495920.4865700762.39使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

-24816645.45-148215419.93影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

218095587.47146890142.48

或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除的影响-73658605.95-59547365.18

第106页共178页项目本期数上年同期数

处置子公司股权合并层面所得税影响-180495.75119771915.10

其他-5130.00

所得税费用202055374.33249561088.60

17.其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)48之说明。

(三)合并现金流量表项目注释

1.收到或支付的重要的投资活动有关的现金

(1)投资支付的现金项目本期数上年同期数

浙江传化乡村发展有限公司15000000.00

杭州传智园区管理有限公司500000.00

购买交易性金融资产64510900.00

购买大额存单10000000.00

重庆蚂蚁消费金融有限公司1152300000.00

传化集团财务有限公司125000000.00

合计90010900.001277300000.00

(2)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额项目本期数上年同期数

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物569605805.72212599327.15

其中：潍坊传化置业有限公司198183000.00

杭州传齐盛世园区管理有限公司51500000.00

重庆国际物流集团有限公司45860800.00

浙江传化嘉易新材料有限公司189663600.00

杭州传熠物流有限公司96637200.00

长沙华中传化产业园发展有限公司42970000.00

其他84398405.7272992127.15

第107页共178页项目本期数上年同期数

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价

29151555.148203584.76

物

其中：潍坊传化置业有限公司86940.94

杭州传齐盛世园区管理有限公司499439.80

浙江传化嘉易新材料有限公司22176723.29

杭州传熠物流有限公司111.30

长沙华中传化产业园发展有限公司6548193.88

其他6388451.111655279.58

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现

36700000.00184300065.17

金等价物

处置子公司收到的现金净额577154250.58388695807.56

2.收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金

(1)收到其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数

收到的经营户奖励款206766180.78263843815.53

收到的政府补助225034221.62240588062.36

收到的银行存款利息66119994.67115447417.16

收回的押金、保证金92551786.4669225059.21

收回保函保证金2433698.35

收到的赔偿收入34792914.25

收到的其他款项净额110642897.8469532082.75

合计735907995.62761070135.36

(2)支付其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数

支付的经营户奖励款180002289.29226377558.89

支付的办公费及业务招待费等支出219808050.85197062124.07

支付的差旅费、汽车费等支出99085272.67107261197.58

支付的咨询费及中介机构费等支出116068488.7885071014.86

支付的技术开发费等支出46951176.2970660216.83

支付的广告及业务宣传费等支出38629891.1555854689.12

第108页共178页项目本期数上年同期数

支付的押金、保证金等支出56896201.1247755588.04

支付的租赁费、捐赠等支出45194516.1136064351.58

支付的备付金及风险准备金11240030.76

支付的装卸费、出口费等支出226684.37625876.16

支付的其他往来净额及支出120146962.3284521104.19

合计923009532.95922493752.08

(3)收到其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数

收回的土地竞拍保证金37640000.0086125200.00

收回的往来单位暂借款及利息41038621.302817999.65

收到的项目履约保证金33659705.22

收到的投资保证金31809347.65

收到购房款保证金63400000.00

收回土地预存款及利息30460377.35

合计207547674.17119403577.00

(4)支付其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数

支付工程设备款的票据保证金29848912.99

退回股权转让履约保证金14995011.23

退回的项目履约保证金70000000.00

支付的项目建设履约保证金3000000.004994944.00

远期结售汇投资损失879683.00

支付远期结售汇保证金708.91238478.28

支付的往来单位暂借款354717.37

合计88350437.5135962018.27

(5)收到其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数

收到的银行承兑汇票贴现款610500000.001050911800.52

第109页共178页项目本期数上年同期数

收到的信用证贴现款350000000.00在不丧失控制权的前提下部分处置传化合成材料

677128000.00

公司股权款

用于长期借款质押的定期存款解押收回115900000.00

收到的往来单位暂借款118210000.00102653270.01

合计1078710000.001946593070.53

(6)支付其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数

筹资性票据到期解付950000000.001453017942.12

支付的融资租赁款项及租赁费108654521.50101979608.09

归还的往来单位暂借款及利息121963820.72206365879.22

支付信用证贴现利息4579722.23

归还的银行承兑汇票贴现款35200.00

筹资性票据贴现利息16175777.76

支付益迅新材料公司收购款60000000.00

支付的股票回购款及其手续费30679110.00

购买少数股权的支出10400000.007500000.00

归还的投资款38092937.4913189820.00

支付国开发展基金有限公司股权回购款及利息20773014.005388251.67

合计1270674993.701878120611.10

3.现金流量表补充资料

补充资料本期数上年同期数

(1)将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润285465134.11696474115.63

加：资产减值准备117125133.6275143415.66

信用减值准备243044068.62173776795.55

固定资产折旧、使用权资产折旧、油气资产折

330220336.20365234272.83

耗、生产性生物资产折旧

无形资产摊销94815373.9479973596.26

长期待摊费用摊销76205969.1989880450.82

第110页共178页补充资料本期数上年同期数

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

121046792.90-46738031.50损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）4821961.103569924.92

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）44722248.81-178857697.69

财务费用（收益以“－”号填列）480606274.02659185424.58

投资损失（收益以“－”号填列）-247955915.76-135609370.62

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）117945144.67-50626934.32

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-94083675.8474162848.50

存货的减少（增加以“－”号填列）-72228865.1145095929.67

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）13231130.21496439629.23

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）117979222.88-649640162.07

其他27834569.6613240124.55

经营活动产生的现金流量净额1660794903.221710704332.00

(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券新增使用权资产

(3)现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额6386432189.264843020692.55

减：现金的期初余额4843020692.555467168088.71

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额1543411496.71-624147396.16

4.现金和现金等价物的构成

(1)明细情况项目期末数期初数

1)现金6386432189.264843020692.55

其中：库存现金207929.66797580.62

可随时用于支付的银行存款6380709488.774832207080.11

第111页共178页项目期末数期初数

可随时用于支付的其他货币资金5514770.8310016031.82可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

2)现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3)期末现金及现金等价物余额6386432189.264843020692.55

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

(2)不属于现金和现金等价物的货币资金不属于现金和现金等价物的项目期末数期初数理由

传化支付公司受限备付金68048243.75136413798.91传化支付公司受限备付金

银行承兑汇票保证金60563192.01100580051.65银行承兑汇票保证金

定期存单6048000.006048000.00定期存单

其他保证金（受限）3135136.393073542.68其他保证金（受限）

受限银行存款3060734.64108528.00银行账户冻结金额

保函保证金1759467.312365317.56保函保证金

远期结售汇保证金406187.19405478.28远期结售汇保证金

信用证保证金750175.81信用证保证金

小计143020961.29249744892.89

5.筹资活动相关负债变动情况

本期增加本期减少项目期初数期末数现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款5085306814.035870453128.83122075177.375683773657.3622888122.615371173340.26长期借款（含一年内到期10208543353.264658126998.77350737540.664701997408.92203145947.3610312264536.41的长期借款）长期应付款

（含一年内

572401263.081364097.22152256277.89-4752924.14426262006.55

到期的租赁

负债）租赁负债（含298891769.62173784205.01122881919.7231042359.38318751695.53

第112页共178页本期增加本期减少项目期初数期末数现金变动非现金变动现金变动非现金变动一年内到期的租赁负债）

小计16165143199.9910528580127.60647961020.2610660909263.89252323505.2116428451578.75

(四)其他

1.外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额

货币资金247222980.21

其中：美元21195145.967.1884152359187.22

欧元4142140.827.525731172509.17

港币965949.750.9260894469.47

印度卢比243803140.640.085420820788.21

泰铢178074988.440.212637858742.54日元86792856.000.04624009829.95

新加坡币20192.745.3214107453.65

应收账款298275053.13

其中：美元23474949.937.1884168747330.09

欧元10271327.347.525777298928.16

港币23062406.780.926021355788.68

阿根廷比索374323958.710.00712657700.11

印度卢比139717888.340.085411931907.66

泰铢63788831.460.212613561505.57日元58915429.940.04622721892.86

其他应收款2227318.74

其中：美元6078.017.188443691.17

港币231697.920.9260214552.28

阿根廷比索12015.560.007185.31

印度卢比2399999.800.0854204959.98

泰铢7642094.360.21261624709.26

第113页共178页项目期末外币余额折算汇率期末折算成人民币余额

日元3015600.440.0462139320.74

短期借款641106.86

其中：欧元85189.007.5257641106.86

应付账款88239436.59

其中：欧元6770171.067.525750950276.35

港币5418458.120.92605017492.22

阿根廷比索603603257.260.00714285583.13

印度卢比42796482.670.08543654819.62

泰铢109568169.810.212623294192.90日元21871822.980.04621010478.22

英镑2930.009.076526594.15

其他应付款21563302.61

其中：美元267318.927.18841921595.32

欧元2200076.977.525716557119.25

港币337297.960.9260312337.91

印度卢比15586514.370.08541331088.33

泰铢2143549.080.2126455718.53

2.租赁

(1)公司作为承租人

1)使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)21之说明。

2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(三十一)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：

项目本期数上年同期数

短期租赁及低价值资产租赁费用34125475.5533061779.58

合计34125475.5533061779.58

3)与租赁相关的当期损益及现金流

项目本期数上年同期数

第114页共178页租赁负债的利息费用22213024.4524106379.23

与租赁相关的总现金流出153849037.61138043959.67

4)租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注九(二)之说明。

(2)公司作为出租人

1)经营租赁

*租赁收入项目本期数上年同期数

租赁收入1041948647.51970675210.50

*经营租赁资产项目期末数上年年末数

固定资产24932713.9126268447.86

投资性房地产17360880000.0016649300000.00

小计17385812713.9116675568447.86

经营租出固定资产详见本财务报表附注五(一)19之说明。

六、研发支出项目本期数上年同期数

职工薪酬270508146.12278418472.72

物料消耗及能源153692993.91122035909.69

外部咨询费及中介机构费用24473346.1518147060.96

折旧和摊销13506960.0211897444.93

办公费、差旅费、汽车费用6508277.089690346.83

租赁费4879267.115966235.65

业务招待费1207474.351302142.61

其他7946632.717660774.97

合计482723097.45455118388.36

其中：费用化研发支出452867236.91401450405.76

资本化研发支出29855860.5453667982.60

七、在其他主体中的权益

第115页共178页(一)企业集团的构成

1.公司将传化物流集团、传化化学品公司、传化合成材料公司、传化精细化工公司等

215家子公司纳入合并财务报表范围。

2.重要子公司基本情况

主要经营地持股比例（%）子公司名称注册资本业务性质取得方式及注册地直接间接

82754.85873物流运输同一控制下

传化物流集团浙江杭州100.00[注1]

