1DDO1DDO立信会计师事务所(特殊普通合伙)
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关于广州达安基因股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第ZC10178号
广州达安基因股份有限公司全体股东:
我们审计了广州达安基因股份有限公司(以下简称“达安基因”)
2023年度的财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产
负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表
合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于2024年
3月28日出具了报告号为信会师报字[2024]第ZC10176号的无保留
意见审计报告.
达安基因管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第8号上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公
告(2022)26号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号
业务办理》的相关规定编制了后附的2023年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”).
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是达安基因管理层的责任
我们将汇总表所载信息与我们审计达安基因2023年度财务报表时所
审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没
有发现在重大方面存在不一致的情况.
为了更好地理解达安基内2023年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读
本报告仅供达安基因为披露2023年年度报告的目的使用,不得
用作任何其他目的.
专项报告第1页
(此页无正文)(此页无正文)
(信金计师事务)中国注册会计师:徐聘
殊喜通
中国注册会计师:郭华赛
中国·上海二〇二四年三月二十八日
专项报告第2页
广州达安基因股份有限公司2023年度广州达安基因股份有限公司2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:人民币万元非经营性资金占用资金占用方名称联关系占用方与上市公司的关上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额累计发生金额(不含利息)资金的利息(如有)累计发生金额用资金余额占用形成原因占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业无
小计无
前控股股东、实际控制人及其附属企业无
小计无
其他关联方及其附属企业无
小计无
总计无
其他关联资金往来资金往来方名称关联关系往来方与上市公司的上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业广州原子高科医药科技有限公司(以下简称“原子高科”)注其他应收款12.2080.910.0080.9112.20租赁费经营性往来
小计12.2080.910.0080.9112.20
注:2022年1月7日前,原子高科与本公司同受广州广永科技发展有限公司控制,2023年1月7日后原子高科与本公司不再具有关联关系.为便于报表使用者
理解,本表仍披露本公司与原子高科的交易和往来情况.
法定代表人:十主管会计工作负责人:会计机构负责人:\
None
十F
401120555575
汇总表第1页
广州达安基因股份有限公司2023年度广州达安基因股份有限公司2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位:人民币万元其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额(不含利息)2023年度往来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
上市公司的子公司及其附属企业北京达忠科技有限公司子公司其他应收款2.08320.250.003.20319.13代垫费用及往来款非经营性往来
LIMITED)INTERNATIONALHOLDINGS达安国际集团有限公司(DAAN 子公司 其他应收款 0.99 0.00 0.00 0.00 0.99 代垫费用及往来款 非经营性往来
达安金控控股集团有限公司子公司其他应收款27,262.250.000.000.0027,262.25代垫费用及往来款非经营性往来
达瑞医学检验(广州)有限公司子公司其他应收款0.000.170.000.170.00代垫费用及往来款非经营性往来
中山生物工程有限公司子公司其他应收款2,769.80534.510.000.003,304.31代垫费用及往来款非经营性往来
广州达泰生物工程技术有限公司子公司其他应收款3,026.68550.880.000.003,577.56代垫费用及往来款非经营性往来
广州达鑫精密制造有限公司子公司其他应收款1,263.300.000.000.001,263.30代垫费用及往来款非经营性往来
广州核源生物科技有限公司子公司其他应收款2,662.93500.000.000.003,162.93代垫费用及往来款非经营性往来
广州市达安基因科技有限公司子公司其他应收款12,080.582,000.000.000.0014,080.58代垫费用及往来款非经营性往来
广州市达安医疗器械有限公司子公司其他应收款372.630.000.000.00372.63代垫费用及往来款非经营性往来
限公司凯里市达安东南医院投资管理有子公司其他应收款6,265.000.000.000.006,265.00代垫费用及往来款非经营性往来
凯里市凯达医院管理有限公司子公司其他应收款29.780.000.000.0029.78代垫费用及往来款非经营性往来
广州达康生物有限公司子公司其他应收款21,332.320.000.00134.9221,197.40服务费经营性往来
安鑫达商业保理有限公司子公司其他应收款2,817.300.000.000.002,817.30本金及利息经营性往来
小计79,885.643,905.810.00138.2983,653.16
(
法定代表人:七折骅主管会计工作负责人:√会计机构负责人:1
-
12
4401120555575
V
汇总表第2页
[二
::广州达安基因股份有限公司2023年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位:人民币万元其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额(不含利息)2023年度往来2023年度往累计发生金额来资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额往来形成原因往来性质
其他关联方及其附属企业广州昶通医疗科技有限公司联营企业其他应收款702.330.000.000.00702.33履约保证金经营性往来
广州达安临床检验中心有限公司联营企业其他应收款0.060.000.000.000.06服务费经营性往来
广州市达安创谷企业管理有限公司联营企业其他应收款1,807.740.000.000.001,807.74服务费经营性往来
小计2,510.130.000.000.002,510.13
总计82,407.973,986.720.00219.2086,175.49
本表已于2024年3月28日获董事会批准.
None
法定代表人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
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401120555575
汇总表第3页
