联创电子科技股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00002133号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)联创电子科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告（截止2025年9月30日）目录页次

一、前次募集资金使用情况鉴证报告1-2

二、联创电子科技股份有限公司前次募集资金使1-11用情况的专项报告前次募集资金使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00002133号

联创电子科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的联创电子科技股份有限公司（以下简称联创电子）编制的截止2025年9月30日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。

一、董事会的责任联创电子董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对联创电子《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对联创电子前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

第1页德皓核字[2025]00002133号前次募集资金使用情况鉴证报告

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论我们认为，联创电子董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类

第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了联创电子截止2025年9月30日前次募集资金的使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

需要说明的是，本鉴证报告仅供联创电子申请发行证券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为联创电子证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

熊绍保

中国·北京中国注册会计师：

张玲娜

二〇二五年十二月二十四日

第2页联创电子科技股份有限公司截止2025年9月30日前次募集资金使用情况专项报告联创电子科技股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告

一、前次募集资金的募集及存放情况

（一）2020年公司公开发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于核准联创电子科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]84号）核准，并经深圳证券交易所同意，联创电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行面值总额人民币3亿元的可转换公司债券，募集资金总额为人民币300000000.00元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币

294141509.44元。

上述募集资金到位情况经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2020年3月20日出具《联创电子科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金实收情况验证报告》（大华验字[2020]000092号)。公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2025年9月30日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国建设银行股份有限公2022年6月21

3605015201500000094985200000.00-

司南昌东湖支行日已注销中国工商银行股份有限公司2022年6月30

1502209529300072370210000000.00-

南昌高新支行日已注销中国建设银行股份有限公司2022年12月9

36050152015000001021--

南昌东湖支行日已注销

合计295200000.00-

注1、联创电子发行可转换债券募集资金为人民币300000000.00元，兴业证券股份有限公司已于2020年3月20日将扣除相关保荐承销费人民币4800000.00元后的余款人民币

295200000.00元汇入联创电子募集资金专户，其中建行南昌东湖支行85200000.00元，工

行南昌高新支行210000000.00元。

（二）2020年公司非公开发行募集资金经中国证券监督管理委员会证监许可《关于核准联创电子科技股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2020]2081号)，本公司由主承销商第一创业证券承销保荐有限责专项报告第1页联创电子科技股份有限公司截止2025年9月30日前次募集资金使用情况专项报告

任公司于 2020 年 10 月 19 日向特定对象非公开发行人民币普通股(A 股)118867915 股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币9.01元。截至2020年11月3日止，本公司共募集资金人民币1070999914.15元，扣除与发行有关的费用人民币

12895532.76元(不含增值税)，公司实际募集资金净额为人民币1058104381.39元。

截止2020年11月4日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000618号”验资报告验证确认。公司对募集资金采取了专户存储管理，与保荐机构及募集资金专户开户银行签署《募集资金三方监管协议》，并已将募集资金存储于在上述银行开立的募集资金专户账户内。募集资金的存放、管理和使用，均符合法律、法规及相关规章制度的规定和要求。

公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金专项账户，截至2025年9月30日止，募集资金的存储情况列示如下：

银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式中国建设银行股份有限公司南2024年7月9日

36050152015000001235--

昌东湖支行已注销中国银行股份有限公司南昌市2023年8月28

191749548472--

青湖支行日已注销中国建设银行股份有限公司南2022年6月21

360501520150000012361062602914.75-

昌东湖支行日已注销中国工商银行股份有限公司南2022年6月30

1502209529300111793--

昌高新支行日已注销中国光大银行股份有限公司南2022年6月24

50100188000949042--

昌顺外路支行日已注销兴业银行股份有限公司南昌桃2022年6月22

502070100100095516--

苑支行日已注销

合计1062602914.75-

注1：联创电子非公开发行募集资金为人民币1070999914.15元，第一创业证券承销保荐有限责任公司已于2020年11月3日将扣除相关保荐承销费人民币8396999.40元后的

余款人民币1062602914.75元汇入联创电子募集资金专户。

二、前次募集资金使用情况

详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。

三、前次募集资金变更情况

1、2020年公司公开发行可转换公司债券募集资金变更情况

根据公司的发展规划，为有效整合公司内部业务资源，优化业务架构，提高经营管理效率和募集资金使用效率，降低管理成本，经公司第七届董事会第十四次会议审议通过，公司将年产6000万颗高端智能手机镜头产业化项目原计划的实施主体——公司全资子公司江西

联益光学有限公司(以下简称"联益光学")变更为公司全资子公司江西联创电子有限公司(以专项报告第2页联创电子科技股份有限公司截止2025年9月30日前次募集资金使用情况专项报告

下简称"江西联创")，并以增资的形式将该项目募集资金及部分自有资金由上市公司划转至江西联创，具体情况如下:序号项目名称实施主体实施主体（变更后）年产6000万颗高端智能手机镜头产江西联益光学有限