8万元人民币行业企业合并

传化公路港物流有限10211.0539物流运输同一控制下

浙江杭州100.00[注2]公司万元人民币行业企业合并杭州传化立新公路港12000万元人物流运输同一控制下

浙江杭州100.00[注2]投资发展有限公司民币行业企业合并浙江传化公路港物流物流运输

31646万元浙江杭州100.00[注2]设立

发展有限公司行业传化陆洲科技有限公30410万元人

浙江杭州信息技术100.00[注2]设立司民币重庆传化陆洲科技有500万元人民

重庆信息技术100.00[注2]设立限公司币

杭州美高华颐化工有8937.058万同一控制下

浙江杭州制造业60.00限公司元人民币企业合并

47162万元人

传化化学品公司浙江杭州制造业100.00设立民币

40800万元人

传化合成材料公司浙江嘉兴制造业50.84设立民币浙江传化功能新材料34565万元人

浙江杭州制造业100.00[注3]设立有限公司民币

[注1]如本财务报表附注长期应付款所述，国开基金公司以明股实债形式持有传化物流集团4.38%的股权

[注2]由传化物流集团直接或间接持有

[注3]由浙江传化化学品有限公司持有

3.其他说明

(1)持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据

1)持有半数或以下表决权但仍控制的被投资单位

根据成都传化公路港公司与成都传化石油销售有限公司股东成都盛丰邦瑞投资有限公司（持有成都传化石油销售有限公司30%股权）签订的《协议书》相关约定，成都盛丰邦瑞

第116页共178页投资有限公司就有关成都传化石油销售有限公司经营发展的重大事项向股东会、董事会行使

提案权和在相关股东会、董事会上行使表决权时与成都传化公路港公司保持一致，并最终以成都传化公路港公司的意见为准。公司实际拥有该公司70%表决权，故公司将成都传化石油销售有限公司纳入合并财务报表范围。

2)持有半数以上表决权但不控制的被投资单位

被投资单位原因

如本财务报表附注五(一)17其他非流动成都传化东中心建设有限公司金融资产所述

(二)处置子公司处置价款与处置投资子公司股权处置股权处置股权处丧失控制丧失控制权时对应的合并财务报表

名称价款比例（%）置方式权的时点点的确定依据层面享有该子公司净资产份额的差额烟台传智公路港物流有

10530000.00100.00转让2024-1-11完成变更登记2625.00

限公司南充传化机动车检测有

7020000.00100.00转让2024-4-7完成变更登记283362.96

限公司青岛丰汇宝通投资有限

5100000.0051.00转让2024-5-9完成变更登记

公司

黄石传化能源有限公司23720000.00100.00转让2024-5-13完成变更登记-27236119.23

杭州涌达物流有限公司4416600.00100.00转让2024-7-12完成变更登记4316600.00

青岛传化能源有限公司34000000.00100.00转让2024-8-28完成变更登记4012689.76杭州传齐盛世园区管理

51500000.00100.00转让2024-9-2完成变更登记-500000.00

有限公司

寿光锦顺物流有限公司5079483.00100.00转让2024-9-11完成变更登记-223108.18

寿光晟悦物流有限公司4688084.00100.00转让2024-9-11完成变更登记-205735.58浙江传化嘉易新材料有

189663600.00100.00转让2024-11-27完成变更登记39167881.81

限公司完成股东名称变更且收取全

潍坊传化置业有限公司198183000.00100.00转让2024-12-25-14917000.00

部转让款，发起工商变更申请遵义传化二手车交易市

290100.00100.00转让2024-12-30完成变更登记226954.47

场服务有限公司（续上表）

第117页共178页丧失控制丧失控制丧失控制按照公允价值丧失控制权之日与原子公司股权投资

子公司权之日剩权之日剩权之日剩重新计量剩余剩余股权公允价相关的其他综合收益、名称余股权的余股权的余股权的股权产生的利值的确定方法及其他所有者权益变动比例账面价值公允价值得或损失主要假设转入投资损益的金额烟台传智公路港物流有限公司南充传化机动车检测有限公司青岛丰汇宝通投资有限公司黄石传化能源有限公司杭州涌达物流有限公司青岛传化能源有限公司杭州传齐盛世园区管理有限公司寿光锦顺物流有限公司寿光晟悦物流有限公司浙江传化嘉易新材料有限公司潍坊传化置业有限公司遵义传化二手车交易市场服务有限公司

(三)其他原因的合并范围变动

1.合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例（%）

杭州传化货运物流有限公司设立2024-1-4未出资100.00

浙江传化智联新能源科技有限公司设立2024-1-1730000000.00100.00

漳州传化智联新能源科技有限公司设立2024-4-281000000.00100.00

西安传化新能源科技有限公司设立2024-5-141000000.00100.00

宿迁传橙企业管理咨询有限公司设立2024-5-22未出资100.00

重庆传集能源有限公司设立2024-6-25尚未出资51.00

南充传化新能源科技有限公司设立2024-7-231000000.00100.00

扬州传化新能源科技有限公司设立2024-7-291000000.00100.00

开化传化公路港物流有限公司设立2024-7-312000000.00100.00

西安传化盛世创拓企业管理有限公设立2024-12-12尚未出资100.00

第118页共178页公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例（%）司

2.合并范围减少

期初至处置日公司名称股权处置方式股权处置时点处置日净资产净利润

江西传化供应链管理有限公司注销2024-1-16886.92

嘉兴传化公路港物流有限公司注销2024-2-28-99.18杭州同道嘉和私募基金管理有限公

注销2024-7-97384395.60-394016.41司

吕梁传化陆鲸科技有限公司注销2024-7-25249612.41

杭州传化货运物流有限公司注销2024-7-30

宿迁传橙企业管理咨询有限公司注销2024-8-2

濮阳传化能源销售有限公司注销2024-8-22

恩施传化供应链管理有限公司注销2024-8-23

淄博传化供应链管理有限公司注销2024-9-1976564.90

郑州传化产业园开发有限公司注销2024-9-27383287.76

成都盛世创拓企业管理有限公司注销2024-9-30

成都盛世鸿泰企业管理有限公司注销2024-9-30

杭州传化传承物流管理有限公司注销2024-12-24

湖北传化振鑫物流管理有限公司注销2024-12-25

长沙华中传化供应链管理有限公司注销2024-12-27225990.07

宝鸡传化速特公路港物流有限公司注销2024-12-30167110.8212608078.23

四会传化富联科技有限公司注销2024-11-14477434.60

(四)重要的非全资子公司

1.明细情况

少数股东本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称

持股比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额

传化合成材料公司49.1683797813.62452635709.02

杭州美高华颐化工有限公司40.0023720751.72134028367.73

小计107518565.34586664076.75

2.子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明

详见本财务报表附注七(一)3之说明。

第119页共178页3.重要非全资子公司的主要财务信息

(1)资产和负债情况期末数子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

602056680.1

传化合成材料公司889084917.93649993811.661539078729.59556689031.3045367648.88

8

杭州美高华颐化工有

285295882.21129121305.12414417187.3380832946.5180832946.51

限公司

(续上表)期初数子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计

传化合成材料公司635128391.72493711578.251128839969.97353093866.6325395388.26378489254.89杭州美高华颐化工

236676112.29102139373.77338815486.0678849261.4785376.4878934637.95

有限公司

(2)损益和现金流量情况本期数子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

传化合成材料公司2553935877.21170475295.93170475295.93228913609.82杭州美高华颐化工有限公

330923825.5858653224.6458653224.6467076289.78

司（续上表）上年同期数子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

传化合成材料公司1655408096.95211842354.58211842354.58140582565.91杭州美高华颐化工有限公

349196049.5268309808.2568309808.2574041314.57

司

(五)在合营企业或联营企业中的权益

1.重要的合营企业或联营企业

(1)基本情况

合营企业或联营企业持股比例(%)对合营企业或联营企业主要经营地注册地业务性质名称直接间接投资的会计处理方法浙江传化物流基地物流运输

浙江杭州浙江杭州40.00权益法核算有限公司行业重庆蚂蚁消费金融

重庆南岸区重庆南岸区金融业5.01权益法核算有限公司传化集团财务有限

浙江杭州浙江杭州金融业25.00权益法核算公司

第120页共178页(2)持有20%以下表决权但具有重大影响的依据

公司投资重庆蚂蚁消费金融有限公司旨在加强产业链整合，加强公司的供应链金融业务，推动公司公路物流区块链的应用。公司派出了董事，同时在董事会消费者权益保护委员会和审计委员会担任委员，并根据董事会议事规则开展相关工作，对重庆蚂蚁消费金融有限公司的经营和财务等方面具有重大影响。

2.重要联营企业的主要财务信息

期末数/本期数项目传化集团财务有限浙江传化物流基地重庆蚂蚁消费金融有公司有限公司限公司

流动资产5920383509.78710417194.58310921894742.80

非流动资产24885815.97328588420.032829202792.01

资产合计5945269325.751039005614.61313751097534.81

流动负债4746004578.43161117325.32287748516614.09

非流动负债10220735.64

负债合计4756225314.07161117325.32287748516614.09少数股东权益

归属于母公司所有者权益1189044011.68839189119.8726002580920.72

按持股比例计算的净资产份额297261002.91335675647.951302729304.13

对联营企业权益投资的账面价值297261002.91333833043.041312749301.93存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入145059636.1356066172.6415212926112.63

净利润101968692.09178517347.483051062528.73终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额101968692.09178517347.483051062528.73

本期收到的来自联营企业的股利200000000.00（续上表）

期初数/上年同期数项目传化集团财务有限浙江传化物流基地重庆蚂蚁消费金融有限公司有限公司公司

流动资产7183753814.122088606733.57236934203542.15

第121页共178页非流动资产29175346.42324635142.382735058280.75

资产合计7212929160.542413241875.95239669261822.90

流动负债6114401149.711264571267.40216726591640.16

非流动负债11452691.247898969.391396788.03

负债合计6125853840.951272470236.79216727988428.19

少数股东权益37897943.24

归属于母公司所有者权益1087075319.591102873695.9222941273394.71

按持股比例计算的净资产份额271768829.90441149478.371149357797.07

对联营企业权益投资的账面价值271768829.89462426104.051159891069.24存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入160240017.5182100732.418628794011.18

净利润91247996.25568237991.47151518348.05终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额91247996.25568237991.47151518348.05

本期收到的来自联营企业的股利37200000.00

3.不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项目期末数/本期数期初数/上年同期数联营企业

投资账面价值合计112629721.04154150704.53下列各项按持股比例计算的合计数

净利润-12018814.61-39700032.72其他综合收益

综合收益总额-12018814.61-39700032.72

八、政府补助

(一)本期新增的政府补助情况项目本期新增补助金额

与资产相关的政府补助86611233.00

第122页共178页其中：计入递延收益86611233.00

与收益相关的政府补助705400983.79

其中：计入其他收益148100260.30

计入营业成本557300723.49

合计792012216.79

(二)按应收金额确认的政府补助

1.明细情况

项目期末账面余额

应收政府补助1299509462.00

小计1299509462.00

2.未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因说明

传化公路港物流的运作模式系利用经营实体和信息平台相互结合，衔接匹配车货信息，取得了良好的经济效益和社会效益。国家发展改革委、工业和信息化部、国土资源部、住房和城乡建设部、交通运输部等五部委联合下发《关于推广“公路港”物流经验的通知》（发改办经贸〔2013〕811号），推广传化公路港先进经验，鼓励各地加大对“公路港”项目的政策扶持力度。传化公路港项目在各地区的落地实施，有效提升了所在地区物流组织水平，提高了物流运转效率，减少了企业物流成本，是公路港所在地区进一步推进供给侧结构性改革、推进“三去一降一补”的重要举措。因此各地政府就“传化公路港”项目的落地实施，陆续出台了相关政策给予资金支持。传化公路港集聚了一批物流服务供应商落户，有效提高物流运转效率。相关公路港所在地主管部门根据港区入驻企业物流交易成交情况给予定额或按照一定比例的享受奖励政策，并定期与传化公路港进行结算。

