山东威达机械股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告索引页码

鉴证报告1-2

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告1-5募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025XAAA4B0012山东威达机械股份有限公司

山东威达机械股份有限公司全体股东：

我们对后附的山东威达机械股份有限公司(以下简称山东威达公司)关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

山东威达公司管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存

放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，山东威达公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了山东威达公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

1鉴证报告（续） XYZH/2025XAAA4B0012

山东威达机械股份有限公司

本鉴证报告仅供山东威达公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年四月十九日

2山东威达机械股份有限公司

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准山东威达机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕3143号）核准，公司完成非公开发行17500165股股票，每股发行价格为人民币9.08元，募集资金总额为人民币158901498.20元，扣除与募集资金相关的发行费用总计人民币3860000.00元后，实际募集资金净额为人民币155041498.20元。上述募集资金已于2021年12月9日划入公司募集资金专项账户，

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对其到位情况进行了审验，并出具了XYZH/2021XAAA40586 号《验资报告》。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额2024年度，公司实际使用募集资金50154227.69元（包含存款利息及理财收益

3505193.03元）。

截至2024年12月31日，公司募集资金已按规定使用完毕，年末余额为0。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范募集资金的存放、使用和管理，保护投资者的合法利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等

相关规定，公司与保荐机构国金证券股份有限公司、中信银行股份有限公司威海文登支行于2021年12月31日签订了《募集资金三方监管协议》，与保荐机构国金证券股份有限公司、全资子公司上海拜骋电器有限公司（以下简称“上海拜骋”）、交通银行股份有

限公司上海嘉定支行于2022年3月12日签订了《募集资金四方监管协议》，前述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，协议的履行不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金账户的开设情况如下：

开户单位开户银行银行账号山东威达机械股份有限公司中信银行股份有限公司威海文登支行8110601012501350241上海拜骋电器有限公司交通银行股份有限公司上海嘉定支行310069079013005143606

截至2024年12月31日，公司募集资金已按规定使用完毕，公司已办理完成上述募集资金专户的销户手续。

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

三、本年度募集资金实际使用情况

单位：万元

募集资金总额15504.15本年度投入募集资金总额5015.42

报告期内变更用途的募集资金总额0.00

累计变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额15854.67

累计变更用途的募集资金总额比例——截至期末是否已变项目可行性是承诺投资项目和超募资金募集资金承调整后投资本年度投入截至期末累计投资进度项目达到预定可使本年度实是否达到更项目（含否发生重大变投向诺投资总额总额（1）金额投入金额(2)（%）(3)＝用状态日期现的效益预计效益部分变更）化

(2)/(1)承诺投资项目扩增智能新能源储能电源

否14504.6614504.664509.9214520.43100.112023年12月31日594.09是否自动化组装车间

新能源储能电源研发中心否999.49999.49505.501334.24133.492023年12月31日0.00不适用否

承诺投资项目小计15504.1515504.155015.4215854.67102.26——594.09————

合计15504.1515504.155015.4215854.67102.26——594.09————

“扩增智能新能源储能电源自动化组装车间”项目自2024年1月起进入投产期，投产期为36个月，按项目计未达到计划进度或预计收益的情况和原因划投产期满之后达产，目前处于产能爬坡阶段；“新能源储能电源研发中心”项目已达到预计可使用状态，该项目不直接产生经济效益。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

募集资金投资项目实施地点变更情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点变更情况。

募集资金投资项目实施方式调整情况报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施方式变更情况。

截至2022年2月20日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目47348319.24元。公司于2022年3月7日召开第九届董事会第二次临时会议、第九届监事会第二次临时会议，审议通过了《关于使用募集资金置换募集资金投资项目先期投入及置换情况预先投入募投项目资金的议案》，同意公司使用募集资金47348319.24元置换预先投入募投项目的自筹资金。

截至2022年12月31日，公司已完成使用募集资金置换预先投入募投项目资金。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

用闲置募集资金进行现金管理情况报告期内，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理情况。

项目实施出现募集资金节余的金额及原因报告期内，公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

尚未使用的募集资金用途及去向不适用。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况详见本专项说明“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。

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关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司于2024年8月19日收到中国证券监督管理委员会山东监管局（以下简称“山东证监局”）出具的《关于对山东威达机械股份有限公司的监管关注函》（鲁证监函〔2024〕

349号）。该关注函列示公司在募集资金管理及使用方面存在的问题如下：

（一）公司治理方面。公司开立的募集资金专用账户未经董事会审议。部分募集资金购买理财时间早于内部审批时间。

（二）信息披露方面。公司将募集资金置换的122.62万元用地及施工保证金披露为130万元。披露的两个募集资金专项账户，其中一个账户为一般结算账户。

公司于2024年8月30日向山东证监局提交了整改报告，对该上述问题进行了深刻的反思及整改，整改措施如下：

问题（一）：公司治理方面。

1、公司开立的募集资金专用账户未经董事会审议。

整改措施：公司组织全体董事、证券部、财务部、审计部人员进行认真学习《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所

《上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》，确保今后公司能严格按照相关规则设立募集资金专户，履行相应的审议程序。另一方面，公司计划于本报告经贵局审核无异议后，尽快召开董事会会议审议《关于补充确认设立募集资金专户的议案》，对相关募集资金专户设立补充履行董事会审议程序并披露。后续公司将持续监督，确保今后能严格按照相关规则设立募集资金专户，履行相应的审议程序。

整改完成情况：整改已完成，并持续规范。

2、部分募集资金购买理财时间早于内部审批时间。

整改措施：公司分管财务工作的负责人与财务负责人、资金中心经理约谈，明令禁止今后在未完成内部审批之前办理募集资金支付业务。同时，要求财务负责人将“按审批规范办理资金支付”纳入资金中心财务人员考核，从业务流程内部控制和关键财务人员内部控制上进行资金使用规范。

整改完成情况：整改已完成，并持续规范。

问题（二）：信息披露方面。

1、公司将募集资金置换的122.62万元用地及施工保证金披露为130万元。

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