1江西联创电子有限公司

业化项目公司

本次实施主体的变更能进一步结合公司发展规划及实际生产经营需要，优化公司资源配置，提高募集资金的使用效率，加快推进"年产6000万颗高端智能手机镜头产业化项目"的建设力度和效率。具体内容详见公司2020年4月7日在巨潮资讯网披露的<<关于变更部分募集资金投资项目实施主体暨对全资子公司增资的公告>>(公告编号:2020-032)。

2、2020年公司非公开发行募集资金变更情况

根据公司非公开发行募投项目的市场需求等实际情况，为提高经营管理效率和募集资金使用效率，维护股东利益，公司将非公开发行原计划投入“年产2.6亿颗高端手机镜头产业化项目”的募集资金388104381.39元以及该项目监管账户累计收到的利息(实际金额以资金转出当日专户金额为准)全部用于“年产2400万颗智能汽车光学镜头及600万颗影像模组产业化项目”，公司根据市场需求情况，合理调整产能规划自筹资金实施“年产2.6亿颗高端手机镜头产业化项目”。

公司于2021年6月16日召开第七届董事会第二十五次会议和第七届监事会第二十次

会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，并经公司2021年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司2021年6月17日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金用途的公告》(公告编号:2021-056)。变更后的募集资金使用计划如下:变更后募集资金项目总投资变更前募集资金拟序号项目名称实施主体拟投资金额

（元）投资金额（元）

（元）

年产2.6亿颗高端手江西联创电

11247361000.00388104381.39-

机镜头产业化项目子有限公司年产2400万颗智能汽车光学镜头及600万江西联创电

21027164200.00300000000.00688104381.39

颗影像模组产业化项子有限公司目联创电子科

3补充流动资金技股份有限600000000.00370000000.00370000000.00

公司

合计2874525200.001058104381.391058104381.39

四、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况专项报告第3页联创电子科技股份有限公司截止2025年9月30日前次募集资金使用情况专项报告无

五、前次募集资金投资项目最近3年实现效益的情况

（一）前次募集资金投资项目实现效益情况

详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。

（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明无

（三）未能实现承诺收益的说明

详见附表《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》备注说明

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况无

七、闲置募集资金的使用

1、公司于2020年12月7日召开第七届董事会第二十一次会议和第七届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用2020年非公开发行股票部分闲置募集资金最高额度不超过30000万元（含本数）暂

时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。具体详见公司于2020年12月9日在巨潮资讯网披露的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2020-118）。

2、公司于2021年11月29日召开第七届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司归还

30000万元闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金不超过人民币30000万元暂时补充公司流动资金。该部分资金为公司非公开发行股份暂时闲置募集资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。具体详见公司于2021年11月30日在巨潮资讯网披露的《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2021-109）。根据公司募投项目进度及资金需求，公司于2022年5月27日将上述闲置募集资金临时补流中的部分募集资金人民币10000万

元提前归还至募集资金专用账户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。公司于2022年8月22日将上述闲置募集资金临时补流中的部分募集资金人民币6000万元提前归还至

募集资金专用账户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。具体详见公司于2022年5月28日和2022年8月23日在巨潮资讯网披露的《关于提前归还部分暂时补充流动资金专项报告第4页联创电子科技股份有限公司截止2025年9月30日前次募集资金使用情况专项报告的募集资金的公告》（公告编号：2022-076、2022-111）。

3、公司于2022年11月25日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司归还14000万元闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金不超过人民币14000万元暂时补充公司流动资金。该部分资金为公司非公开发行股份暂时闲置募集资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。具体详见公司于2022年11月28日在巨潮资讯网披露的《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2022-139）。公司根据公司募投项目进度及资金需求，公司于2023年5月8日将上述闲置募集资金临时补充公司流动资金中的部分募集资金人民币6000万元提前归还至募集资金专用账户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人。具体详见公司于2023年5月9日在巨潮资讯网披露的《关于提前归还部分暂时补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2023-039）。

4、公司于2023年11月24日召开第八届董事会第二十四次会议和第八届监事会第十七次会议，审议通过了《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过人民币8000万元暂时补充公司流动资金。该部分资金为公司非公开发行股份暂时闲置募集资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将及时归还至募集资金专项账户。具体详见公司于2023年11月25日在巨潮资讯网披露的《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-105）。

5、公司于2024年4月25日将上述闲置募集资金临时补流中的部分募集资金人民币

8000万元提前归还至募集资金专用账户，并将归还情况通知了保荐机构及保荐代表人，并

于2024年4月26日召开第八届董事会第二十九次会议和第八届监事会第十八次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对2020年度非公开发行股票募集资金投资项目予以整体结项，并将节余募集资金约9945.67万元(具体金额以资金转出当日银行结息后实际金额为准)用于永久补充流动资金。

具体详见公司于2024年4月30日在巨潮资讯网披露的《关于募集资金投资项目整体结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-028）。

八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况金额（人民币元）项目2020年公司公开发行可转2020年公司非公开发行募换公司债券募集资金集资金

前次募集资金净额294141509.441058104381.39专项报告第5页