截止2024年末，公司应收平台经营补助和现代物流补助因申请结算周期、或各地财政预算资金安排原因尚未结算。

(三)涉及政府补助的负债项目本期新增本期计入本期计入财务报列报项目期初数补助金额其他收益金额营业外收入金额

递延收益852207048.7886611233.0070918095.52

小计852207048.7886611233.0070918095.52（续上表）

本期冲减本期冲减资与资产/收益项目其他变动期末数成本费用产金额相关

第123页共178页金额

递延收益13230000.00854670186.26与资产相关

小计13230000.00854670186.26

(四)计入当期损益的政府补助金额项目本期数上年同期数

计入当期损益的政府补助金额776319079.311102226976.70

合计776319079.311102226976.70

1)与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目金额列报项目说明

557300723.49营业成本

公路港平台经营补助[注]

69746670.41其他收益

项目补贴、扶持资金38944114.76其他收益

其他税费返还673401.16其他收益

技术创新补助或奖励资金9073474.80其他收益

其他29662599.17其他收益

小计705400983.79

[注]为引导“陆洲”网络货运平台业务的进一步持续健康发展，相关业务主管部门给予各“陆洲”运营主体一定的专项扶持资金，用于补偿其网络货运平台业务的成本。2024年度，传化陆洲科技有限公司、重庆传化陆洲科技有限公司等公司合计确认该项补助金额

557300723.49元，冲减营业成本项目

(五)本期退回的政府补助项目退回金额退回原因

退还经营奖励款6242376.81退回前期政府超比例返还经营奖励款潜江传化公路港冷链物流基地项目不城乡冷链和国家物流枢纽专

6480000.00再续投，按规定退回已收到的政府拨付

项建设补助款项

2018年度区服务业发展扶持本期收入不满足奖补条件，退回前期收

200000.00

资金到的奖补资金

合计12922376.81

九、与金融工具相关的风险

第124页共178页本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的

负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

第125页共178页预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历

史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)3、五

(一)4、五(一)7、五(一)8、五(一)10、五(一)12、五(一)14、五(一)26之说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

本公司信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年12月31日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的15.90%（2023年12月31日：11.18%）源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款（含一

15683437876.6716713321389.369644405830.904732360983.672336554574.79年以内到期）

第126页共178页期末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上

应付票据860910834.48860910834.48860910834.48

应付账款1308577416.301308577416.301308577416.30

其他应付款701027887.53701027887.53701027887.53租赁负债（含一

318751695.53374620387.6796999875.20262131654.3915488858.08年以内到期）长期应付款（含

437050845.41453498044.8686741338.86149340000.00217416706.00一年以内到期）其他非流动负债

（含一年以内到726990339.45737636282.47622376700.00115259582.47期）

小计20036746895.3721149592242.6713321039883.275259092220.532569460138.87（续上表）上年年末数项目

账面价值未折现合同金额1年以内1-3年3年以上银行借款（含一

15293850167.2916251373121.978559365258.745419218993.682272788869.55年以内到期）

应付票据694842332.41694842332.41694842332.41

应付账款1294950530.701294950530.701294950530.70

其他应付款705701935.70705701935.70705701935.70租赁负债（含一

298891769.62363420705.3041285744.8391162877.68230972082.79年以内到期）长期应付款（含

583036354.21604236477.8029778969.22170317508.58404140000.00一年以内到期）其他非流动负债

（含一年以内到693133939.45794703139.45794703139.45期）

小计19564407029.3820709228243.3311325924771.606475402519.392907900952.34

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

第127页共178页固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公

司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。截至2024年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币9791346625.86元（2023年12月31日：人民币2097882054.51元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)1之说明。

(四)金融资产转移

1.金融资产转移基本情况

已转移金已转移金融资产金终止确认情转移方式融资产性终止确认情况的判断依据额况质应收款项由于应收款项融资中的银融资中尚行承兑汇票是信用等级较

贴现未到期的665618427.50终止确认

高的银行承兑，信用风险银行承兑

和延期付款风险很小，由汇票其承兑的银行承兑汇票到应收款项期不获支付的可能性较融资中尚低，可以判断票据所有权背书未到期的1134937898.05终止确认上的主要风险和报酬已经银行承兑转移，故终止确认汇票尚未到期的应收债

贴现56908147.30未终止确认权数字凭证

小计1857464472.85

2.因转移而终止确认的金融资产情况

金融资产转移终止确认的金融资与终止确认相关的利得或损项目方式产金额失

第128页共178页金融资产转移终止确认的金融资与终止确认相关的利得或损项目方式产金额失应收款项融资中

尚未到期的银行背书1134937898.05承兑汇票应收款项融资中

尚未到期的银行贴现665618427.50-4567378.24承兑汇票

小计1800556325.55-4567378.24

3.转移金融资产且继续涉入形成的资产、负债的金额

继续涉入形成的资产继续涉入形成的负债项目资产转移方式金额金额尚未到期的数字化应

贴现56908147.3056908147.30收债权凭证

小计56908147.3056908147.30

十、公允价值的披露

(一)以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量持续的公允价值计量

1.应收款项融资1598858950.821598858950.82

2.交易性金融资产和其他非

203483257.58506151587.11709634844.69

流动金融资产分类为以公允价值计量且其变

203483257.58506151587.11709634844.69

动计入当期损益的金融资产

远期结售汇14373000.0014373000.00

权益工具投资189110257.58506151587.11695261844.69

3.其他权益工具投资396570288.40396570288.40

4.投资性房地产17360880000.0017360880000.00

出租的房屋、建筑物及土地使用

17360880000.0017360880000.00

权

持续以公允价值计量的资产总额396570288.4017564363257.582105010537.9320065944083.91

(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公司在资产负债表日根据资产在活跃市场上报价作为确定公允价值的依据。

第129页共178页(三)持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于公司投资性房地产，公司采用评估值确定其公允价值。

期末未结算的远期结售汇合约的公允价值系根据银行提供估值通知书确定。

(四)持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

由于用以确认公允价值的信息不足，成本为公允价值的最佳估计。

十一、关联方及关联交易

(一)关联方情况

1.本公司的母公司情况

(1)本公司的母公司母公司对母公司对本公司的本公司的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比

（%）例（%）传化集团有限公司（以下简称浙江杭州实业投资80000万54.2154.21传化集团公司）

(2)本公司最终控制方是徐传化、徐冠巨、徐观宝父子。

2.本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3.本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。

4.本公司的其他关联方情况

其他关联方其他关联方与本公司关系传化集团公司母公司传化财务公司同受传化集团公司直接或间接控制传化国际集团有限公司同受传化集团公司直接或间接控制传化控股集团有限公司同受传化集团公司直接或间接控制浙江传化化学集团有限公司同受传化集团公司直接或间接控制浙江传化基础设施建设有限公司同受传化集团公司直接或间接控制浙江传化生物技术有限公司同受传化集团公司直接或间接控制北京传化科技发展有限公司同受传化集团公司直接或间接控制

第130页共178页其他关联方其他关联方与本公司关系成都传化盛世物业服务有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州传化科技城有限公司同受传化集团公司直接或间接控制浙江传化石油化工有限公司同受传化集团公司直接或间接控制

浙江传化乡村发展有限公司同受传化集团公司直接或间接控制，子公司持股10%浙江传化智创数码科技有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州传化大地园林工程有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州传化科技城物业管理有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州传化来春农场有限责任公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州传化生物科技发展有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州东展科技服务有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州分子汇科技有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州科融置业有限公司同受传化集团公司直接或间接控制浙江海源能源发展有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州科筑房地产开发有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州碳氧力科技有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州云聚合科技发展有限公司同受传化集团公司直接或间接控制杭州众成供应链管理有限公司同受传化集团公司直接或间接控制嘉兴传化智慧港物业服务有限公司同受传化集团公司直接或间接控制浙江传化工贸有限公司同受传化集团公司直接或间接控制开化传化产业发展有限公司同受传化集团公司直接或间接控制宁波境界创赢投资管理有限公司同受传化集团公司直接或间接控制上海境界投资管理有限公司同受传化集团公司直接或间接控制沈阳传化港孚供应链管理有限公司同受传化集团公司直接或间接控制沈阳传化公路港物流有限公司同受传化集团公司直接或间接控制

TRANSFAR CHEMICAL INDIA PRIVATE同受传化集团公司直接或间接控制

LIMITED

Transfar Chemicals Turkey Kimya同受传化集团公司直接或间接控制

Sanayi ve Ticaret Limited Sirketi

同受传化集团公司直接或间接控制，新安股份披露实浙江新安化工集团股份有限公司际控制人为传化集团

第131页共178页其他关联方其他关联方与本公司关系浙江开化合成材料有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司浙江开化元通硅业有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司浙江新安包装有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司浙江新安物流有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司镇江江南化工有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司合肥星宇化学有限责任公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司福建新安科技有限责任公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司杭州崇耀科技发展有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司四川轩禾农业技术有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司新安天玉有机硅有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司云南乡乡丰农业科技有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司浙江创为供应链有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司浙江传化华洋化工有限公司浙江新安化工集团股份有限公司之子公司

原公司子公司，本期转让，期末为浙江传化华洋化工浙江传化嘉易新材料有限公司有限公司子公司

杭州新传实业有限公司浙江传化化学集团有限公司参股公司，持股20%湖北纽卡莱纺织科技有限公司本公司持股40.00%重庆传化集联供应链管理有限公司子公司参股公司重庆传融星房地产开发有限公司子公司参股公司万传（安徽）物流有限公司子公司参股公司

传化物流集团参股公司，持有40%股权，徐冠巨担任浙江传化物流基地有限公司法人苏州传化物流基地有限公司浙江传化物流基地有限公司控制的子公司成都传化物流基地有限公司浙江传化物流基地有限公司全资子公司

成都传化云豹供应链管理有限公司成都传化公路港公司参股公司，持有20%股权杭州科昇房地产开发有限公司徐冠巨担任董事杭州科谊房地产开发有限公司徐冠巨担任董事浙江传化日用品有限公司徐冠巨实际控制人宁波梅山保税港区传化创享投资中徐冠巨担任法人代表心（有限合伙）

第132页共178页其他关联方其他关联方与本公司关系香港怡高国际投资有限公司高雏燕直接或间接控制的公司

朱江英公司董事、副总经理、董事会秘书王胜鹏公司副总经理余琴传化集团公司董事徐迅传化集团公司董事

陈坚原公司董事、总经理陈捷原公司董事朱军原公司副总经理傅幼林原公司副总经理

(二)关联交易情况

1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1)明细情况

1)采购商品和接受劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数

镇江江南化工有限公司购买商品75934454.8527443580.53

购买商品32939557.3034477459.03浙江传化工贸有限公司

接受劳务1411633.18

浙江传化华洋化工有限公司购买商品18940868.9118750694.78

购买商品14566555.22杭州分子汇科技有限公司

接受劳务171095.61

浙江新安化工集团股份有限公司购买商品14434631.1721256376.22

购买商品14520141.2320154968.24杭州云聚合科技发展有限公司

接受劳务105101.27

购买商品13946889.7713781283.45杭州东展科技服务有限公司

接受劳务3384539.61

苏州传化物流基地有限公司接受劳务13051886.85

接受劳务9087329.838022146.59传化集团公司

购买商品1209914.05967847.48

成都传化盛世物业服务有限公司接受劳务8269336.6069611.88

第133页共178页关联方关联交易内容本期数上年同期数

购买商品422475.64

浙江创为供应链有限公司购买商品7283751.319234309.12

TRANSFAR CHEMICAL INDIA PRIVATE

购买商品5779915.98

LIMITED

传化国际集团有限公司购买商品4851248.176420072.81

购买商品4511530.562618128.53浙江传化日用品有限公司

接受劳务40691.1570450.00

购买商品3572354.473921484.64浙江传化生物技术有限公司

接受劳务19729.727390.00

浙江传化智创数码科技有限公司购买商品2937191.45304006.39

杭州崇耀科技发展有限公司购买商品2919646.00635486.71

杭州新传实业有限公司购买商品2148318.5851119770.97

北京传化科技发展有限公司接受劳务1886792.43943396.20

嘉兴传化智慧港物业服务有限公司接受劳务973846.71

上海境界投资管理有限公司接受劳务659253.12931055.55

接受劳务439899.09970042.74杭州传化大地园林工程有限公司

购买商品58265.69

浙江传化基础设施建设有限公司接受劳务339622.64

浙江传化乡村发展有限公司购买商品330452.537070.00

杭州传化来春农场有限责任公司购买商品226735.88765710.24

接受劳务93872.385500.00杭州传化科技城物业管理有限公司

购买商品44203.5016145.00

购买商品106793.63开化传化产业发展有限公司

接受劳务1443.40

浙江开化合成材料有限公司购买商品31946.9029088.50

浙江新安物流有限公司接受劳务15654.0027111.30

购买商品264.60杭州传化科技城有限公司

接受劳务157238.68

宁波境界创赢投资管理有限公司接受劳务9900990.10

第134页共178页关联方关联交易内容本期数上年同期数

成都传化物流基地有限公司接受劳务9533019.06

成都传化云豹供应链管理有限公司接受劳务270851.08

浙江传化石油化工有限公司购买商品238423.01

购买商品4012.19苏州快速达供应链管理有限公司

接受劳务4591.17

合计261611569.29243117577.88

2)出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容本期数上年同期数

浙江传化华洋化工有限公司销售商品189280873.2768892152.56

杭州分子汇科技有限公司销售商品154771885.51106424202.58

传化国际集团有限公司销售商品109353133.4292012773.26

销售商品9701621.644950079.12浙江传化智创数码科技有限公司

提供劳务6353.10

湖北纽卡莱纺织科技有限公司销售商品9114076.5315926950.39

成都传化物流基地有限公司提供劳务7548959.231886792.45

Transfar Chemicals Turkey Kimya

Sanayi ve Ticaret Limited 销售商品 3676561.17

Sirketi

浙江传化工贸有限公司销售商品1936982.294244201.80

浙江新安包装有限公司销售商品1335859.111317579.67

浙江新安物流有限公司提供劳务1304405.923023126.79

浙江传化日用品有限公司销售商品968718.26525980.21

销售商品811504.43102654.87杭州崇耀科技发展有限公司

提供劳务138094.84

四川轩禾农业技术有限公司提供劳务456136.00453989.90

提供劳务421314.1514150710.99杭州传化科技城有限公司

销售商品16853.1120292.57

杭州碳氧力科技有限公司销售商品380996.90

TRANSFAR CHEMICAL INDIA PRIVATE

销售商品347142.49

LIMITED

第135页共178页关联方关联交易内容本期数上年同期数

传化集团公司销售商品87015.24219225.53

销售商品63077.88浙江新安化工集团股份有限公司

提供劳务18867.92

杭州云聚合科技发展有限公司销售商品59658.40

提供劳务55752.38181326.71云南乡乡丰农业科技有限公司

销售商品524.13

浙江开化元通硅业有限公司提供劳务40605.3340796.68

新安天玉有机硅有限公司提供劳务29874.228849.56

合肥星宇化学有限责任公司提供劳务28301.8880188.68

杭州东展科技服务有限公司销售商品27601.77

浙江海源能源发展有限公司提供劳务25750.94465477.37

浙江传化基础设施建设有限公司销售商品13826.56

浙江传化乡村发展有限公司销售商品10936.875256.63

嘉兴传化智慧港物业服务有限公司销售商品8660.18

提供劳务3396.22152893.64成都传化云豹供应链管理有限公司

销售商品352.39

杭州传化生物科技发展有限公司销售商品3504.42

杭州众成供应链管理有限公司销售商品2644.25

成都传化盛世物业服务有限公司销售商品2121.24402166.85

沈阳传化公路港物流有限公司提供劳务1075.471075.47

沈阳传化港孚供应链管理有限公司提供劳务1075.471075.47

浙江创为供应链有限公司提供劳务774.94

杭州传化科技城物业管理有限公司提供劳务228.32

开化传化产业发展有限公司提供劳务12.411830563.76

销售商品1298045.88重庆传融星房地产开发有限公司

提供劳务7263366.88

传化财务公司提供劳务2056603.77

杭州科筑投资开发有限公司提供劳务1433962.27

杭州科谊房地产开发有限公司提供劳务1015894.50

第136页共178页关联方关联交易内容本期数上年同期数

杭州科昇房地产开发有限公司提供劳务718136.70

重庆国际陆港运营有限公司提供劳务514402.08

苏州快速达供应链管理有限公司提供劳务370756.95

南充传化云豹供应链管理有限公司提供劳务212298.64

浙江传化化学集团有限公司销售商品94682.66

宜宾传化云豹供应链管理有限公司提供劳务83804.97

重庆传化集联供应链管理有限公司提供劳务2185.14

合计492050757.10332390877.05

2.关联租赁情况

(1)明细情况

1)公司出租情况

租赁资产种本期确认的上年同期确认出租方名称承租方名称类租赁收入的租赁收入成都传化智联建设成都传化盛世物业

车位92604.8168105.98有限公司服务有限公司昆明传化和裕公路云南乡乡丰农业科

房屋及土地50306.94163870.02港物流有限公司技有限公司成都传化智慧物流成都传化物流基地

房屋及土地6960.64港有限公司有限公司沈阳传化陆港物流沈阳传化公路港物

房屋及土地2440.372440.37有限公司流有限公司沈阳传化陆港物流沈阳传化港孚供应

房屋及土地2440.372440.37有限公司链管理有限公司成都传化智慧物流成都传化云豹供应

房屋及土地10005.08港有限公司链管理有限公司宜宾传化公路港物宜宾传化云豹供应

房屋及土地36033.35流有限公司链管理有限公司浙江传化智创数码

本公司设备租赁17699.40科技有限公司重庆传化公路港物重庆传化集联供应

房屋及土地3130.20流有限公司链管理有限公司苏州传化公路港物苏州快速达供应链

房屋及土地5930.19流有限公司管理有限公司南充传化公路港物南充传化云豹供应

房屋及土地1201.24流有限公司链管理有限公司

合计154753.13310856.20

第137页共178页2)公司承租情况本期数简化处理的短确认使用权资产的租赁期租赁和低价租赁资产出租方名称承租方名称值资产租赁的支付的租金（不种类租金费用以及包括未纳入租增加的租赁负确认的利息支未纳入租赁负赁负债计量的债本金金额出债计量的可变可变租赁付款租赁付款额额）苏州传化物流基苏州传化公路港房屋及土

43014285.7180218789.343244777.91

地有限公司物流有限公司地

杭州传化科技城场地、办

传化涂料公司476005.5046244.99有限公司公楼传化陆洲科技有

运输工具402654.8581481.04限公司万传（安徽）物浙江传化智联汽流有限公司

车供应链管理有运输工具218053.08限公司开化传化产业发开化传化公路港房屋及土

458715.562566789.5848164.40

展有限公司物流有限公司地

场地、办

本公司23874370.61公楼传化集团公司

场地、办

传化化学品公司1381243.59公楼

传化涂料公司通用设备103697.31

传化化学品公司通用设备113862.16

杭州云聚合科技本公司通用设备716537.87发展有限公司

传化富联公司通用设备70483.55广东传富企业管

通用设备3805.32理服务有限公司

杭州传化科技城浙江传化嘉迅新场地、办

18348.62

有限公司材料有限公司公楼

合计26500402.1144351661.6282785578.923420668.34（续上表）租赁资产种上年同期数出租方名称承租方名称类简化处理的短期确认使用权资产的租赁第138页共178页租赁和低价值资支付的租金（不产租赁的租金费包括未纳入租增加的租确认的利息支用以及未纳入租赁负债计量的赁负债本出赁负债计量的可可变租赁付款金金额变租赁付款额额）苏州传化物流苏州传化公路港

房屋及土地48000000.00986222.24基地有限公司物流有限公司杭州传化科技

传化涂料公司场地、办公楼476005.5167098.46城有限公司万传（安徽）传化陆洲科技有

通用设备966371.60310834.34物流有限公司限公司成都传化物流成都传化公路港

房屋及土地10795907.21基地有限公司物流公司

本公司场地、办公楼22053205.15杭州传化公路港

传化集团公司房屋664700.00488160.51建设有限公司

传化化学品公司场地、办公楼868721.83浙江传化华洋

传化涂料公司场地、办公楼1217942.55化工有限公司传化合成材料公

通用设备79002.86司

杭州云聚合科传化化学品公司通用设备123288.49技发展有限公

司传化富联公司通用设备62316.08广东传富企业管

通用设备2331.86理服务有限公司

合计35202716.0350107077.111852315.55

3.关联担保情况

(1)明细情况本公司及子公司作为被担保方担保担保担保是否已担保方担保金额起始日到期日经履行完毕

350000000.002023-2-92025-2-8否

300000000.002023-3-12025-2-28否

200000000.002023-4-172025-4-16否

传化集团公司

519000000.002023-7-42026-6-29否

1000000.002023-7-42025-12-29否

280000000.002024-8-272025-8-26否

第139页共178页担保担保担保是否已担保方担保金额起始日到期日经履行完毕

250000000.002024-9-112025-9-10否

1000000.002024-10-312025-6-21否

合计1901000000.00

4.关联方资产转让情况

关联交易关联交易类关联方本期数上年同期数内容型

杭州碳氧力科技有限公司通用设备转让160878.63

浙江传化华洋化工有限公司通用设备转让44247.78

受让122993.26开化传化产业发展有限公司通用设备

转让4465.76

转让21742.52276.55杭州传化科技城有限公司通用设备

受让1651.38

转让20368.476138.19传化集团公司通用设备

受让30221.52

嘉兴传化智慧港物业服务有限公司通用设备转让14864.51

转让6857.055474.20浙江传化基础设施建设有限公司通用设备

受让8572.544961.05

浙江传化生物技术有限公司通用设备转让6061.17

浙江传化乡村发展有限公司通用设备转让2873.392265.98

传化控股集团有限公司通用设备转让1135.91

浙江新安化工集团股份有限公司通用设备转让240.17

上海境界投资管理有限公司通用设备受让334.33

杭州云聚合科技发展有限公司通用设备受让107838.31

浙江传化化学集团有限公司通用设备转让269.23

成都传化盛世物业服务有限公司通用设备转让148.19

传化财务公司通用设备转让19159.48

5.关键管理人员报酬

项目本期数上年同期数

关键管理人员报酬1457.22万元2445.26万元

第140页共178页6.其他关联交易

(1)传化财务公司为本公司及子公司提供的金融业务

传化财务公司系经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，为本公司及子公司提供金融服务，参照市场费率标准收取有关业务服务费。本期本公司及子公司与传化财务公司发生的有关金融服务业务情况如下：

1)本期公司及子公司通过传化财务公司存款的情况

类别期初数本期增加本期减少期末数

银行存款1800892782.1251755025114.9051855569585.371700348311.65

其中:活期存款1670892782.1251610025114.9051725569585.371555348311.65

定期存款130000000.00145000000.00130000000.00145000000.00

小计1800892782.1251755025114.9051855569585.371700348311.65

公司及子公司本期共取得传化财务公司的存款利息收入为20195445.27元。公司及子公司本期在传化财务公司的活期存款利率为0.20%、0.35%和0.50%，定期存款利率为1.80%，日均存款余额超过100.00万元时，超过部分根据申请情况按协定存款利率1.00%至1.30%结算。

2)本期公司及子公司向传化财务公司借款的情况

类别期初数本期增加本期减少期末数

短期借款：1696500000.001726000000.001764500000.001658000000.00

信用借款1696500000.001726000000.001764500000.001658000000.00

长期借款：137940000.0088500000.0049440000.00

抵押借款137940000.0088500000.0049440000.00

小计1834440000.001726000000.001853000000.001707440000.00

公司及子公司本期向传化财务公司共计结算借款利息为55133430.98元。公司及子公司从传化财务公司取得贷款的利率根据 LPR加基点确定，本期贷款利率为 3.00%至 4.55%。

3)本期公司及子公司通过传化财务公司开具商业汇票及贴现的情况

类别期初数本期增加本期减少期末数

票据承兑业务42085768.40168411442.39127734959.8082762250.99

票据贴现业务3045.183045.18

小计42085768.40168414487.57127738004.9882762250.99

第141页共178页公司及子公司本期通过传化财务公司开具银行承兑汇票，银行承兑汇票开具的手续费率

为0.05%，共计结算手续费79439.36元。公司及子公司本期通过传化集团财务有限公司贴现银行承兑汇票共计结算利息20.30元，票据贴现年化利率为2.00%。

(2)放弃控股子公司传化精细化工公司股权优先购买权

公司持有控股子公司传化精细化工公司92.4272%股权，传化集团公司持有传化精细化工公司7.5728%股权。传化集团公司拟将其持有的传化精细化工公司7.5728%股权转让给其全资子公司浙江传化化学集团有限公司，对应股权转让价格为人民币3543.41万元。公司作为传化精细化工公司的股东，拟放弃本次股权转让的优先购买权。本次股权变更完成后，公司拥有传化精细化工公司的权益不变。

(3)股权转让2024年10月28日，公司八届二十一次董事会会议审议通过《关于出售资产暨关联交易的议案》，同意公司将其持有的子公司浙江传化嘉易新材料有限公司100%股权以

18966.36万元的价格转让给浙江传化华洋化工有限公司。2024年11月27日，浙江传化嘉

易新材料有限公司办妥变更登记手续，截止2024年12月31日，公司已收到全部股权转让价款。

(三)关联方应收应付款项

1.应收关联方款项

期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款传化国际集团有限

58850081.653531004.9053088979.943185338.79

公司杭州分子汇科技有

35350240.652113361.3823663095.961419785.75

限公司湖北纽卡莱纺织科

9945219.47712291.7013394046.56803642.79

技有限公司浙江传化智创数码

9340540.07560432.40

科技有限公司浙江传化华洋化工

8078157.41484689.4420390.001223.40

有限公司

Transfar

Chemicals Turkey

Kimya Sanayi ve 1874853.18

Ticaret Limited

Sirketi

第142页共178页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备杭州科筑房地产开

1795822.67198314.02122384.6724476.93

发有限公司浙江新安化工集团

848630.00332652.00828630.00165726.00

股份有限公司杭州碳氧力科技有

430526.5025831.59

限公司浙江新安包装有限

318348.0019100.88248396.8014903.81

公司浙江传化日用品有

355075.1821304.51

限公司浙江新安物流有限

168000.0031710.00475367.6428522.06

公司杭州科谊房地产开

101518.776091.13551585.0033095.10

发有限公司杭州崇耀科技发展

98000.005880.00

有限公司杭州科融置业有限

86574.1733436.1786574.1716479.38

公司杭州科昇房地产开

32709.361962.5639669.362380.16

发有限公司杭州东展科技服务

31080.001864.80

有限公司合肥星宇化学有限

30000.001800.0017000.001020.00

责任公司

TRANSFAR CHEMICAL

INDIA PRIVATE 25894.72

LIMITED杭州传化科技城有

7000.00420.007465233.00447913.98

限公司浙江传化嘉易新材

7000.00420.00

料有限公司浙江开化元通硅业

1600.0096.001300.0078.00

有限公司浙江创为供应链有

821.4449.29

限公司成都传化云豹供应

199.9812.00

链管理有限公司重庆传融星房地产

1005538.6360332.32

开发有限公司

传化集团公司3864.00231.84

第143页共178页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

小计127777893.228082724.77101012055.736205150.31预付款项杭州新传实业有限

3017602.30

公司浙江传化基础设施

1080000.00

建设有限公司苏州传化物流基地

487330.97238095.25

有限公司浙江传化生物技术

16161.0087701.00

有限公司浙江新安化工集团

10.00271394.98

股份有限公司杭州云聚合科技发

719280.00

展有限公司

传化集团公司125244.00浙江传化智创数码

14269.40

科技有限公司浙江传化工贸有限

11639.05

公司

小计4601104.271467623.68应收保理款重庆传融星房地产

138335002.22

开发有限公司

小计138335002.22

杭州传化科技城有45234478.47235341504.01

其他应收款1075.511482.86

限公司[注1][注1]苏州传化物流基地

7125000.00427500.003125000.001250000.00

有限公司

开化传化产业发展885147.5925094489.55

有限公司[注2][注2]杭州碳氧力科技有

181792.8510907.57

限公司万传（安徽）物流

60000.0024000.00707861.85136099.51

有限公司浙江传化华洋化工

40000.002400.00

有限公司

传化集团公司5584.53335.08

重庆传化集联供应2278.60136.72

第144页共178页期末数期初数项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备链管理有限公司

小计53532003.44466218.16264271134.011387719.09合同资产杭州传化科技城有

841276.9850476.62

限公司

小计841276.9850476.62[注1]根据杭州市萧山区人民政府关于《同意关于萧山科技城核心区延续享受财政奖励政策的请示的批复》，以及传化陆洲科技有限公司与杭州传化科技城有限公司签署的《杭州萧山科技城招商引资协议》，传化陆洲科技有限公司作为科技城核心区入驻企业，其享有的产业扶持资金，由杭州传化科技城有限公司收到后，再拨付给传化陆洲科技有限公司，该款项余额45216553.23元[注2]根据开化县人民政府与开化传化产业发展有限公司签订《开化产业园项目合作协议》，给予在开化传化产业发展有限公司的入驻企业产业扶持政策。传化陆洲科技有限公司作为入驻企业，其享有的产业扶持资金，由开化传化产业发展有限公司收到后，再拨付给传化陆洲科技有限公司

2.应付关联方款项

项目名称关联方期末数期初数应付账款

杭州分子汇科技有限公司4819698.01254365.71

传化国际集团有限公司3776248.26142357.53

杭州崇耀科技发展有限公司1825000.00

镇江江南化工有限公司1159240.0012.90

浙江传化华洋化工有限公司1020885.633247323.49

浙江传化智创数码科技有限公司765471.842507664.53

浙江传化基础设施建设有限公司548921.35209298.71

TRANSFAR CHEMICAL INDIA

360956.60

PRIVATE LIMITED

浙江传化生物技术有限公司303972.20

浙江新安化工集团股份有限公司297304.54

第145页共178页项目名称关联方期末数期初数

浙江创为供应链有限公司242974.201288803.93

浙江传化日用品有限公司237205.631640323.96

杭州东展科技服务有限公司217469.00

浙江传化工贸有限公司183716.8314400.00

传化集团公司149582.3030782.30

杭州云聚合科技发展有限公司46932.0027324.00

杭州传化大地园林工程有限公司15909.80

浙江新安物流有限公司16139.11

小计15971488.199378796.17预收款项

成都传化物流基地有限公司10654.04

湖北纽卡莱纺织科技有限公司2640.00

云南乡乡丰农业科技有限公司47541.01

小计13294.0447541.01合同负债

浙江传化日用品有限公司4254.87成都传化云豹供应链管理有限公

3852.194199.91

司

成都传化物流基地有限公司2738.9112953617.39

传化集团公司1823.0124247.12

浙江传化华洋化工有限公司11936570.58

浙江新安物流有限公司46500.00

云南乡乡丰农业科技有限公司41276.51

浙江传化智创数码科技有限公司12627.79

新安天玉有机硅有限公司6289.32

开化传化产业发展有限公司22.08

小计12668.9825025350.70其他应付款

杭州东展科技服务有限公司3416316.85

第146页共178页项目名称关联方期末数期初数宁波梅山保税港区传化创享投资

1269000.001270000.00中心（有限合伙）

传化集团公司1176061.161025035.75

香港怡高国际投资有限公司113700.00113700.00嘉兴传化智慧港物业服务有限公

78122.76

司

开化传化产业发展有限公司49253.82

传化财务公司30000.00

浙江传化日用品有限公司24500.009256.00

浙江传化乡村发展有限公司10000.00

镇江江南化工有限公司5000.00

杭州云聚合科技发展有限公司4398.00

浙江传化生物技术有限公司908.00

沈阳传化公路港物流有限公司500.00500.00沈阳传化港孚供应链管理有限公

500.00500.00

司

浙江传化华洋化工有限公司410.00288555.24

重庆传融星房地产开发有限公司2685858.00

浙江传化生物技术有限公司14960.00杭州传化科技城物业管理有限公

3283.00

司

苏州快速达供应链管理有限公司50.70

小计6178670.595411698.69租赁负债

开化传化产业发展有限公司1325875.27

杭州传化科技城有限公司475597.36979715.42万传（安徽）物流有限公司4868990.25

小计1801472.635848705.67一年内到期的非流动负债

苏州传化物流基地有限公司40449281.54

开化传化产业发展有限公司830363.15

第147页共178页项目名称关联方期末数期初数

杭州传化科技城有限公司503709.92429352.38万传（安徽）物流有限公司1698702.25

小计41783354.612128054.63

(四)关联方承诺

2023年，公司将持有子公司传化合成材料公司的股权分别向杭州传化科创股权投资基

金合伙企业（有限合伙）和传化集团公司转让27.77%和4.86%，并承诺尽最大努力促成传化合成材料公司在中国境内合格上市，如传化合成材料公司未能于2026年12月31日之前完成合格上市，杭州传化科创股权投资基金合伙企业（有限合伙）和传化集团公司有权要求公司或公司指定主体购买届时其持有的全部或部分传化合成材料公司的股权。

2025年1月10日，公司八届二十三次董事会会议审议通过《关于收购控股子公司少数股东权益暨关联交易的议案》，公司拟以支付现金的方式收购少数股东持有的子公司传化合成材料公司的部分股权，详见财务报表附注十四（二）之说明。其中公司同意以43053.69万元回购关联方杭州传化科创股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的27.77%的传化合

成材料公司的股权；公司同意分别以2163.78万元和918.18万元回购杭州传化嘉合壹号企

业管理咨询有限合伙企业和杭州传化嘉合贰号企业管理咨询有限合伙企业持有的1.4201%

和0.75%的传化合成材料公司的股权，上述合伙企业中，公司及控股股东董事、监事和高级管理人员持股情况如下：

持有份额占总出资额少数股东名称关联人姓名关联关系（万元）比例（%）

余琴42.507.335传化集团公司董事杭州传化嘉合壹

陈坚42.507.335原公司董事、总经理号企业管理咨询

陈捷28.33334.89原公司董事有限合伙企业

朱军21.253.6675原公司副总经理

公司董事、副总经理、董事会

朱江英17.005.5556杭州传化嘉合贰秘书

号企业管理咨询王胜鹏21.256.9444公司副总经理

有限合伙企业徐迅28.33339.2593传化集团公司董事

傅幼林21.256.9444原公司副总经理

十二、股份支付

(一)股份支付总体情况

1.明细情况

第148页共178页各项权益工具数量和金额情况授予对象本期授予本期行权本期解锁本期失效数量金额数量金额数量金额数量金额

管理人员3059998.008640000.004862001.008580000.00

研发人员34000.0060000.0056667.00100000.00

销售人员124667.00220000.00113333.00200000.00

生产人员1382666.002440000.00

合计3059998.008640000.006403334.0011300000.00170000.00300000.00

2.其他说明根据公司第八届董事会第七次会议和第八届监事会第五次会议审议通过的《关于在浙江传化合成材料有限公司实施多元化员工持股计划及股权转让方案的议案》（以下简称多元化员工持股计划）。公司以转让持有的子公司传化合成部分股权方式向对传化合成经营发展承担核心责任的传化智联公司和传化合成材料公司相关人员，授予子公司合成材料股权合计

1923.8334万元。根据多元化员工持股计划的安排，参与对象持有持股平台份额的归属等

待期为其取得该等持股平台份额之日起3年，归属等待期内，分三期确定归属。其中，第一年归属比例为40%，第二年归属比例为30%，第三年归属比例为30%。

(二)以权益结算的股份支付情况授予日权益工具公允价值的确定方法和重要参考最近一次传化合成材料公司向外部投资参数者的交易定价作为公允价值

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作可行权权益工具数量的确定依据

出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计

21853797.84

金额

(三)本期确认的股份支付费用总额授予对象以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

管理人员14213208.53

研发人员775610.29

销售人员292295.33

生产人员2784914.37

合计18066028.52

第149页共178页(四)股份支付的修改、终止情况

2024年12月，公司拟回购杭州传化嘉合贰号企业管理咨询有限合伙企业持股平台持有

的传化合成材料公司的股份共计3059998股。公司于2025年1月10日召开了第八届董事会第二十三次会议、第八届监事会第十六次会议审议通过了《关于收购控股子公司少数股东权益暨关联交易的议案》。上述事项已于2025年1月11日公告。公司于2024年度对上述回购的持股平台股权作为加速行权处理。

十三、承诺及或有事项

(一)重要承诺事项

1.如本财务报表附注五之短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款所述：

项目借款人抵/质押人抵/质押物类型账面余额抵/质押物账面价值借款余额

TANATEX

短期借款 Chemicals 应收账款 64355473.35 60067313.76

B.V.传化荷兰公司641106.86

TANATEX

短期借款 Chemicals 存货 75641586.07 73495715.50

B.V.电子债权凭证

短期借款本公司本公司11900000.0011186000.0011900000.00（建信融通）传化化学品公传化化学品电子债权凭证

短期借款40758147.3038312658.4640758147.30

司公司（建信融通）美高华颐公电子债权凭证

短期借款美高华颐公司4250000.003995000.004250000.00司（融信）

短期借款、一年内传化精细化房屋建筑物及

到期的非流动负本公司120165551.6063536377.401381000000.00工公司土地使用权债一年内到期的非临沂传化智慧临沂传化智房屋建筑物及

流动负债、长期借产业园有限公慧产业园有201870878.59218626461.2321044210.46土地使用权款司限公司一年内到期的非济南传化泉胜济南传化泉房屋建筑物及

流动负债、长期借公路港物流有胜公路港物309353052.36345965922.4873000000.00土地使用权款限公司流有限公司一年内到期的非淄博传化公路淄博传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有土地使用权、应223613969.74210480181.08140000000.00款司限公司收账款一年内到期的非浙江传化公路浙江传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流发展有路港物流发321399300.87433024050.69153890000.00土地使用权款限公司展有限公司

第150页共178页一年内到期的非台州传化洲锽台州传化洲房屋建筑物及

流动负债、长期借公路港物流有锽公路港物410354318.58512354390.22190377800.00土地使用权款限公司流有限公司一年内到期的非包头传化交投包头传化交房屋建筑物及

流动负债、长期借公路港物流有投公路港物338447605.66289950008.92202000000.00土地使用权款限公司流有限公司一年内到期的非太原传化公路太原传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有139392593.34146286519.5959400000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非沧州传化公路沧州传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有202816007.03193814905.4546000000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非漯河传化公路漯河传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有106345819.03108490000.0049440000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非郑州传化华商郑州传化华房屋建筑物及

流动负债、长期借汇物流有限公商汇物流有533526710.90532567749.80347000000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非西安传化丝路西安传化丝房屋建筑物及

流动负债、长期借公路港物流有路公路港物317326561.93362590000.00134000000.00土地使用权款限公司流有限公司一年内到期的非黄石传化诚通黄石传化诚房屋建筑物及

流动负债、长期借公路港物流有通公路港物156737769.36158186648.8830593917.58土地使用权款限公司流有限公司一年内到期的非荆门传化公路荆门传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有129915895.56132647258.3246093120.00土地使用权款司限公司一年内到期的非重庆传化公路重庆传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有180248093.38170729537.4296970000.00土地使用权款司限公司贵阳传化公路贵阳传化公房屋建筑物及

长期借款港物流有限公路港物流有298514390.39334565234.1250000000.00土地使用权司限公司一年内到期的非成都传化东中成都传化东房屋建筑物及

流动负债、长期借心物流港有限中心物流港41342356.3739950673.4468076998.77土地使用权款公司有限公司一年内到期的非成都传化智慧成都传化智房屋建筑物及

流动负债、长期借物流港有限公慧物流港有431793215.31431448824.42125488244.89土地使用权款司限公司一年内到期的非成都传化智房屋建筑物及成都传化智联

流动负债、长期借联建设有限土地使用权、存518771952.95534757249.25340000000.00建设有限公司

款公司货、应收账款

第151页共178页宜宾传化公房屋建筑物及

路港物流有土地使用权、应222378077.07265700894.97限公司收账款一年内到期的非郑州传化公路郑州传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有208624267.53205772813.2099500000.00土地使用权款司限公司重庆市荣昌区重庆市荣昌一年内到期的非传化智慧园区区传化智慧房屋建筑物及

流动负债、长期借74131090.4372878900.6580000000.00管理服务有限园区管理服土地使用权款公司务有限公司一年内到期的非合肥传化信实合肥传化信房屋建筑物及

流动负债、长期借公路港物流有实公路港物157520667.39168060857.2775000000.00土地使用权款限公司流有限公司一年内到期的非安庆传化公路安庆传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有85995250.0086122984.83127232000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非金华传化公路金华传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有151942398.07180833605.5524000000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非漳州传化公路漳州传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有173346099.31227159558.8480260000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非温州传化公路温州传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有231208152.90279012442.2453200000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非南昌传化智联南昌传化智房屋建筑物及

流动负债、长期借公路港物流有联公路港物218339290.35299177093.1166000000.00土地使用权款限公司流有限公司一年内到期的非长春传化公路长春传化公房屋建筑物及

流动负债、长期借港物流有限公路港物流有162695171.26158658206.72169000000.00土地使用权款司限公司一年内到期的非天津传化物房屋建筑物及天津传化物流

流动负债、长期借流基地有限土地使用权、在285498744.83299885778.349442000.00基地有限公司款公司建工程

小计7150520458.817650291816.154395557545.86

2.已出具的各类未到期的保函

截至2024年12月31日，子公司开具的各类未到期的保函如下：

开证银行申请单位保函类别保函金额开立条件

浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司履约保函22676.88存入100%保证金

浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司履约保函300000.00存入30%保证金

第152页共178页浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司履约保函7506.10存入30%保证金

浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司质量保函300000.00存入100%保证金

浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司履约保函650000.00存入100%保证金

浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司质量保函40212.97存入15%保证金

浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司投标保函50000.00存入15%保证金

浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司投标保函490000.00存入15%保证金

浙江萧山农村商业银行宁围支行传化涂料公司质量保函13500.00存入15%保证金

合计1873895.95

3.已开具的信用证

截至2024年12月31日，子公司开具的信用证如下：

开立条项目金融机构申请单位人民币金额到期日件中国民生银行股份有浙江传化功能新材料

未到期信用证30000000.002025/3/12信用限公司杭州分行有限公司交通银行嘉兴平湖支

未到期信用证天松新材料公司4464000.002025/1/6信用行浙商银行股份有限公传化物流集团有限公

未到期信用证50000000.002025/5/31信用司杭州萧山分行司浙商银行股份有限公传化物流集团有限公

未到期信用证10000000.002025/11/26信用司杭州萧山分行司浙商银行股份有限公传化物流集团有限公

未到期信用证90000000.002025/11/26信用司杭州萧山分行司浙商银行股份有限公传化物流集团有限公

未到期信用证60000000.002025/10/10信用司杭州萧山分行司浙商银行股份有限公传化物流集团有限公

未到期信用证40000000.002025/10/10信用司杭州萧山分行司

合计284464000.00

4.“票据池”业务

根据公司与相关子公司与有关金融机构签署的票据池授信协议及质押合同，公司未到期银行承兑汇票做质押，同时相关金融机构开立票据池专用保证金账户，由相关金融机构授予公司信用额度，用以开立银行承兑汇票。截至2024年12月31日，有关“票据池”业务情况如下：

票据池中承兑其中：用于质押保证金期末开立银行票据最后公司金融机构汇票余额的银行承兑汇票账户余额承兑汇票或借款到期日杭州银行股

本公司575540357.77575540357.77226930000.002025/6/25份有限公司

第153页共178页滨江支行杭州银行股传化化学品公

份有限公司92773612.322025/5/29司滨江支行杭州银行股天松新材料公

份有限公司154991606.002025/6/23司滨江支行杭州银行股传化精细化工份有限公司公司滨江支行美高华颐化工杭州银行萧

24059438.1324059438.1319810000.002025/6/17

公司山支行

合计599599795.90599599795.90494505218.32

5.截至2024年12月31日，子公司出资未到位情况具体如下：

注册资本持股比例应缴出资额实缴出资额未缴出资额被投资单位名称（万元）（%）（万元）（万元）（万元）

天松新材料公司22200.00100.0022200.0013064.059135.95浙江传化功能新材料有限公

34565.00100.0034565.0034565.00

司

烟台传化企业管理有限公司1000.00100.001000.001000.00

烟台传化商务服务有限公司1000.00100.001000.001000.00

烟台传化商贸有限公司1000.00100.001000.001000.00

传化上合（青岛）国际经贸有

5000.00100.005000.001710.003290.00

限公司长兴传化公路港物流有限公

5000.00100.005000.0050.004950.00[注1]

司吉林传化安广供应链管理有

1000.0051.00510.00510.00

限公司黑龙江传化球世煤炭销售有

1000.0080.00800.00480.00320.00

限公司

广东传化新材料有限公司20000.00100.0020000.0014100.005900.00杭州传化智联硅创新材料有

500.00100.00500.00300.00200.00

限公司浙江传化益迅新材料有限公

35000.00100.0035000.0020000.0015000.00

司浙江智传供应链管理有限责

10000.00100.0010000.002000.008000.00

任公司浙江传化运通商务咨询服务

1000.00100.001000.001000.00

有限公司

第154页共178页注册资本持股比例应缴出资额实缴出资额未缴出资额被投资单位名称（万元）（%）（万元）（万元）（万元）安庆传化公路港物流有限公

12000.00100.0012000.006000.006000.00

司黄石传化诚通公路港物流有

20000.0060.0012000.004507.207492.80

限公司益阳传化供应链管理有限公

3000.00100.003000.002000.001000.00[注2]

司温州传化公路港物流有限公

13800.0090.0012420.0012300.00120.00

司杭州传化智慧园区管理服务

5000.00100.005000.005000.00

有限公司绵阳传化公路港物流有限公

10000.00100.0010000.008500.001500.00

司宁波传化智能供应链服务有

5000.00100.005000.005000.00

限公司

杭州晟轩物流服务有限公司1000.00100.001000.001000.00浙江传化多式联运发展有限

50000.00100.0050000.0020000.0030000.00

公司重庆市荣昌区传化物流服务

3000.00100.003000.003000.00

有限公司

传化供应链管理有限公司36100.0085.0430700.0030600.00100.00衢州聚企赢企业管理有限公

500.00100.00500.00215.00285.00

司浙江传化公路港物流发展有

31646.00100.0031646.0026145.005501.00

限公司

包头传化交投投资有限公司1000.00100.001000.001.00999.00[注3]济南传化泉胜公路港物流有

25500.0060.0015300.0011500.003800.00

限公司昆明传化和裕公路港物流有

1000.00100.001000.00800.00200.00

限公司

嘉兴传化智慧海港有限公司10000.00100.0010000.0010000.00合肥传化信实公路港物流有

5500.0065.003575.002600.00975.00

限公司浙江传化智联汽车供应链管

10000.0080.008000.001000.007000.00

理有限公司自贡传化创发公路港物流有

6000.0051.003060.001122.001938.00

限公司广元传化公路港物流有限公

5000.00100.005000.002500.002500.00

司成都传化供应链管理有限公

5000.00100.005000.001500.003500.00[注4]

司

第155页共178页注册资本持股比例应缴出资额实缴出资额未缴出资额被投资单位名称（万元）（%）（万元）（万元）（万元）

重庆传集能源有限公司1000.0051.00510.00510.00

杭州传化恒通建设有限公司7500.00100.007500.007355.00145.00杭州富阳传化智联物流有限

1000.0060.00600.001.00599.00

公司

TransfarLogisticsInternat

1万美元100.001万美元1万美元

ionalHoldingsLTD长沙传化湘北产业园发展有

1000.00100.001000.001000.00

限公司怀化传化公路港物流有限公

8000.0076.006080.005930.00150.00

司

淮安传橙科技有限公司50.00100.0050.0047.502.50宿迁传祺企业管理咨询有限

50.00100.0050.0050.00

公司杭州传化旺载供应链发展有

10000.00100.0010000.001000.009000.00[注5]

限公司商丘传化新能源科技有限公

100.00100.00100.00100.00[注6]

司

传化上合（青岛）集中办公区

500.00100.00500.00500.00

管理有限公司曲靖传化公路港物流有限公

1000.0051.00510.00510.00

司临邑传化公路港物流有限公

15000.00100.0015000.0015000.00

司

杭州传化渝联科技有限公司16200.0096.6615658.9214843.30815.62

杭州传化智汇科技有限公司16200.00100.0016200.0015354.10845.90

重庆传化智汇科技有限公司27000.00100.0027000.0025586.801413.20重庆传化公路港物流有限公

8500.0082.507012.506225.00787.50

司南宁传化西津公路港物流有

1000.0060.00600.00360.00240.00

限公司成都传化东中心物流港有限

28000.00100.0028000.0016400.0011600.00

公司西安传化盛世创拓企业管理

5000.00100.005000.005000.00

有限公司广东传富企业管理服务有限

1000.0070.00700.0070.00630.00

公司

TRANSFAR CHEMICALS

70万美元100.0070万美元70万美元

(SINGAPORE) PTE. LTD.[注1]长兴传化公路港物流有限公司2025年1月8日注册资金变更为1000万，应缴

第156页共178页出资额1000万，未出资950万

[注2]益阳传化供应链管理有限公司2025年3月24日注册资金变更为2000万，应缴出资额2000万，已出资到位[注3]包头传化交投投资有限公司2025年1月6日已注销

[注4]成都传化供应链管理有限公司2025年1月20日注册资金变更为1500万，2025年2月28日注册资金变更为1501.50万，应缴出资额1501.50万，2025年3月已出资到位

[注5]本公司2024年12月计划对杭州传化旺载供应链发展有限公司注册资金由10000

万变更为1000万，已做减资公示，但尚未完成工商变更[注6]商丘传化新能源科技有限公司2025年1月20日已注销

6.如本财务报表附注十一(四)所述，公司承诺尽最大努力促成传化合成材料公司在中

国境内合格上市，如传化合成材料公司未能于2026年12月31日之前完成合格上市，杭州传化科创股权投资基金合伙企业（有限合伙）和传化集团公司有权要求公司或公司指定主体购买届时其持有的全部或部分传化合成材料公司的股权。

7.除上述事项外，截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。

(二)或有事项1.根据公司七届十八次董事会审议，同意子公司嘉兴传化智慧港科技有限公司（以下简称嘉兴智慧港）为购买经营及配套用房的入园企业办理银行按揭贷款提供总计不超过

32000万元的担保额度。截至2024年12月31日，嘉兴智慧港为入园企业在金融机构的按

揭贷款提供担保余额为15155.00万元。

2.除上述事项以外，截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

(一)资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利每10股派发现金股利1.00元(含税)

(二)收购控股子公司少数股权2025年1月10日，公司八届二十三次董事会会议审议通过《关于收购控股子公司少数股东权益暨关联交易的议案》，公司拟以62237.67万元的价格收购杭州传化科创股权投资基金合伙企业(有限合伙)、浙江航民实业集团有限公司、俞汉杰、汤铮、杭州传化嘉合壹号

第157页共178页企业管理咨询有限合伙企业、杭州传化嘉合贰号企业管理咨询有限合伙企业合计持有子公司

浙江传化合成材料股份有限公司的40.3301%股权，本次交易价格按照前次股权转让价格加每年单利5%的收益率计算。截至2025年4月18日，上述少数股权收购事宜正在办理过程中。

(三)转让子公司股权

1.转让子公司青岛传化物流基地有限公司60%股权2025年2月6日，公司八届二十四次董事会会议审议通过《关于子公司签署股权转让协议的议案》，同意子公司传化物流集团将其持有的青岛传化物流基地有限公司60%股权以

509529360.00元的价格转让给青岛上合国大产业控股有限公司。上述股权的交易价格经

评估确定，由青岛习远房地产资产评估咨询有限公司出具《资产评估报告》。截至2025年

4月18日，上述股权转让事宜尚在办理过程中。

2.转让子公司传化支付有限公司100%股权2025年3月31日，公司八届二十六次董事会会议审议通过《关于子公司签署股权转让协议的议案》，同意子公司传化物流集团将其持有的传化支付有限公司100%股权以31500万元的价格转让给上海寻汇信息科技有限公司。上述股权的交易价格经评估确定，由坤元资产评估有限公司出具《资产评估报告》。截至2025年4月18日，上述股权转让事宜尚在办理过程中。

(四)除上述事项外，截至2025年4月18日，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项

十五、其他重要事项

(一)分部信息

1.确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，以业务分部为基础确定报告分部。分别对纺织印染助剂、顺丁橡胶、涂料及建筑化学品、网络货运平台业务、车后业务、物流供应链业务、智能公路港业务、支付、保险及其他和房产销售及工程代建的经营业绩进行考核。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，但因相关业务涉及混合经营，故无法对各分部使用的资产、负债进行分配。

2.报告分部的财务信息

第158页共178页(1)地区分部项目境内境外合计

主营业务收入24570456333.281667746558.3126238202891.59

主营业务成本21380619171.921301231900.0122681851071.93

(2)产品分部项目纺织印染助剂顺丁橡胶涂料及建筑化学品

主营业务收入7047607592.872531281956.22865503071.48

主营业务成本5210982858.212287852601.27738395060.20（续上表）项目网络货运平台业务车后业务物流供应链业务智能公路港业务

主营业务收入13356139568.89369744100.11573869144.191213747061.19

主营业务成本13160706089.84336097002.58539006932.89236044270.75（续上表）

项目支付、保险及其他房产销售及工程代建合计

主营业务收入123334143.29156976253.3526238202891.59

主营业务成本93945968.8378820287.3622681851071.93

十六、母公司财务报表主要项目注释

(一)母公司资产负债表项目注释

1.应收账款

(1)账龄情况账龄期末数期初数

1年以内459451930.83436053422.69

1-2年83170866.2315216282.27

2-3年9369441.846770903.00

3-4年6013047.052225362.74

4-5年1998450.185824129.38

5年以上9209818.146376482.28

账面余额合计569213554.27472466582.36

第159页共178页账龄期末数期初数

减：坏账准备59409645.2250152221.55

账面价值合计509803909.05422314360.81

(2)坏账准备计提情况

1)类别明细情况

期末数账面余额坏账准备种类比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

单项计提坏账准备30236922.675.3130236922.67100.00

按组合计提坏账准备538976631.6094.6929172722.555.41509803909.05

合计569213554.27100.0059409645.2210.44509803909.05（续上表）期初数账面余额坏账准备种类比例计提比例账面价值金额金额

（%）（%）

单项计提坏账准备26417012.495.5926417012.49100.00

按组合计提坏账准备446049569.8794.4123735209.065.32422314360.81

合计472466582.36100.0050152221.5510.61422314360.81

2)采用组合计提坏账准备的应收账款

期末数项目

账面余额坏账准备计提比例（%）应收合并范围内关联方

129526826.631295268.271.00

往来款组合

账龄组合409449804.9727877454.286.81

小计538976631.6029172722.555.41

3)采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内395144310.4323708658.616.00

1-2年10463923.302092784.6620.00

2-3年2683026.481073210.5940.00

第160页共178页期末数账龄

账面余额坏账准备计提比例（%）

3-4年489964.56391971.6580.00

4-5年288757.17231005.7480.00

5年以上379823.03379823.03100.00

小计409449804.9727877454.286.81

(3)坏账准备变动情况本期变动金额项目期初数期末数计提收回或转回核销其他单项计提坏账

26417012.4910198935.421683762.184695263.0630236922.67

准备按组合计提坏

23735209.065437513.4929172722.55

账准备

合计50152221.5515636448.911683762.184695263.0659409645.22

(4)本期实际核销的应收账款情况项目核销金额

实际核销的应收账款4695263.06

(5)应收账款和合同资产金额前5名情况

期末余额前5名的应收账款合计数为225777959.04元，占应收账款期末余额合计数的比例为39.66%，相应计提的应收账款坏账准备合计数为7643488.42元。

2.其他应收款

(1)明细情况项目期末数期初数应收利息

应收股利286385456.21

其他应收款5983318072.036426620452.41

合计5983318072.036713005908.62

(2)应收股利

1)明细情况

项目期末数期初数

传化物流集团286385456.21

第161页共178页项目期末数期初数

小计286385456.21

(3)其他应收款

1)款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

暂借款6028949553.416330852480.78

应收拆迁补偿款146397898.00

应收暂付款14936996.7611072606.65

押金保证金1168038.143366000.00

其他230303.4553518.03

合计6045284891.766491742503.46

2)账龄情况

账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内3099213822.553015128415.73

1-2年1044656348.041965814879.51

2-3年1172645355.95589559741.82

3-4年124590797.70393909426.76

4-5年136077713.56367414076.30

5年以上468100853.96159915963.34

合计6045284891.766491742503.46

3)坏账准备计提情况

*类别明细情况期末数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备6045284891.76100.0061966819.731.035983318072.03

合计6045284891.76100.0061966819.731.035983318072.03（续上表）

第162页共178页期初数账面余额坏账准备种类计提比例账面价值金额金额比例

（%）

（%）单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备6491742503.46100.0065122051.051.006426620452.41

合计6491742503.46100.0065122051.051.006426620452.41

*采用组合计提坏账准备的其他应收款期末数组合名称

账面余额坏账准备计提比例（%）应收合并范围内关联方

6028949553.4160289495.531.00

往来款组合账龄组合

其中：1年以内15494728.20929683.706.00

1-2年49937.079987.4220.00

2-3年7800.003120.0040.00

3-4年150000.00120000.0080.00

4-5年91700.0073360.0080.00

5年以上541173.08541173.08100.00

小计6045284891.7661966819.731.03

4)坏账准备变动情况

明细情况

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期项目未来12个月合计用损失（未发生信用信用损失（已发生预期信用损失减值）信用减值）

期初数64099892.01287150.50735008.5465122051.05

期初数在本期——————

--转入第二阶段-798993.00798993.00

--转入第三阶段-25872.0025872.00

--转回第二阶段

--转回第一阶段

第163页共178页第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期项目未来12个月合计用损失（未发生信用信用损失（已发生预期信用损失减值）信用减值）

本期计提-2046166.97-1050284.08-23227.46-3119678.51本期收回或转回

本期核销35552.8135552.81其他变动

期末数61219179.239987.42737653.0861966819.73期末坏账准备计提

1.0120.0093.291.03比例（%）

5)本期实际核销的其他应收款情况

项目核销金额

实际核销的其他应收款35552.81

6)其他应收款金额前5名情况

占其他应收款单位名称款项性质期末账面余额账龄余额的比例期末坏账准备

（%）

传化物流集团暂借款1144967728.471年以内18.9411449677.28

46497367.861年以内0.77464973.68

34193377.391-2年0.57341933.77

青岛恒琛置业有限35937368.062-3年0.59359373.68暂借款

公司35455340.273-4年0.59354553.40

36522527.794-5年0.6365225.28

242949117.465年以上4.022429491.17

36056940.751年以内0.6360569.41

28530755.251-2年0.47285307.55

传化公路港建设有21874489.582-3年0.36218744.90暂借款

限公司33593441.693-4年0.56335934.42

79392579.174-5年1.31793925.79

223593730.095年以上3.72235937.30

青岛盛世宝璞置业暂借款42880148.181年以内0.71428801.48

第164页共178页占其他应收款单位名称款项性质期末账面余额账龄余额的比例期末坏账准备

（%）

有限公司31579555.121-2年0.52315795.55

323633417.952-3年5.353236334.18

传化(香港)有限公

暂借款310027954.081年以内5.133100279.54司

3.长期股权投资

(1)明细情况期末数期初数减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投

15898620564.0515898620564.0516188921434.2416188921434.24

资

对联营、合

1616171620.041616171620.041438912684.321438912684.32

营企业投资

合计17514792184.0917514792184.0917627834118.5617627834118.56

(2)对子公司投资期初数本期增减变动期末数计减提减被投资单位账面值追加减少减其账面值价值准投资投资值他价值准备准备备

传化物流集团13334420092.0413334420092.04

传化荷兰公司781657926.01781657926.01

传化化学品公司490685200.09490685200.09传化合成材料公

210943702.50227139740.90

司16196038.40

美高华颐公司227400000.00227400000.00传化精细化工公

190400000.00190400000.00

司

天松股份公司101563154.95101563154.95

第165页共178页传化香港公司61745655.8861745655.88

传化涂料公司49845153.4849845153.48

传化富联公司26554888.3226554888.32

传化誉辉公司5000000.005000000.00

天翼智联公司55000000.0055000000.00传化智联硅创公

2000000.001000000.003000000.00

司四会传化富联科

43496908.5943496908.59

技有限公司浙江传化益迅新

198208752.38198208752.38

材料有限公司广东传化新材料

100000000.00141000000.00

有限公司41000000.00浙江传化嘉易新

200000000.00200000000.00

材料有限公司浙江传化星光新

10000000.0010000000.00

材料有限公司浙江智联慧通科

100000000.00100000000.00

技有限公司

小计16188921434.2458196038.40348496908.5915898620564.05

(3)对联营、合营企业投资期初数本期增减变动被投资单位减值追加权益法下确认其他综合账面价值减少投资准备投资的投资损益收益调整传化集团财务有

271768829.8925492173.02

限公司湖北纽卡莱纺织

7252785.19908530.01

科技有限公司重庆蚂蚁消费金

1159891069.24152858232.69

融有限公司

合计1438912684.32179258935.72（续上表）本期增减变动期末数其他被投资单位宣告发放现金计提减值权益其他账面价值减值准备股利或利润准备变动传化集团财务有

297261002.91

限公司

湖北纽卡莱纺织2000000.006161315.20

第166页共178页本期增减变动期末数其他被投资单位宣告发放现金计提减值权益其他账面价值减值准备股利或利润准备变动科技有限公司重庆蚂蚁消费金

1312749301.93

融有限公司

合计2000000.001616171620.04

(二)母公司利润表项目注释

1.营业收入/营业成本

(1)明细情况本期数上年同期数项目收入成本收入成本

主营业务收入3690835328.162859746838.343315626903.242568411332.18

其他业务收入64982032.6653644588.5275124969.7550054670.54

合计3755817360.822913391426.863390751872.992618466002.72

其中：与客户之间

3755817360.822913391426.863390751872.992618466002.72

的合同产生的收入

(2)收入分解信息

1)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务类型分解

本期数上年同期数项目收入成本收入成本

印染助剂及染料3690835328.162859746838.343315626903.242568411332.18

其他收入64982032.6653644588.5275124969.7550054670.54

小计3755817360.822913391426.863390751872.992618466002.72

2)与客户之间的合同产生的收入按经营地区分解

本期数上年同期数项目收入成本收入成本

境内3606330731.582801552838.223264596723.272525451000.99

境外149486629.24111838588.64126155149.7293015001.73

小计3755817360.822913391426.863390751872.992618466002.72

3)与客户之间的合同产生的收入按商品或服务转让时间分解

第167页共178页项目本期数上年同期数

在某一时点确认收入3755817360.823390751872.99

小计3755817360.823390751872.99

2.研发费用

项目本期数上年同期数

物料消耗及能源22326456.568635714.97

职工薪酬58491626.2055526069.69

办公费、差旅费、汽车费用3434174.094036944.22

折旧和摊销2209048.512526784.07

外部咨询费及中介机构费用17284557.8814512222.28

其他5458800.896265864.65

合计109204664.1391503599.88

3.投资收益

项目本期数上年同期数

权益法核算的长期股权投资收益179258935.7231758622.06

成本法核算的长期股权投资收益74936859.0095836610.48

处置长期股权投资产生的投资收益24123981.01332709826.81

金融工具持有期间的投资收益1203047.521203047.52

其中：其他权益工具投资1203047.521203047.52

处置金融工具取得的投资收益166971.86-9952965.89

应收款项融资终止确认损益（票据贴现利息）-15846888.88-16750442.12

合计263842906.23434804698.86

十七、其他补充资料

(一)非经常性损益

1.非经常性损益明细表

项目金额说明

第168页共178页非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分18009423.15

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影117073441.88响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融-106378898.45资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费33793910.46委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回19501525.26

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益-211998.78

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

62281872.37

生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-162372370.44其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计-18303094.55

减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）999814.09

少数股东权益影响额（税后）19133287.17

归属于母公司所有者的非经常性损益净额-38436195.81

第169页共178页(二)净资产收益率及每股收益

1.明细情况

加权平均净资产每股收益（元/股）报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润0.870.050.05扣除非经常性损益后归属于公司

1.090.070.07

普通股股东的净利润

2.加权平均净资产收益率的计算过程

项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 151656618.41

非经常性损益 B -38436195.81扣除非经常性损益后的归属于公司普通股

C=A-B 190092814.22股东的净利润

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 17544934959.00

发行新股或债转股等新增的、归属于公司

E普通股股东的净资产新增净资产次月起至报告期期末的累计月

F数

回购或现金分红等减少的、归属于公司普

G 276403090.80通股股东的净资产减少净资产次月起至报告期期末的累计月

H 6.00数

外币报表折算差额 I1 -54940839.92增减净资产次月起至报告期期末

J1 6.00的累计月数

提取的专项储备增加 I2 4709230.28增减净资产次月起至报告期期末

J2 6.00的累计月数锦鸡股份公司执行新金融工具准

其他 则公允价值变动形成其他综合收 I3 -141551578.60益的增加增减净资产次月起至报告期期末

J3 6.00的累计月数自用房地产转换为采用公允价值

模式计量的投资性房地产形成其 I4 384659.47他综合收益增加

增减净资产次月起至报告期期末 J4

第170页共178页项目序号本期数的累计月数购买少数股东股权形成的资本公

I5 6133418.33积增加增减净资产次月起至报告期期末

J5 3.00的累计月数

股份支付形成的资本公积增加 I6 18066028.52增减净资产次月起至报告期期末

J6 6.00的累计月数少数股东减资形成的资本公积增

I7 695619.98加增减净资产次月起至报告期期末

J7 6.00的累计月数

子公司清算注销，少数股东分配与少数股东权益形成的资本公积减 I8 5148.76少增减净资产次月起至报告期期末

J8 6.00的累计月数公司替少数股东承担股份支付费用，作为对少数股东的权益让渡形 I9 7961227.46成的资本公积减少增减净资产次月起至报告期期末

J9 6.00的累计月数处置其他权益工具投资直接计入

留存收益的 10%提取的法定盈余 I10 19115280.48公积增加增减净资产次月起至报告期期末

J10 6.00的累计月数

报告期月份数 K 12.00

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产17400092050.48

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 0.87%

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1.09%

3.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1)基本每股收益的计算过程项目序号本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 151656618.41

非经常性损益 B -38436195.81

第171页共178页本复印件仅供传化智联股份有限公司天健审〔2025〕6268号报告后附之用，证明天

健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第173页共178页本复印件仅供传化智联股份有限公司天健审〔2025〕6268号报告后附之用，证明天健

会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第174页共178页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

本复印件仅供传化智联股份有限公司天健审〔2025〕6268号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第175页共178页本复印件仅供传化智联股份有限公司天健审〔2025〕6268号

报告后附之用，证明尉建清是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第176页共178页本复印件仅供传化智联股份有限公司天健审〔2025〕6268号

报告后附之用，证明骆圆圆是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第177页共178页本复印件仅供传化智联股份有限公司天健审〔2025〕

6268号报告后附之用，证明刘政帮是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。